小微企業(yè)信貸風險管控及對策

國忠

摘要：隨著小微企業(yè)在市場經(jīng)濟環(huán)境中的異軍突起，眾多商業(yè)銀行爭相搶奪資源。雖然小微企業(yè)數(shù)量多，業(yè)務(wù)發(fā)展快，但缺乏管理經(jīng)驗，經(jīng)濟基礎(chǔ)弱，抵御風險能力不強。鑒于小微企業(yè)在自身經(jīng)營過程中有很多的風險和不足，如何使小微企業(yè)的發(fā)展適應(yīng)經(jīng)濟形勢變化，如何對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風險有效管控、保障信貸資金安全，是當前小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)急需解決的重要問題。本文就小微企業(yè)面臨的風險問題進行研究，著重分析商業(yè)銀行如何在滿足自身經(jīng)營利益的同時，加強對小微企業(yè)的信貸風險控制，降低商業(yè)銀行在審查審批過程中出現(xiàn)的風險，強化風險管控意識，并提出了積極有效的對策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸；風險管控

一、小微企業(yè)信貸風險的問題和特點

（一）企業(yè)層次低，自身素質(zhì)不高

小微企業(yè)整體素質(zhì)不高是普遍存在的問題，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，不少企業(yè)的制度管理、資金管理、質(zhì)量管理等制度不完善，特別是家族式粗放管理模式，管理理念相對落后，決策水平不高，風險意識淡薄，受主觀意識影響較大。企業(yè)員工的文化素質(zhì)比較低，缺乏具有豐富管理經(jīng)驗和管理水平的管理人才，技術(shù)創(chuàng)新能力不強，沒有對今后企業(yè)發(fā)展的準確定位和符合企業(yè)發(fā)展的企業(yè)文化，對市場經(jīng)營風險的預(yù)測性不高。

（二）信息錄入的失真和不對稱

在一定程度上，小微企業(yè)的家庭式經(jīng)營管理方式，決定了其經(jīng)營信息必然不透明、會計資料必然不健全、管理制度必然不規(guī)范，從而無法向銀行提供所需要的財務(wù)信息，財務(wù)報表難以真實反應(yīng)企業(yè)實際經(jīng)營情況。銀行為了盡最大的可能贏得客戶，在不掌握企業(yè)經(jīng)營情況、信用情況和償債能力的前提下，履行貸款業(yè)務(wù)，無形中增加了銀行的還貸風險。

（三）存在重抵押、輕現(xiàn)金流的問題

銀行在對企業(yè)考察的過程中，往往只注重貸款企業(yè)的抵押物情況，忽視對貸款企業(yè)現(xiàn)金流狀況的考察。小微企業(yè)本身規(guī)模小，缺乏實際的抵押品，一般都是租賃工業(yè)園區(qū)內(nèi)的房屋和土地，沒有可抵押的有效資產(chǎn)，也沒有可保值的其他抵押物，變現(xiàn)能力不強，一旦企業(yè)的現(xiàn)金流發(fā)生問題，后續(xù)的資金鏈跟不上，企業(yè)必將面臨倒閉的風險，導(dǎo)致銀行不良貸款金額增多，風險壓力增大。

（四）片面追求業(yè)績，忽視評級授信問題

銀行為了爭取到更多的客戶資源，往往只注重客戶數(shù)量，而忽略客戶質(zhì)量。在對客戶評級的過程中，故意虛高指標，導(dǎo)致客戶信用等級偏高。在核定授信額度時，沒有考慮到客戶實際需要的資金量和還款周期等因素，片面提高授信額度。當企業(yè)實力不夠雄厚，還款來源不充足的時候，極易形成壞賬，對銀行造成極大的經(jīng)濟損失。

二、小微企業(yè)信貸風險管控對策

（一）加強貸前審查，樹立風險管控意識

銀行在對客戶選擇的問題上，一定要按照上級的文件要求仔細進行貸前審查。如對小微企業(yè)的自有資產(chǎn)、銷售收入、固定資產(chǎn)、往來賬款等重要經(jīng)濟指標進行量化分析，必要時候銀行信貸人員必須深入企業(yè)內(nèi)部，全面了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，確定財務(wù)信息的真實性。依據(jù)企業(yè)的實際經(jīng)營規(guī)模、風險狀況、償債能力等因素，量化貸款金額和期限，避免增加與小微企業(yè)經(jīng)營實力不匹配而帶來的資金風險壓力。

（二）完善信息系統(tǒng)管理，創(chuàng)建綠色信貸名單

完善小微企業(yè)的信用信息系統(tǒng)管理體系，在受理信貸業(yè)務(wù)前，銀行信貸人員一定要進行全面調(diào)查，如查詢企業(yè)是否存在拖欠銀行貸款和不及時還款的不良記錄，企業(yè)的信用情況是否良好，經(jīng)營活動中是否出現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營，是否抵御風險能力過低，將貸款企業(yè)全方面的信息錄入到信用系統(tǒng)里邊，保證信息的真實性，也為銀行間信息的傳遞提供了可靠保障。創(chuàng)建綠色信貸名單，不僅方便了銀行的貸款審查，也可以和綠色信貸名單上的企業(yè)確立長久的信貸合作關(guān)系，切實幫助綠色信貸企業(yè)得到更好地發(fā)展。

（三）進行貸中監(jiān)管，確立貸中風險預(yù)警機制

在貸款企業(yè)取得貸款資格后，要密切注意貸款賬戶的管理，這對信貸的安全有著極其重要的作用。銀行工作人員要定期或不定期監(jiān)測客戶貨款回籠情況，并做好記錄和分析；一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)異常，立刻停止貸款發(fā)放，并及時追回剩余貸款。信貸人員要關(guān)注貸款客戶的經(jīng)營風險及其經(jīng)營鏈上相關(guān)客戶的風險，確立貸中風險預(yù)警機制，全面把握貸款企業(yè)的經(jīng)營信息和出現(xiàn)風險的可能性。

（四）加大貸后管理力度

為確保信貸業(yè)務(wù)的順利進行，銀行不僅要將貸款能放出去，而且還要收回來，更重要的是要產(chǎn)生經(jīng)濟效益。銀行要通過構(gòu)建有效的信貸管控機制，加強對貸款企業(yè)的貸后管理，特別是現(xiàn)金流的來源管理，對貸款歸行率嚴格監(jiān)控，全面掌握資金流動方向，防止貸款資金被挪用。銀行要將貸前、貸中、貸后的職責落實到具體部門、崗位和人，建立健全各類貸后監(jiān)測臺帳，完善貸后企業(yè)臺賬信息。對于重大風險信號，采取提前收回貸款、終止用信等措施控制風險。

（五）樹立共贏發(fā)展意識

在共享經(jīng)濟時代，銀行和企業(yè)都要樹立共贏發(fā)展的意識。銀行需要有穩(wěn)定數(shù)量的貸款企業(yè)作為目標群體，就需要自身通過不斷加大銀行金融知識的普及和宣傳，積極幫助客戶了解信貸、結(jié)算、理財?shù)纫幌盗型怀鰞?yōu)勢的金融服務(wù)。在實際提供服務(wù)時，為企業(yè)提供差異化的產(chǎn)品及定價策略，幫助企業(yè)節(jié)約財務(wù)成本。對于小微企業(yè)而言，只有樹立良好的企業(yè)信用，才能得到銀行更多的資金幫助和扶持，才能得到更好的發(fā)展機會和空間。

三、結(jié)束語

面對小微企業(yè)信貸存在的現(xiàn)實和風險問題，商業(yè)銀行要在國家扶持小微企業(yè)的政策條件下，深入和系統(tǒng)地研究有利于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的措施和服務(wù)，在進行有效風險管控的前提下，盡可能的解決小微企業(yè)貸款難的問題，讓小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)向更加健康和成熟的方向發(fā)展，為我國的經(jīng)濟發(fā)展做出更大的貢獻。

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（作者單位：沈陽大學）