普惠性金融背景下的農(nóng)業(yè)保險研究①

李金鐘 張雯嘉 周浩楠

摘 要：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)具有基礎(chǔ)性以及支柱性的作用，同時也是弱質(zhì)性產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)風(fēng)險也極高?？陀^上就要求政府和社會為分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險、轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)危害作出更多支持。農(nóng)業(yè)保險作為一種農(nóng)業(yè)風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，能夠有效轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。本文著重分析了農(nóng)業(yè)保險的作用，以及農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀問題，并提出普惠性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展對策建議。

關(guān)鍵詞：普惠性金融 農(nóng)業(yè)保險 風(fēng)險管理

中圖分類號：F842.6 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）08（b）-042-02

1 前言

1.1 研究綜述

農(nóng)業(yè)是人們生存之本，又與其他產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度較高（曾令秋，2008）。黨的十九大提出實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，優(yōu)先發(fā)展農(nóng)村農(nóng)業(yè)，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)是鄉(xiāng)村振興、綠色發(fā)展的基礎(chǔ)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展要求必須加強(qiáng)風(fēng)險管理，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險是一項(xiàng)重要舉措。金融對促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要作用（艾巧艷，2016）。金融服務(wù)能力和信貸支持力度的提高，有利于促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展（楊婉婷，2017）。然而，農(nóng)業(yè)本身的脆弱性（劉紅耀，2015），以及產(chǎn)業(yè)投資周期長、風(fēng)險高的特征使其不能單靠市場支持，亟需外部力量介入指導(dǎo)（申蕙，2017）。建立新型金融服務(wù)體系，有助于讓廣大農(nóng)村實(shí)現(xiàn)普惠金融（王占峰，2014）。協(xié)調(diào)處理好利益相關(guān)者關(guān)系，是保證農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)（徐黎明，2016）。其中，政府推動發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是一種重要途徑。

農(nóng)業(yè)保險是市場經(jīng)濟(jì)條件下創(chuàng)新性的支農(nóng)惠農(nóng)的重要措施（羅立，2016）。農(nóng)業(yè)保險能為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在生產(chǎn)過程中所遭受風(fēng)險事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供保障（王威，2014）。投保補(bǔ)償對其他非農(nóng)業(yè)部門也可形成乘數(shù)效應(yīng)，促進(jìn)國民收入再分配，增加社會福利（程麗媛，2016）。此外，農(nóng)業(yè)保險既能穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)（王保玲等，2017），還能穩(wěn)定農(nóng)民的收入水平，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展（溫鴻飛， 2016）。但目前農(nóng)業(yè)保險供給主體缺位、政策扶持與市場營銷不到位，造成了供給不足的現(xiàn)狀（姜芳，2012）。再保險機(jī)制與巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制仍不健全，嚴(yán)重影響了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量（冷晨昕，祝仲坤，2017）。

綜上所述，專家學(xué)者們普遍認(rèn)為農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)性地位不可動搖，金融支持有利于農(nóng)業(yè)的發(fā)展。同時，農(nóng)業(yè)自身的脆弱性使得風(fēng)險管理顯得尤為重要，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展是風(fēng)險管理的重要舉措。

1.2 農(nóng)業(yè)保險的作用

（1）降低自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)造成的損失，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理。

我國是個自然災(zāi)害多發(fā)的國家，經(jīng)常性的帶來較嚴(yán)重的影響。我國的自然災(zāi)害也具有種類多、季節(jié)性強(qiáng)的特點(diǎn)，地區(qū)之間的差異化較為明顯，造成的損失也具有逐年增加的趨勢。農(nóng)業(yè)具有的弱質(zhì)性，表現(xiàn)出了對于自然的高度依賴性。普惠性農(nóng)業(yè)保險能夠有效的將這種風(fēng)險轉(zhuǎn)移，降低自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)造成的損失。

（2）使得農(nóng)民的農(nóng)業(yè)收入趨于穩(wěn)定。

農(nóng)民收入的增長與趨穩(wěn)是“三農(nóng)”問題和精準(zhǔn)扶貧的核心，自然災(zāi)害、意外事故、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整等，均需要農(nóng)業(yè)保險參與其中，降低其收入的不確定性，穩(wěn)定農(nóng)戶收入并促進(jìn)農(nóng)業(yè)與農(nóng)戶的增產(chǎn)增收。

（3）提高農(nóng)戶的信貸能力與經(jīng)濟(jì)能力。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，具有風(fēng)險較高，所以商業(yè)銀行的農(nóng)業(yè)貸款也比其他貸款會有更高的風(fēng)險。農(nóng)業(yè)保險能夠彌補(bǔ)這些問題，有效轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險，促使農(nóng)民投入更多的資金用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，其信貸意愿也進(jìn)一步提高，促使商業(yè)銀行加大涉農(nóng)信貸規(guī)模，農(nóng)業(yè)保險在其中相當(dāng)于充當(dāng)了“抵押物”的作用，提高農(nóng)戶的信貸地位與經(jīng)濟(jì)地位。

（4）減輕政府救災(zāi)資金壓力。

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)涉及的部門眾多，農(nóng)業(yè)災(zāi)害一旦發(fā)生，政府的救災(zāi)資金會具有很大的局限性，而農(nóng)業(yè)保險在災(zāi)后進(jìn)行補(bǔ)償，可以一定程度上減緩政府的救災(zāi)壓力，使得災(zāi)后救災(zāi)與重建加快，切實(shí)保護(hù)農(nóng)戶的利益。

2 農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀分析

2.1 農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式的局限性

我國現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式依然是以商業(yè)保險公司為主導(dǎo)、政府進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼的經(jīng)營模式。保險公司就可能會為了追逐經(jīng)營利潤最大化，沒有真正讓農(nóng)業(yè)得到相應(yīng)的風(fēng)險保障。同時，政府主導(dǎo)的經(jīng)營模式會使得政府過度參與農(nóng)業(yè)保險市場降低市場運(yùn)行效率降低。

目前，農(nóng)業(yè)保險的法律法規(guī)也亟待完善，對于農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的部分權(quán)責(zé)利區(qū)分不夠明顯，也缺乏對其進(jìn)行有效的監(jiān)管，地方政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任也缺乏有效的約束。

2.2 農(nóng)業(yè)保險的“供需矛盾”的情況凸顯

小微經(jīng)營的傳統(tǒng)農(nóng)戶具有經(jīng)營規(guī)模較小、投入的貨幣資本與人力資本較少的特點(diǎn)，所以對比產(chǎn)業(yè)化規(guī)?；?jīng)營的農(nóng)戶，他們的風(fēng)險也較小。傳統(tǒng)農(nóng)戶對于風(fēng)險保障的意識較差，購買相應(yīng)農(nóng)業(yè)保險的有效需求也會較低。

新型農(nóng)業(yè)的經(jīng)營主體具有更強(qiáng)的風(fēng)險意識，農(nóng)業(yè)保險的需求較大。但是現(xiàn)有保險往往只針對明確存在的農(nóng)業(yè)物質(zhì)成本，而對于人工等成本考慮不足，部分災(zāi)害損失也未納入保障的范圍。沒有考慮到新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸、儲存等方面存在的諸多風(fēng)險，使得不能實(shí)現(xiàn)其多維度的風(fēng)險管理，缺少風(fēng)險的分散方式。

農(nóng)業(yè)保險也具有準(zhǔn)公共物品的特點(diǎn)，農(nóng)戶在購買農(nóng)業(yè)保險過程中有正外部性，使得農(nóng)戶的個人獲益低于社會效益，從而面臨社會最優(yōu)化需求不足，體現(xiàn)出了政府在其中引導(dǎo)的重要性，進(jìn)而說明由政府引導(dǎo)的普惠性農(nóng)業(yè)保險存在的重要意義。

2.3 農(nóng)業(yè)保險巨災(zāi)風(fēng)險保障不完善

農(nóng)業(yè)保險存在最大的風(fēng)險是自然風(fēng)險，很難人為控制，具有突發(fā)性、不可控性、危害面較廣以及較難預(yù)測，風(fēng)險也高于普通的財產(chǎn)保險。保險公司為了維護(hù)自身的利益，對于巨災(zāi)農(nóng)業(yè)保險不愿意全方位的承保。我國幅員遼闊，不同地域的自然災(zāi)害發(fā)生情況不同、各種自然災(zāi)害發(fā)生的概率也差距較大，所承保的風(fēng)險具有受災(zāi)面廣、破壞烈度大的特點(diǎn)，集中區(qū)域內(nèi)農(nóng)戶的風(fēng)險呈現(xiàn)高度密集性，在時間與空間上很難做到分散，無法構(gòu)建整體性協(xié)調(diào)的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制。

2.4 農(nóng)業(yè)宣傳服務(wù)欠佳，農(nóng)戶知情程度低

在實(shí)際的農(nóng)業(yè)保險推廣過程中，農(nóng)戶可能會存在著風(fēng)險意識上的欠缺，使得自己主動購買的意愿不強(qiáng)烈，在政府的引導(dǎo)購買的過程中也較為被動。自然災(zāi)害的小概率性與突發(fā)性，也會使得部分農(nóng)戶存在著僥幸心理。部分保險公司受制于經(jīng)營效率和災(zāi)害發(fā)生地的偏遠(yuǎn)性，在災(zāi)害發(fā)生時未能及時地現(xiàn)場勘察定損，引發(fā)理賠過程中的糾紛。傳統(tǒng)農(nóng)戶多屬于弱勢群體，糾紛處理并不占據(jù)優(yōu)勢，這又會降低農(nóng)戶對于農(nóng)業(yè)保險的參保積極性。

3 普惠性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展建議

3.1 構(gòu)建農(nóng)戶、保險公司和政府的利益共同體

由保險公司對農(nóng)戶的風(fēng)險進(jìn)行系統(tǒng)的評估，并確定風(fēng)險等級。再由風(fēng)險等級和被保險資產(chǎn)的資產(chǎn)規(guī)模確定保費(fèi)的多少，這種差異化保單有利于維護(hù)農(nóng)戶的利益，尤其是減輕中小農(nóng)戶的負(fù)擔(dān)。政府對農(nóng)業(yè)保險進(jìn)行一定程度補(bǔ)貼，實(shí)現(xiàn)利潤增長與社會責(zé)任雙目標(biāo)，減輕農(nóng)戶的保費(fèi)壓力與保險公司的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營壓力。保險公司再將受到的保費(fèi)和政府的補(bǔ)貼款項(xiàng)集中起來，利用“險資入市”的政策成立相關(guān)的農(nóng)業(yè)保險基金，進(jìn)行專業(yè)理財投資，獲取更多的時間價值收益，達(dá)到進(jìn)一步減少農(nóng)戶投保保費(fèi)數(shù)額和政府補(bǔ)貼款額度。

在巨災(zāi)發(fā)生時，保險公司從農(nóng)業(yè)保險基金中抽調(diào)資金以及政府救災(zāi)援助共同組成對農(nóng)戶的災(zāi)后補(bǔ)償，有效地對農(nóng)戶進(jìn)行風(fēng)險保障。同時將構(gòu)建起監(jiān)督管理機(jī)制，農(nóng)戶將起到公眾監(jiān)督的作用，政府有關(guān)方面盡到監(jiān)管的職責(zé)，使得保險公司對資金籌集與運(yùn)用能夠形成良好的規(guī)范，如圖1所示。

3.2 資產(chǎn)證券化引入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)模式中

資產(chǎn)證券化是以標(biāo)的資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為依托，發(fā)行依靠現(xiàn)金流所帶來的收益并具有資產(chǎn)性質(zhì)的證券。農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入時期與自然災(zāi)害發(fā)生時賠付的時期往往不一致，存在著一定的資本管理風(fēng)險，不利于保險公司穩(wěn)定發(fā)展。而通過將以保費(fèi)收入為基礎(chǔ)現(xiàn)金流的資產(chǎn)證券化能夠使得保險公司一次性獲得一筆融資，有利于解決這種時間錯配的問題，能夠有效提高保險公司的盈利能力和風(fēng)險管理能力。同時，資產(chǎn)證券化能夠促使保險公司的流動性增強(qiáng)，擴(kuò)大保險公司的風(fēng)險邊界并優(yōu)化資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

農(nóng)業(yè)保險資產(chǎn)證券化中應(yīng)當(dāng)進(jìn)行專業(yè)的評估，可以引入第三方機(jī)構(gòu)與人員，針對性地對標(biāo)的資產(chǎn)未來現(xiàn)金流以及內(nèi)在價值進(jìn)行評估，同時也應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目風(fēng)險性進(jìn)行評估，形成對整個資產(chǎn)證券化項(xiàng)目的信息完善掌握。

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①基金項(xiàng)目：四川省教育廳2017年一般項(xiàng)目“供給側(cè)改革背景下四川省農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)創(chuàng)新研究”（17SB0374）；雅安市社科聯(lián)2018年社科研究規(guī)劃一般項(xiàng)目“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下雅安市普惠性農(nóng)業(yè)保險創(chuàng)新研究”（YA2018025）；四川農(nóng)業(yè)大學(xué)2018年科研興趣培養(yǎng)計劃項(xiàng)目“成都平原經(jīng)濟(jì)區(qū)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)融資支持策略研究”（2018528）；四川農(nóng)業(yè)大學(xué)2018年科研興趣培養(yǎng)計劃項(xiàng)目“成都市普惠性農(nóng)業(yè)保險供需市場優(yōu)化路徑研究”（2018527）。

作者簡介：李金鐘（1998-），男，四川廣元人，資產(chǎn)評估師、助理會計師，2015級資產(chǎn)評估和金融學(xué)雙學(xué)士在讀，主要從事資產(chǎn)評估、金融學(xué)方面的研究；張雯嘉（1999-），女，四川成都人，2017級資產(chǎn)評估本科在讀，主要從事資產(chǎn)評估方面的研究；周浩楠（1999-），女，四川自貢人，2017級資產(chǎn)評估本科在讀，主要從事資產(chǎn)評估方面的研究。