企業(yè)發(fā)展過程中對外部性理論實(shí)際應(yīng)用的探究

摘 要：本文試圖分析在企業(yè)發(fā)展過程中遇到外部性問題時(shí)如何運(yùn)用市場手段和非市場的手段來對市場外部性問題進(jìn)行補(bǔ)救和校正，提出在外部性框架結(jié)構(gòu)下的解決外部性問題的運(yùn)行機(jī)制，使得在產(chǎn)生正外部效應(yīng)時(shí)可以得到相應(yīng)的補(bǔ)償，在產(chǎn)生負(fù)外部效應(yīng)時(shí)會(huì)受到相應(yīng)的制約，從而使得社會(huì)福利達(dá)到最大化，并最大可能實(shí)現(xiàn)福利的公平分配。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；政府；市場；外部性

一、引言

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中，帕累托最優(yōu)的一個(gè)必要條件就是任何一對物品的邊際替代率同其對任何兩個(gè)商品的轉(zhuǎn)換率相等。當(dāng)存在外部性時(shí)，帕累托最優(yōu)就不存在了，因?yàn)檫@時(shí)企業(yè)的私人邊際成本已經(jīng)不等于社會(huì)邊際成本，從全社會(huì)的角度看，資源被不合理的分配了。而在非十全十美的市場機(jī)制下，靠市場自身的力量是不可能克服這個(gè)缺陷的，而必須要由外界力量予以干預(yù)或校正。

二、外部性問題的基本框架

如圖1所示，由于市場并不是萬能的，市場失靈的表現(xiàn)之一就是外部性的存在。外部性的產(chǎn)生在市場條件下是不可避免的，即使是在假設(shè)的完全競爭市場的條件下依舊如此，而且靠市場自身的力量是不能克服市場的這個(gè)缺陷。

外部性產(chǎn)生的主體是企業(yè)，追求利潤最大化的企業(yè)是自利的，在其決策的過程中會(huì)產(chǎn)生外部性問題，或者產(chǎn)生額外的成本或者產(chǎn)生額外的收益，那么此時(shí)該如何消除這種外部性，市場手段無法解決，需要借助外力來解決外部性問題。

解決外部性問題的主要力量是政府，庇古對外部性問題解決的主要措施時(shí)提出了“庇古稅”，即當(dāng)企業(yè)產(chǎn)生負(fù)的外部性時(shí)，即當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)的邊際成本小于社會(huì)的邊際成本時(shí)，這時(shí)企業(yè)需要負(fù)擔(dān)額外的費(fèi)用，即通過政府征稅的方式；但是當(dāng)有正的外部性時(shí)，即企業(yè)的邊際收益小于社會(huì)的收益，此時(shí)政府需要鼓勵(lì)這種行為不斷進(jìn)行，因?yàn)槠淇梢蕴岣呱鐣?huì)福利水平。所以，政府此時(shí)可以采取補(bǔ)貼的方式來鼓勵(lì)企業(yè)繼續(xù)這種有利的生產(chǎn)行為，這樣，既激發(fā)了企業(yè)生產(chǎn)的積極性，又提高了社會(huì)福利水平。

解決外部性問題最有效的常規(guī)方法之一就是依靠法律手段?？扑拐J(rèn)為產(chǎn)權(quán)明晰的情況下可以實(shí)現(xiàn)有效的資源配置，所以通過立法來定義產(chǎn)權(quán)以解決和處理現(xiàn)代社會(huì)產(chǎn)生的各類外部性有兩個(gè)優(yōu)點(diǎn)，一是它不受利益集團(tuán)壓力的影響，而是它可以通過審判過程得到恰當(dāng)?shù)年U述。所以法律手段是不可缺少手段之一。

此外，還有一些解決手段圖中沒有明確列出，比如社會(huì)準(zhǔn)則、自愿協(xié)商等等也是對外部性補(bǔ)救的有效措施。

在圖1中政府與企業(yè)、法律是相互聯(lián)系的，同理市場與企業(yè)和法律也是相互聯(lián)系的，法律與政府和市場也是相互聯(lián)系的，企業(yè)與政府和市場相互聯(lián)系，這在市場經(jīng)濟(jì)中是顯而易見的，但是市場經(jīng)濟(jì)又離不開政府這只看得見的手，他們是相互獨(dú)立但又相互依賴、相互聯(lián)系共同發(fā)展，從而形成一個(gè)完善的市場體系。

三、著力構(gòu)建解決外部性問題的運(yùn)行機(jī)制

如圖2解決外部性問題的運(yùn)行系統(tǒng)包括兩大部分內(nèi)容：左半部分針對解決負(fù)外部性問題的機(jī)制體系；而右半部分針對解決正外部性問題的機(jī)制。主要思路是將正外部性和負(fù)外部性區(qū)別開來并分別采用不同的機(jī)制解決問題。最后將兩者綜合起來就是一個(gè)完整的解決外部性問題的運(yùn)行體系。

1.整合機(jī)制。整合機(jī)制的主要功能是協(xié)調(diào)社會(huì)利益，由政府、市場組織、法律等作為整合主體發(fā)揮作用對整合對象即負(fù)外部性進(jìn)行社會(huì)公共利益上的協(xié)調(diào)和調(diào)整。整合過程具體為：自下而上的整合是建立在社會(huì)互動(dòng)的基礎(chǔ)之上的整合過程，其過程為：在經(jīng)濟(jì)生活中，企業(yè)或個(gè)體之間形成各種各樣的社會(huì)關(guān)系產(chǎn)生負(fù)的外部性，既可以是單向的也可以是交互的外部性，對彼此、對社會(huì)都無利，自下而上的整合就可以通過自愿協(xié)商、良心原則逐漸改善外部性的問題；而自上而下的整合過程是政府盡可能的將負(fù)外部性信息反饋到整合中心，整合中心可以提出相應(yīng)的措施，比如可以通過法律手段規(guī)定產(chǎn)權(quán)、利用稅收等手段強(qiáng)制執(zhí)行。

2.激勵(lì)機(jī)制。激勵(lì)機(jī)制主要功能是促進(jìn)系統(tǒng)內(nèi)部各主體的行為方式，并激發(fā)社會(huì)活力，提高社會(huì)福利水平。從結(jié)構(gòu)上分析，激勵(lì)機(jī)制有三個(gè)要素組成激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)、激勵(lì)手段和激勵(lì)過程。激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)是政府或者相關(guān)法律文件中規(guī)定的正外部性的價(jià)值區(qū)間；激勵(lì)手段一般可以分為兩種類型：物質(zhì)和精神上激勵(lì)；激勵(lì)過程可以如下理解，在正外部性問題的解決過程中，激勵(lì)機(jī)制發(fā)揮作用主要是通過政府來實(shí)施。比如，政府對于產(chǎn)生正外部性的企業(yè)予以補(bǔ)貼，從而激發(fā)其繼續(xù)產(chǎn)生正外部性的活力，促進(jìn)社會(huì)不斷發(fā)展，形成良性的循環(huán)發(fā)展。

3.控制機(jī)制。其一是控制負(fù)外部性外部性產(chǎn)生的后果，并對整合過程進(jìn)行控制；其二是控制正外部性激勵(lì)機(jī)制的合理范圍比促進(jìn)其有效運(yùn)行?？刂茩C(jī)制的最大作用是在外部性問題產(chǎn)生時(shí)，通過政府、市場組織、法律等對外部性問題解決系統(tǒng)的有效利用，構(gòu)建良好的運(yùn)用環(huán)境?？刂茩C(jī)制包括三個(gè)組成部分，即控制手段、控制對象和控制過程?？刂剖侄慰梢赃\(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段、法律手段、行政手段和道德手段；控制對象就是正、負(fù)外部性及其整合和激勵(lì)機(jī)制；控制過程包括決策環(huán)節(jié)、實(shí)施環(huán)節(jié)、監(jiān)控環(huán)節(jié)。在決策環(huán)節(jié)中，要為控制的方向和力度做出具體的規(guī)定，根據(jù)企業(yè)、社會(huì)現(xiàn)狀制定一系列社會(huì)規(guī)范或者法律文件。在實(shí)施環(huán)節(jié)上要根據(jù)控制標(biāo)準(zhǔn)制定控制手段，嚴(yán)格的實(shí)施下來。監(jiān)控環(huán)節(jié)上要求對下一級的子系統(tǒng)的控制是否到位進(jìn)行監(jiān)察，確實(shí)做好正、負(fù)外部性問題的解決工作。

4.保障機(jī)制。保障機(jī)制的主要功能是保障上述三個(gè)機(jī)制的順利實(shí)施，形成良性循環(huán)的體系。保障機(jī)制的保障對象中包括：上述三個(gè)機(jī)制的順利運(yùn)行，對整合和激勵(lì)機(jī)制的保障是該系統(tǒng)順利運(yùn)行的前提；對于控制機(jī)制的保障是整合和激勵(lì)機(jī)制實(shí)施的堅(jiān)實(shí)后盾，對三個(gè)機(jī)制的共同保障利于該體系實(shí)施的連續(xù)性、穩(wěn)定性和有效性。保證機(jī)制的保障手段可以歸結(jié)為：行政手段和道德手段，兩種手段相互結(jié)合，共同促進(jìn)保障機(jī)制的穩(wěn)健運(yùn)行。保障過程有收集情況，手段運(yùn)行實(shí)施，反饋結(jié)果，改進(jìn)措施等，充分發(fā)揮該機(jī)制的作用。

四、結(jié)語

雖然外部性理論在不斷發(fā)展完善，但是目前還存在一系列的問題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1.政府干預(yù)和市場調(diào)節(jié)兩種手段的合理分配。如果過度主張運(yùn)用政府的行政手段，可能會(huì)導(dǎo)致交易成本過高。如果過分強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)主體的協(xié)商談判，又會(huì)使得經(jīng)濟(jì)主體的談判成本過高，有時(shí)甚至無法進(jìn)行，從而使外部性無法解決。因此，政府在什么情況下解決什么樣的外部性以及市場在在什么情況下解決什么樣的外部性以及將兩者相互結(jié)合使用是我們需要進(jìn)一步研究的問題。

2.外部性產(chǎn)生時(shí)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值及成本大小的確定問題。比如負(fù)外部性產(chǎn)生，會(huì)產(chǎn)生大于私人成本的社會(huì)成本，但是有的社會(huì)成本很難確定，用經(jīng)濟(jì)價(jià)值很難估量出來；或者是交易費(fèi)用的界定不僅包括談判和簽約的費(fèi)用以及保證合約執(zhí)行的費(fèi)用還包括界定和保護(hù)產(chǎn)權(quán)的費(fèi)用等問題需要進(jìn)一步確定。

3.非經(jīng)濟(jì)主體產(chǎn)生外部性的問題。我們認(rèn)為非經(jīng)濟(jì)活動(dòng)也能對外部產(chǎn)生一定的影響，因而也具有外部性。但是非經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的外部性有何異同以及如何處理和解決非經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的外部性等問題都需要進(jìn)一步的研究和探索。

4.外部性內(nèi)部化過程中存在的一些問題。比如存在著一些阻力使得外部性非內(nèi)部化，尤其是政治的非內(nèi)部化的外部性，典型的是一些地方政府為追求經(jīng)濟(jì)增長而對不斷惡化的地區(qū)環(huán)境熟視無睹。

在外部性問題的解決過程中存在的問題還有很多，但是伴隨著社會(huì)的進(jìn)步，理論會(huì)不斷得到發(fā)展完善，越來越適合各國的國情，從而研究這個(gè)問題對我國企業(yè)、社會(huì)的發(fā)展產(chǎn)生積極意義。

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作者簡介：王春舒（1989- ），女，碩士，陜西科技大學(xué)鎬京學(xué)院，主要研究方向：金融工程