企業(yè)合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)不同時的法律風(fēng)險分析

王璐　王丹

【摘要】合同實(shí)質(zhì)履行條款是工程安全、質(zhì)量進(jìn)度、投資控制、招投標(biāo)的主要法律依據(jù)，是合同雙方當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)的表現(xiàn)，是保證項(xiàng)目建設(shè)順利進(jìn)行的關(guān)鍵。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深入，投資形式的轉(zhuǎn)變，合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同的風(fēng)險不斷擴(kuò)大。本文從合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同所存在的法律風(fēng)險出發(fā)，對如何避免合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同的風(fēng)險進(jìn)行了詳細(xì)闡述。

【關(guān)鍵詞】合同 條款 招投標(biāo) 法律風(fēng)險

中圖分類號：D923 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入，企業(yè)投資形式不斷調(diào)整，項(xiàng)目管理模式不斷出現(xiàn)。當(dāng)市場管理不規(guī)范，招投標(biāo)市場處于無序競爭環(huán)境，合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)會有所不同。存在這一法律風(fēng)險的首要原因是合同法律體系還不完善，招投標(biāo)企業(yè)法律意識淡薄，造成市場有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)象時有發(fā)生，合同實(shí)質(zhì)履行條款往往與招投標(biāo)不同。其次是隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，市場規(guī)模大、工期緊、三邊工程多、施工生產(chǎn)流動性強(qiáng)等特點(diǎn)，造成合同實(shí)質(zhì)條款與招投標(biāo)不同。由于以上原因的存在，合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)不同，導(dǎo)致法律風(fēng)險轉(zhuǎn)移，造成合同實(shí)質(zhì)履行風(fēng)險很高。面對現(xiàn)實(shí)情況，合同履行只有重視招投標(biāo)法律依據(jù)，了解合同風(fēng)險的性質(zhì)，準(zhǔn)確判斷并有效防范風(fēng)險，通過不斷完善管理制度，才能有效地降低合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同的風(fēng)險，從而保證企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

一、企業(yè)合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)風(fēng)險分析

合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同的風(fēng)險是客觀存在的，是由合同的特殊性、長期性和多樣性、復(fù)雜性及工程施工的特點(diǎn)決定。合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同的客觀風(fēng)險是按法律法規(guī)、合同條件以及國際慣例實(shí)施，其風(fēng)險責(zé)任是合同履行方與招投標(biāo)方雙方無法回避的。合同實(shí)際條款的風(fēng)險主要分為三個方面，一是合同本身所帶來的風(fēng)險。二是合同履約過程的風(fēng)險、三是招投標(biāo)不同所帶來的風(fēng)險。

合同實(shí)質(zhì)履行條款本身風(fēng)險即合同條款形成的風(fēng)險，主要包括：合同價格、結(jié)算方式、合同工期、工程款支付、洽商單及變更單、其他費(fèi)用等風(fēng)險。合同價格風(fēng)險主要指因采用固定總價合同形成的風(fēng)險，該類型合同一般任務(wù)內(nèi)容相對明確，或有相對明確的圖紙，根據(jù)現(xiàn)有圖紙、資料在短期內(nèi)進(jìn)行報價。由于報價時間短，承包商無法詳細(xì)計(jì)算工程量，尤其是二類費(fèi)用通常只要按經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行報價，錯報、漏報現(xiàn)象時有發(fā)生。為了中標(biāo)，不敢報高價，報價水平較低，承包商索賠機(jī)會小，虧損風(fēng)險大。該類型合同階段簡單，有利于業(yè)主控制投資，是近階段業(yè)主采用的主要合同形式。

合同招投標(biāo)不同的風(fēng)險主要包括合同中約定采用的定額及取費(fèi)、結(jié)算總價降點(diǎn)率、結(jié)算件審核時間、結(jié)算件審核程序、結(jié)算件審減額扣款、合同外調(diào)價方法、結(jié)算爭議解決方法等。在簽訂合同時合同實(shí)質(zhì)履行一定要注意結(jié)算條款，尤其是要明確結(jié)算件審核時間，有的業(yè)主以沒有約定結(jié)算時間為由，在項(xiàng)目竣工后遲遲不給結(jié)算，有的業(yè)主要求結(jié)算，實(shí)質(zhì)三審或四審，或聘請外審，人為設(shè)置結(jié)算障礙，故意拖延結(jié)算時間，造成項(xiàng)目竣工后幾年不能結(jié)算。

合同工期與項(xiàng)目招投標(biāo)不同時，在制定合同條款過程中，要制定科學(xué)合理的實(shí)質(zhì)履行條款。遇到一味壓縮正常工期的情況，不管前期受何種因素影響，都要采取強(qiáng)制手段，倒排工期，后門關(guān)死。所以簽合同時一定要明確主要工序里程碑控制點(diǎn)，并說明影響工期的條件，一旦工期延長，要分清責(zé)任，由責(zé)任方負(fù)全部責(zé)任，如合同中要明確土建與安裝的交接時間，施工圖紙到圖時間，主要設(shè)備材料到貨時間，交工驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等。以上因素是影響合同工期的主要因素。

招投標(biāo)過程中，合同的實(shí)質(zhì)履行條款有部分不明確，尤其是對工程款支付違約索賠條款約定不完整、不嚴(yán)密、不公平，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。合同實(shí)質(zhì)履行條款執(zhí)行過程中，經(jīng)常涉及招投標(biāo)變更問題。合同履約風(fēng)險即在合同執(zhí)行過程中形成的風(fēng)險，由于施工合同管理貫穿于項(xiàng)目管理的各個環(huán)節(jié)，因而履行施工合同必然涉及項(xiàng)目各項(xiàng)管理工作。施工合同一旦生效，項(xiàng)目的各個部門都要按照各自的職權(quán)，按施工合同規(guī)定行使權(quán)利履行義務(wù)，保證合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)內(nèi)容的一致性。

二、合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)不同的風(fēng)險防范措施

合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)不同的風(fēng)險防范措施，是降低合同簽訂和合同履約風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，對合同實(shí)質(zhì)履行條款的法律保護(hù)起到事半功倍的效果，所以合同實(shí)質(zhì)履行條款應(yīng)加強(qiáng)招投標(biāo)不同的風(fēng)險防范措施。

招投標(biāo)報價階段，要加強(qiáng)投標(biāo)報價管理工作。從源頭降低合同履約風(fēng)險，是提高投標(biāo)中標(biāo)率的關(guān)鍵，也是合同管理的重要內(nèi)容。購買招標(biāo)文件后，由招標(biāo)投標(biāo)部門牽頭，組織各職能部門進(jìn)行招標(biāo)文件評審。由各職能部門對相應(yīng)管理職責(zé)提出評審意見，主要針對招標(biāo)文件中工期、安全、質(zhì)量、進(jìn)度、資金支付、結(jié)算條件、施工環(huán)境、材料設(shè)備供應(yīng)、交工驗(yàn)收及稅收等風(fēng)險因素進(jìn)行評審，再由招標(biāo)投標(biāo)部門收集匯總評審意見，組織評審組深入研究和全面分析風(fēng)險因素，正確理解招標(biāo)文件，吃透業(yè)主意圖和要求，制定相應(yīng)投標(biāo)策略，盡可能在投標(biāo)書中，在作出相應(yīng)投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性條款的情況下做出有利的選擇。同時招投標(biāo)部門要深入了解發(fā)包人的資信、部門立項(xiàng)、施工許可手續(xù)、資金狀況等其他重要信息。對于相對明確的風(fēng)險要通過澄清文件讓業(yè)主給予澄清。

施工企業(yè)制定合同實(shí)質(zhì)履行條款時，一定要結(jié)合企業(yè)的管理水平，通過研究競爭對手和其他相關(guān)資料來確定具體的投標(biāo)價格。條款制定時，要對招投標(biāo)內(nèi)容及合同實(shí)質(zhì)履行條款內(nèi)容逐條進(jìn)行認(rèn)真研究，反復(fù)與招投標(biāo)單位進(jìn)行磋商再做出相應(yīng)條款，合同文本盡可能采用示范文本。招投標(biāo)發(fā)包人提供的非標(biāo)準(zhǔn)示范文本合同書，往往條款不全、不具體、無針對性，缺乏對業(yè)主的權(quán)利限制性條款和對承包商的保護(hù)性條款，要盡可能地對其修改完善。如果不修改，合同一旦簽訂，合同實(shí)質(zhì)履行會隱含較大風(fēng)險。

制定合同實(shí)質(zhì)履行條款時，要對關(guān)鍵合同要素組成合同評審小組，對合同條款再次進(jìn)行評審。在合同談判及招投標(biāo)過程中，參與招投標(biāo)及合同實(shí)質(zhì)履行條款制定人員既要懂工程技術(shù)，又要懂法律、經(jīng)營、管理等方面的知識，有必要時組成專業(yè)的合同談判小組。在談判策略上應(yīng)善于在合同中限制風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，達(dá)到風(fēng)險在雙方中合理分配，這就要求承包商對業(yè)主在何種情況下可以免除責(zé)任的條款研究透徹，做到心中有數(shù)，切忌盲目接受招投標(biāo)方某種免責(zé)條款，否則業(yè)主就有可能以缺乏法律和合同依據(jù)為借口，對承包人造成的損害拒絕補(bǔ)償，并引用免責(zé)條款推卸法律責(zé)任，使承包人蒙受嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失。因此，對業(yè)主的風(fēng)險責(zé)任條款一定要規(guī)定得具體明確?？傊罁?jù)國家法律法規(guī)對施工合同管理具體規(guī)定，在合同談判過程中進(jìn)行有禮有節(jié)的談判尤為顯得重要。

三、合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)不一致的法律追索

合同實(shí)質(zhì)履行條款簽定參與人員必須樹立索賠意識。首先索賠要及時。進(jìn)行索賠應(yīng)在索賠事件發(fā)生之時，而不是之后出具正式函件通知業(yè)主或其代表。國際上普遍上采用的FIDIC合同對許多索賠時間都有時效期限，如對工程師簽發(fā)的圖紙或指令過遲而造成的工期延期，應(yīng)在合同約定的時間內(nèi)書面通知工程師并報告業(yè)主，出具工期索賠細(xì)節(jié)。逾期不報，業(yè)主有權(quán)拒絕索賠要求。

索賠資料要完整。只有實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失或權(quán)利損害，一方才能向?qū)Ψ剿髻r。經(jīng)濟(jì)損失指因?qū)Ψ揭蛩卦斐珊贤獾念~外支出，如人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、管理費(fèi)等額外開支。權(quán)利損害是指雖然沒有經(jīng)濟(jì)上的損失，但造成一方權(quán)利上的損害，如由于惡劣氣候條件對工程進(jìn)度的不利影響，承包商有權(quán)要求工期延長等。因此，發(fā)生了實(shí)際的經(jīng)濟(jì)損失或權(quán)利損害，應(yīng)是提出索賠的一個基本前提條件，索賠申請應(yīng)有確鑿的索賠證據(jù)。在過程管理中，管理人員應(yīng)注意合同的所有原始資料的保管、分類、匯總，以便在索賠事件發(fā)生時能提供齊備的資料證明，可利用錄像、拍照等手段，反映現(xiàn)場實(shí)際情況，并及時得到監(jiān)理、業(yè)主的批準(zhǔn)。

在合同實(shí)質(zhì)履行條款和招投標(biāo)中，解決兩者不同的索賠問題。由于雙方利益和期望差異性，談判過程常常會出現(xiàn)大爭執(zhí)，因此，在索賠談判中，應(yīng)避免和業(yè)主發(fā)生沖突，要善于整合雙方差異，尋找付出較小代價就能給業(yè)主帶來很大利益的條款。在具體操作中，經(jīng)雙方談判，在業(yè)主感興趣或利益所在之處作出讓步，如縮短工期、提高工程質(zhì)量等，同時爭取業(yè)主作出相應(yīng)的讓步，從而實(shí)現(xiàn)索賠目標(biāo)。

合同實(shí)質(zhì)履行條款簽定是企業(yè)管理的核心內(nèi)容，是一項(xiàng)全員、全過程參與的系統(tǒng)工程，它始終貫穿于項(xiàng)目管理的全過程。同時，合同實(shí)質(zhì)履行條款的好壞，直接關(guān)系到企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)鍵所在，直接關(guān)系到招投標(biāo)與合同的差異性所在，所以，合同實(shí)質(zhì)履行條款一定要樹立招投標(biāo)意識，真正為項(xiàng)目順利建設(shè)服務(wù)，為企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。

四、結(jié)語

綜上所述，合同實(shí)質(zhì)履行條款制定內(nèi)容應(yīng)盡量與招投標(biāo)項(xiàng)目內(nèi)容一致。特別是簽合同實(shí)質(zhì)履行條款時，在標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、履行地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任和解決爭議方法等方面，要根據(jù)《招標(biāo)投標(biāo)法》第四十六條第二款的規(guī)定，合同簽訂后，招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。不允許合同履行過程中對合同內(nèi)容有任何實(shí)質(zhì)性的變更。要明確合同實(shí)質(zhì)履行條款內(nèi)容與招投標(biāo)內(nèi)容，不得訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。在合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)內(nèi)容研判中，必須依法進(jìn)行，特別是對合同實(shí)質(zhì)履行條款和招標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行審核時，應(yīng)當(dāng)按照合同約定履行義務(wù)，完成中標(biāo)。當(dāng)出現(xiàn)合同實(shí)質(zhì)履行條款與招投標(biāo)內(nèi)容不同時，應(yīng)當(dāng)就項(xiàng)目內(nèi)容向招標(biāo)人負(fù)責(zé)，接受分包人追究項(xiàng)目連帶責(zé)任。