商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)貸后管理研究

鄒維維 齊魯銀行股份有限公司天津分行 天津 300204

引言

銀行從成立之日起,風(fēng)險(xiǎn)就與之相伴.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)約占總業(yè)務(wù)的70%,是銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源,因此,信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn).風(fēng)險(xiǎn)與收益并存,如何保證銀行信貸收益的同時(shí)有效控制風(fēng)險(xiǎn),是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容.管理信貸資產(chǎn),防范信貸風(fēng)險(xiǎn),必須在貸前貸后制定合理科學(xué)的管理制度,因此,貸后管理是商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要部分,體現(xiàn)了信貸全程風(fēng)險(xiǎn)管理的最終成果,如果貸后管理不過(guò)關(guān),可能會(huì)白費(fèi)前期貸款的所有努力,銀行業(yè)的貸款質(zhì)量一直有"三分在貸,七分在管"的說(shuō)法,也就是說(shuō),為了避免不良貸款,銀行不僅要做好貸前貸中管理,也要重視貸后管理.研究商業(yè)銀行銀行存在的信貸風(fēng)險(xiǎn),分析貸后管理工作中出現(xiàn)的問(wèn)題,并找出有效的措施來(lái)完善信貸貸后管理,對(duì)于銀行識(shí)別、控制、降低甚至化解風(fēng)險(xiǎn),提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量,促進(jìn)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和快速發(fā)展具有十分重要的作用.

1 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)及貸后管理概述

(1)信貸業(yè)務(wù)

信貸業(yè)務(wù)又稱信貸資產(chǎn)或貸款業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù),也是銀行主要的盈利手段.它是指銀行利用自身實(shí)力和信譽(yù)向客戶放款,或者代客戶承擔(dān)債務(wù),客戶在一定期限支付利息、償還本金或者承擔(dān)債務(wù)的一種經(jīng)營(yíng)行為.

信貸業(yè)務(wù)根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類.按照期限可分為短期信貸業(yè)務(wù)、中期信貸業(yè)務(wù)和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù);按照借款人貸款擔(dān)保方式可分為信用貸款業(yè)務(wù)和擔(dān)保貸款業(yè)務(wù);根據(jù)貸款主體的不同可分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款;按貸款的對(duì)象劃分,又可分為公司類信貸業(yè)務(wù)和個(gè)人信貸業(yè)務(wù).基本的信貸業(yè)務(wù)操作流程包括:受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、簽署合同、貸后管理和貸款回收與展期等.

(2)貸后管理

貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過(guò)程的信貸管理,主要對(duì)借款人、借款人執(zhí)行的借款合同情況以及借款人的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)追蹤和調(diào)查的過(guò)程.它是信貸管理的最終環(huán)節(jié),對(duì)于確保銀行貸款安全和案件防控具有至關(guān)重要的作用.

貸后管理的范圍涵蓋一般公司客戶、機(jī)構(gòu)客戶、個(gè)人客戶的所有表內(nèi)外授信業(yè)務(wù);包括但不限于信貸資產(chǎn)檢查、押品管理、風(fēng)險(xiǎn)分類、客戶維護(hù)、本息回收、預(yù)警客戶跟蹤管理、資產(chǎn)保全、檔案管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和內(nèi)容.主要內(nèi)容包括對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、經(jīng)營(yíng)狀況、管理狀況、信用和擔(dān)保情況、對(duì)信貸資金使用狀況、銀行往來(lái)狀況以及行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析和評(píng)估,以保全信貸資產(chǎn),確保貸款本息可以回收.

2 商業(yè)銀行貸后管理現(xiàn)狀分析

近年,隨著風(fēng)險(xiǎn)管理逐漸得到重視,風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度加大,我國(guó)商業(yè)銀行的貸后管理工作采取了很多的措施,也取得了很大的成效.一是各行普遍加強(qiáng)了貸后管理的基礎(chǔ)工作,建立健全了貸款管理臺(tái)帳,加強(qiáng)了貸款檔案管理和貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息資料的收集和分析.二是在組織結(jié)構(gòu)和制度上加大了貸后的風(fēng)險(xiǎn)管理力度,進(jìn)一步推進(jìn)股份制改革,大部分商業(yè)銀行的信貸管理組織架構(gòu)逐漸成熟、現(xiàn)代化,設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)等,向現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的道路靠攏.三是建立大額客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度,加大了對(duì)貸款企業(yè)特別是大額貸款企業(yè)的監(jiān)督檢查力度,增加了回訪頻率,這對(duì)降低銀行貸后風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)起著重要作用.三是加強(qiáng)了貸后管理的內(nèi)部考核,實(shí)施信貸人員從業(yè)資質(zhì)管理制度.多數(shù)行把貸后管理狀況與貸款審批權(quán)限掛鉤,部分行把貸后管理狀況與相關(guān)人員的政績(jī)、工資等掛鉤,同時(shí)對(duì)信貸人員的知識(shí)和技能提出了更高的要求.四是遵照真實(shí)性、及時(shí)、重要、審慎的信貸資產(chǎn)分類原則,所有銀行都對(duì)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量實(shí)施了五級(jí)分類管理,貸款質(zhì)量管理漸趨細(xì)化和專業(yè)化,有力地防止了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的劣變.五是加強(qiáng)了存量不良貸款的盤活、轉(zhuǎn)化和處置工作.各個(gè)商業(yè)銀行都對(duì)不良貸款設(shè)置了專門的部門進(jìn)行集中管理,部分行還千方百計(jì)尋求地方政府的支持.六是信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理的信息系統(tǒng)逐漸完善,以大數(shù)據(jù)的理念和技術(shù)為基礎(chǔ),全面加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警工作,推進(jìn)了貸后管理的有效性.

在我國(guó)商業(yè)銀行的貸后管理取得極大進(jìn)展的同時(shí),也存在著很多隱患和問(wèn)題.一方面我國(guó)大多商業(yè)銀行都存在著"重貸輕管"的現(xiàn)象,近年隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,社會(huì)有大量的資金缺口,銀行在這一機(jī)會(huì)中也快速發(fā)展,工作人員把大量的精力都投入到利潤(rùn)上,而忽略了對(duì)信貸投放后的管理.另一方面,目前各商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈,使得一些客戶逆向選擇,道德缺失、融資風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高等問(wèn)題越來(lái)越多,部分部分規(guī)模化、集團(tuán)化大客戶利用在市場(chǎng)上的影響力施壓銀行,進(jìn)而降低授信條件,迫使銀行降低貸后管理要求.此種條件下,銀行通常難以決擇,一方面怕過(guò)高的授信條件使得客戶流失,不敢采取正常的貸后管理;另一方面,如果放棄一些貸后管理措施,商業(yè)銀行就便會(huì)難以管控貸后風(fēng)險(xiǎn).銀行對(duì)企業(yè)在交易細(xì)節(jié)核查、項(xiàng)目實(shí)施中的資金流向、項(xiàng)目進(jìn)展實(shí)況等方面缺乏有效的信息采集、反饋機(jī)制,對(duì)集團(tuán)客戶及相關(guān)聯(lián)客戶身份難以識(shí)別,同時(shí),關(guān)于企業(yè)誠(chéng)信記錄、違約記錄及金融風(fēng)險(xiǎn)等信息資源各銀行之間不能有效共享,嚴(yán)重限制了銀行貸后管理效率,無(wú)形間也增加了銀行貸后管理成本.

3 完善貸后管理的舉措

(1)加強(qiáng)貸后管理的重要地位,建設(shè)貸后風(fēng)險(xiǎn)文化

加強(qiáng)貸后管理,首先要全面加強(qiáng)貸后管理的重要地位,在商業(yè)銀行內(nèi)部強(qiáng)化貸后管理理念,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),在銀行內(nèi)部形成重視貸后管理的氛圍,確保每名貸后管理專員明確貸后管理工作的內(nèi)容和重要性.所有的信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)該對(duì)貸后管理工作的具體內(nèi)容有清晰的認(rèn)識(shí),同時(shí)深刻認(rèn)識(shí)到"重貸輕管"的不足之處,從思想上給予貸后管理的應(yīng)有的重視;加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)管理文化的傳播,強(qiáng)化資本收益率為中心的經(jīng)營(yíng)理念,培養(yǎng)積極的風(fēng)險(xiǎn)管理文化.

(2)完善貸后管理制度建設(shè)

商業(yè)銀行應(yīng)該積極完善貸后管理的制度規(guī)定,以此來(lái)推動(dòng)貸后管理工作.首先根據(jù)業(yè)務(wù)需求和監(jiān)管的要求完善貸后管理的規(guī)章制度;其次明確貸后管理各種報(bào)告的內(nèi)容和具體的格式,統(tǒng)一的格式有助于保證工作效率;最后可以建立"貸管分離"的均衡機(jī)制,設(shè)置專門的崗位進(jìn)行貸后管理,在業(yè)務(wù)上與其他信貸部門進(jìn)行明顯劃分,以此來(lái)防范信貸風(fēng)險(xiǎn).

(3)完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體制,要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行精細(xì)化的管理.成立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)督部門,建立嚴(yán)密的貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、評(píng)價(jià)體系,設(shè)置科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)和預(yù)警閾值;完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)庫(kù),借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理模型,研發(fā)適合自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式;在數(shù)據(jù)處理上,充分運(yùn)用現(xiàn)代科技手段,對(duì)信息進(jìn)行加工處理

4 結(jié)論

本文首先對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)和貸后管理進(jìn)行了基本概述,又通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行貸后管理現(xiàn)狀的分析,闡述了完善商業(yè)銀行貸后管理應(yīng)采取的措施,說(shuō)明了進(jìn)行科學(xué)合理的貸后管理是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的重要組成部分.各銀行應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況研究和加強(qiáng)貸后管理,只有加強(qiáng)貸后管理,才能有效的監(jiān)控、降低信貸風(fēng)險(xiǎn),提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量,實(shí)現(xiàn)銀行利潤(rùn)的增長(zhǎng).