商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范探究

張圓園

摘 要：對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理與控制能力的高低是其核心競(jìng)爭(zhēng)力的直接體現(xiàn)，其管理能力高低更是與其自身生死存亡有著直接的關(guān)系。近年來(lái)在金融市場(chǎng)的巨大波動(dòng)之下，巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)正在席卷世界各地的金融機(jī)構(gòu)，所以，世界各國(guó)的金融機(jī)構(gòu)紛紛將借貸風(fēng)險(xiǎn)納入到防范對(duì)象的范圍之內(nèi)，著力改善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范體系?；诖?，本文主要針對(duì)商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行分析，供大家參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)防范

長(zhǎng)期以來(lái)，信貸風(fēng)險(xiǎn)一直都是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的焦點(diǎn)所在，隨著近年來(lái)金融產(chǎn)品的逐步深化，操作風(fēng)險(xiǎn)的形式也變得越來(lái)越多，這種情況下，銀行不得不將操作風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的措施提上日程上來(lái)。自從改革開放一來(lái)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，商業(yè)銀行在短時(shí)間內(nèi)得以發(fā)展壯大，在其背后信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是不容樂觀的，嚴(yán)重影響著金融業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行。所以，對(duì)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入認(rèn)識(shí)與分析，并在此基礎(chǔ)上將防范工作做好很有必要。

一、銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

經(jīng)營(yíng)銀行的目的在于提升利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，銀行經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)顯然是與其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相悖的。信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是銀行最為重要的一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)其形成嚴(yán)重干擾，各種交付風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其形成了無(wú)形的威脅，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)直接決定了其風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，各大銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上都有自己的思維習(xí)慣，這些習(xí)慣性做法決定了銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力高低。但是，在傳統(tǒng)習(xí)慣、歷史因素、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)重視的程度等因素的影響之下，我國(guó)各大商業(yè)銀行中“重貸輕管”的思想始終存在，與此同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏理論性與科學(xué)性，這直接導(dǎo)致了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的急轉(zhuǎn)直下，嚴(yán)重阻礙著銀行盈利。因此，當(dāng)前我國(guó)必須及時(shí)樹立起科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制思想，同時(shí)著力完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，這對(duì)改進(jìn)我國(guó)現(xiàn)代銀行制度意義重大。

二、我國(guó)商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1.公司治理結(jié)構(gòu)不合理

我國(guó)商業(yè)銀行企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中始終存在一些問(wèn)題，如產(chǎn)權(quán)落實(shí)問(wèn)題、責(zé)任模糊、經(jīng)營(yíng)上行政干預(yù)過(guò)多、管理體系缺乏先進(jìn)性等。國(guó)有商業(yè)銀行的所有權(quán)始終在由國(guó)家行使，由銀行經(jīng)理層實(shí)行對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理，形成了多級(jí)委托代理性關(guān)系，商業(yè)銀行最高層不通過(guò)股東代表大會(huì)推選，而是由國(guó)家政府行政委任，行政色彩濃厚，很難發(fā)揮出董事會(huì)與監(jiān)理會(huì)的作用。股份制商業(yè)銀行雖然建立了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及股東大會(huì)，但是并未得到有效運(yùn)轉(zhuǎn)，始終缺乏一定的先進(jìn)性。股份制商業(yè)銀行中國(guó)有單位始終占大頭，其經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中行政色彩濃厚。

2.內(nèi)部控制制度不完善

長(zhǎng)久以來(lái)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制水平都不高，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制始終存在一定問(wèn)題，具體來(lái)說(shuō)，首先，內(nèi)部控制體系的建立不及時(shí)，內(nèi)部系統(tǒng)內(nèi)容比較落后，很難適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)狀況，信貸業(yè)務(wù)、信貸資金及會(huì)計(jì)等環(huán)節(jié)都是相對(duì)獨(dú)立的，根本無(wú)法有效應(yīng)對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)；其次，缺乏內(nèi)部監(jiān)督管理力度，由于缺少內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性，由高層領(lǐng)導(dǎo)直接管理審計(jì)人員，上級(jí)得不到有效的監(jiān)管，內(nèi)部審計(jì)做不到事先預(yù)防，絕大多數(shù)情況下都是問(wèn)題產(chǎn)生之后才進(jìn)行審查，很難提升風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性；最后，內(nèi)部監(jiān)管人員的整體素質(zhì)有待提高，沒有信貸業(yè)務(wù)實(shí)際從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致他們不懂業(yè)務(wù)，抓不住核心風(fēng)險(xiǎn)，因此審計(jì)人員必須具有非常高的專業(yè)水平與素質(zhì)，但是，當(dāng)前很多內(nèi)部監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)較低，嚴(yán)重阻礙著內(nèi)部監(jiān)管工作的順利展開。

3.信貸文化嚴(yán)重缺失

商業(yè)銀行信貸文化主要包括價(jià)值取向、從業(yè)人員培訓(xùn)等多重因素，直接關(guān)系到銀行經(jīng)營(yíng)的成與敗。當(dāng)前信貸文化嚴(yán)重缺失主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄上。信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)在貸款過(guò)程中很難體現(xiàn)，多數(shù)情況下信貸過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)都被忽視，另外信貸流程形式化問(wèn)題明顯。大中商業(yè)銀行舍本逐末問(wèn)題嚴(yán)重，通常會(huì)按照流程來(lái)發(fā)放信貸業(yè)務(wù)工作中的違規(guī)人員，在這種管理模式之下，信貸員在工作中往往更加關(guān)注過(guò)程，結(jié)果總是被忽視的。

三、商業(yè)銀行大中企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1.健全內(nèi)部控制制度

首先，應(yīng)進(jìn)一步完善貸款程序。商業(yè)銀行內(nèi)部信貸部門與相關(guān)人員應(yīng)全面結(jié)合信貸調(diào)查程序，做好貸款的調(diào)查、審查、檢查及回收等各項(xiàng)工作；其次，對(duì)信貸審批會(huì)議制度進(jìn)行完善。為了盡量減少由“一言堂”帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，在信貸審批工作中，應(yīng)全面分析商業(yè)銀行客戶授信風(fēng)險(xiǎn)，從多方面獲取時(shí)間，將審核部門在監(jiān)督方面的作用突出出來(lái)；最后，對(duì)信貸工作管理進(jìn)行完善。根據(jù)文本標(biāo)準(zhǔn)化、經(jīng)營(yíng)合規(guī)化以及操作規(guī)范化等相關(guān)要求，及時(shí)改進(jìn)各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)管理的辦法和要求，并成立商業(yè)銀行房貸中心，由其來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)等的防范。

2.培育新型信貸文化

商業(yè)銀行必然要用于企業(yè)文化，企業(yè)內(nèi)部人員應(yīng)始終秉承著共同的理念，從最大程度上為銀行獲取利益，并且為杜絕風(fēng)險(xiǎn)而獨(dú)立，每名信貸人員都要熟知并理解商業(yè)銀行的信貸文化，每名員工都要樹立起一定的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。信貸人員規(guī)范化操作的實(shí)行與文化的引導(dǎo)息息相關(guān)。此外，商業(yè)銀行還要解決信貸質(zhì)量低的問(wèn)題，從提升信貸人員素質(zhì)這方面開始出發(fā)進(jìn)行培訓(xùn)，從最大程度上規(guī)避操作性風(fēng)險(xiǎn)。

3.建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

所謂信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系就是指處理信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，應(yīng)深入了解客戶的信息，主要包含客戶企業(yè)的各方面狀況等，對(duì)于可能會(huì)造成不良貸款的地方，銀行應(yīng)結(jié)合其提示信號(hào)，在第一時(shí)間內(nèi)采取應(yīng)對(duì)性措施，時(shí)刻掌握好事態(tài)的變化與發(fā)展，從最大程度上減少或者避免損失的發(fā)生。此外，還要嚴(yán)格檢測(cè)和分析高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，建立起風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，實(shí)時(shí)更新貸后管理手段，一方面擴(kuò)大監(jiān)控的覆蓋面，另一方面促進(jìn)工作效率的提高。

四、結(jié)論

大中企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中非常重要的組成部分，同時(shí)也是商業(yè)銀行得到回報(bào)和發(fā)展前行路上的巨大動(dòng)力支持，隨著近年來(lái)各商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)愈發(fā)加劇，面對(duì)著逐漸顯露的信貸風(fēng)險(xiǎn)，我們絕對(duì)不能膽怯、退步，應(yīng)不斷強(qiáng)化大中企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范水平，不斷推動(dòng)商業(yè)銀行的平穩(wěn)快速發(fā)展。

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