溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級調(diào)查研究①

摘 要：在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，溫州小微企業(yè)要想獲得可持續(xù)發(fā)展，就需要進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型產(chǎn)品升級，保持其產(chǎn)品在市場中的份額，保持競爭力而不被市場所淘汰。鑒于此，本文通過對溫州各地區(qū)小微企業(yè)進(jìn)行調(diào)研，在調(diào)查問卷收集數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，重點研究溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級問題。在此基礎(chǔ)上，本文構(gòu)建小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級評價指標(biāo)體系，細(xì)化政府行為要素，在量化分析的基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的對策建議，以期促進(jìn)溫州民營小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

關(guān)鍵詞：轉(zhuǎn)型升級 小微企業(yè) 政府視角

中圖分類號：F127 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2018）12（c）-146-03

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入由早年的高速增長到近幾年的中高速增長的新常態(tài)，因此，穩(wěn)增長、轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)的任務(wù)十分緊迫。在此形勢下，低附加值的中小企業(yè)要想在市場上長久生存下去，轉(zhuǎn)型升級是企業(yè)的必然選擇。

對溫州而言，民營經(jīng)濟(jì)是經(jīng)濟(jì)的主體，民營企業(yè)是民營經(jīng)濟(jì)的支撐，民營小微企業(yè)是溫州企業(yè)最具活力和特色的部分。它在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大就業(yè)、改善民生、增加稅收等方面有著突出的貢獻(xiàn)。然而在新常態(tài)下，對于民營小微企業(yè)來說，由于其自身地位的弱勢性和特殊性，更需要一些有針對性的政策措施扶助其轉(zhuǎn)型升級。因此，政策扶持因素在小微企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展中的影響作用更強，從政府行為角度研究小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級也更具有重要的現(xiàn)實意義。

1 企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的相關(guān)理論與研究述評

1.1 相關(guān)理論研究基礎(chǔ)

經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)就是技術(shù)的創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)的升級。已有與轉(zhuǎn)型升級相關(guān)的理論成果已相當(dāng)豐碩，這為企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的研究奠定了扎實的理論基礎(chǔ)。

轉(zhuǎn)型升級與之相關(guān)的理論包括創(chuàng)新理論、比較優(yōu)勢理論等相關(guān)理論?！皠?chuàng)新”一詞最早由熊彼特提出。他認(rèn)為創(chuàng)新是一種關(guān)于生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件的生產(chǎn)函數(shù)的變動，是對現(xiàn)有資源進(jìn)行隨機的重新組合。熊彼特的“創(chuàng)新理論”強調(diào)無論生產(chǎn)方式、產(chǎn)品研發(fā)、市場開辟等各方面都一定要新。創(chuàng)新理論強調(diào)創(chuàng)新。企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級的階段，需要新技術(shù)、新理念、新模式，因此，創(chuàng)新理論對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的研究起著不可替代的指導(dǎo)作用。

比較優(yōu)勢理論以李嘉圖提出的比較成本貿(mào)易理論為代表。他強調(diào)，各國均有各自的要素稟賦和后天生產(chǎn)優(yōu)勢，相對于其他國家而言，這些特征差異會使其在生產(chǎn)和對外貿(mào)易方面處于相對有利地位。因此，各國應(yīng)集中生產(chǎn)并出口其具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品。隨后，赫克歇爾等學(xué)者從要素稟賦差異、規(guī)模經(jīng)濟(jì)等角度對比較優(yōu)勢理論進(jìn)行了進(jìn)一步的研究。比較優(yōu)勢理論強調(diào)相對優(yōu)勢，企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級的階段，應(yīng)首先確定具有相對優(yōu)勢的產(chǎn)品、服務(wù)，并進(jìn)行進(jìn)一步發(fā)展。因此，比較優(yōu)勢理論對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的方向和路徑選擇有著指示性作用。

1.2 企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的相關(guān)研究

轉(zhuǎn)型升級是一個綜合性概念，其目的是為了應(yīng)對經(jīng)濟(jì)形勢和市場環(huán)境的變化，改革創(chuàng)新，提升企業(yè)核心競爭力。我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)后，轉(zhuǎn)型升級一直是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主題，也是學(xué)者研究的熱點問題。

一大部分學(xué)者對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的內(nèi)涵和模式進(jìn)行了系統(tǒng)而又詳細(xì)的研究和闡述。John Humphrey和Hubert Schmitz（2000）對企業(yè)升級模式進(jìn)行研究，認(rèn)為企業(yè)升級有四種模式，包括過程升級、功能升級、產(chǎn)品升級和跨產(chǎn)業(yè)升級。Andersen（2001）將企業(yè)轉(zhuǎn)型進(jìn)行分類，認(rèn)為組織轉(zhuǎn)型可分為過渡型變革、發(fā)展型變革和轉(zhuǎn)變型變革等多種變革方式。王忠豪（2015）指出外貿(mào)轉(zhuǎn)型升級在本質(zhì)上來說就是外貿(mào)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，是培育貿(mào)易競爭優(yōu)勢的過程。

關(guān)于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的研究，主要包括動因和模式的研究，關(guān)于轉(zhuǎn)型升級與政府行為的關(guān)聯(lián)研究則相對較少。張大鵬（2017）從企業(yè)內(nèi)部管理角度實證研究組織創(chuàng)新戰(zhàn)略導(dǎo)向與領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)格對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的影響，并得出結(jié)論二者均對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級起顯著作用。邱紅等（2014）基于全球價值鏈理論構(gòu)建轉(zhuǎn)型升級的機理模型，量化分析企業(yè)的技術(shù)水平、人力資源能力與融資能力對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的影響力，并在此基礎(chǔ)上提出對策建議。此外，彭暉等（2016）通過調(diào)研天津企業(yè)，分析了企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的現(xiàn)況，明確了政府在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級中確實起到有效作用，并對天津型企業(yè)如何進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級給出政策建議。

綜上所述，國內(nèi)外的學(xué)者們對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的研究都有豐碩的成果，分別從不同角度剖析了企業(yè)轉(zhuǎn)型升級存在問題和方法，深入研究了企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的模式及影響因素，但以企業(yè)內(nèi)部角度的研究居多，對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級及其政府行為因素的關(guān)系尚缺乏相關(guān)研究。本文在已有學(xué)者研究的基礎(chǔ)之上，結(jié)合溫州小微企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展?fàn)顩r以及企業(yè)特點，進(jìn)行深入的實地調(diào)研，通過對政府行為要素的細(xì)化分解以及對調(diào)研結(jié)果的梳理統(tǒng)計，探究影響小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵因素。

2 溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級調(diào)查研究

為了深入了解溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的現(xiàn)狀以及主要的影響因素，本文以溫州小微園企業(yè)為分析研究樣本，對溫州各個地區(qū)的小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的影響因素進(jìn)行問卷調(diào)查，定量分析不同因素對企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的影響程度。通過量化分析，明確小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級狀況，細(xì)化衡量各項政策措施給企業(yè)轉(zhuǎn)型升級帶來的影響程度，進(jìn)而對其有效性和重要性作出評估。

2.1 小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級評價指標(biāo)的設(shè)計

企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級離不開政府的扶持。尤其是具有弱勢性和特殊性的小微企業(yè)，更加需要政策扶持來助推其轉(zhuǎn)型升級。為此，本文細(xì)化政府行為要素，將企業(yè)所需的扶持政策分為政府服務(wù)、人才扶持、科技扶持、財稅因素、融資因素和市場條件這六個一級指標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，采用層次分析法，對企業(yè)轉(zhuǎn)型升級期望得到的政策扶持進(jìn)行進(jìn)一步層次分解，科學(xué)確定不同層次的政策扶持的需求度，如表1所示。

此部分的評價指標(biāo)采用Likert五級打分法進(jìn)行賦值，由企業(yè)負(fù)責(zé)人根據(jù)各自企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的情況，對每個政策扶持因素的重要性進(jìn)行評價。評價由5個分值組成，5代表“非常重要”，4代表“比較重要”，3代表“一般重要”，2代表“不太重要”，1代表“完全不重要”，由被調(diào)查人選擇，由此將各項評價指標(biāo)數(shù)值化，進(jìn)而全面、系統(tǒng)性地評價各因素對小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的影響力。其中，中值3分是中性評價，評分3分以上到5分的區(qū)間是比較正面的評價，評分在3分以下到1分之間是比較負(fù)面的評價。

2.2 溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級調(diào)研基本情況

此次問卷調(diào)查采用實地調(diào)研和網(wǎng)絡(luò)調(diào)研相結(jié)合的方法。調(diào)研活動涉及全市各地區(qū)小微企業(yè)，主要集中在企業(yè)聚集度高的鹿城區(qū)、甌海區(qū)、龍灣區(qū)、瑞安和樂清這幾個地區(qū)。本次共發(fā)放問卷238份，收回問卷232份，無效問卷22份。問卷涉及鞋業(yè)、電氣、服裝、汽摩配、泵閥等多個行業(yè)，其調(diào)研結(jié)果一定的代表性。

2.2.1 轉(zhuǎn)型升級概況

根據(jù)問卷結(jié)果顯示，大部分的調(diào)研企業(yè)還是很愿意進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級。在問及“您是否會選擇企業(yè)轉(zhuǎn)型升級”的問題時，超過80%的被調(diào)研企業(yè)表示有意愿進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級，不到20%的企業(yè)表示不愿意。這個結(jié)果雖然表明大部分小微企業(yè)有意愿進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級，但是在深入問及其轉(zhuǎn)型升級的實施路徑以及具體方案時，大部分企業(yè)負(fù)責(zé)人表示企業(yè)現(xiàn)行狀況下轉(zhuǎn)型升級難。這說明相較于大中型企業(yè)而言，小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級能力不強，發(fā)展后勁不足，在面對轉(zhuǎn)型升級的問題時，無論意識上還是資金、技術(shù)配置上，均未作好轉(zhuǎn)型升級的準(zhǔn)備。

究其原因，主要包括幾下幾點：一是創(chuàng)新動力嚴(yán)重不足。溫州大多數(shù)小微企業(yè)還是勞動密集型企業(yè)，從事簡單的代加工，處在產(chǎn)業(yè)鏈的末端。小微企業(yè)缺乏創(chuàng)新動力，往往只是進(jìn)行簡單地小規(guī)模生產(chǎn)和服務(wù)。與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力不夠，技術(shù)性人才匱乏。二是知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識不足。小微企業(yè)往往缺乏知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識。即使企業(yè)投入資金研發(fā)了新廠品，但由于缺乏知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識，使得投入市場的新廠品很快被其他公司仿制，失去市場份額，導(dǎo)致入不敷出。相較于大中型企業(yè)而言，小微企業(yè)資金積累有限，因此不得不放棄新產(chǎn)品的研發(fā)，這大大阻礙了企業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展。

2.2.2 轉(zhuǎn)型升級的影響因素

影響企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的因素很多，因此在本次調(diào)研問卷設(shè)計中，將影響因素分為外部因素和內(nèi)部因素兩大類進(jìn)行總體描述。具體而言，首先，在問及“在您看來貴企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的主要原因是什么”的問題時，超過30%被調(diào)研企業(yè)表示是同行業(yè)競爭是其選擇轉(zhuǎn)型升級的主要原因。其次，28%的小微企業(yè)主表示之所以轉(zhuǎn)型升級是因為材料、人工成本上升過快，企業(yè)不得不通過開發(fā)新廠品、提高原產(chǎn)品技術(shù)含量等方式來提升企業(yè)的競爭力。由此可以判斷出，過半被調(diào)研企業(yè)選擇轉(zhuǎn)型升級的原因為成本上升以及同行業(yè)競爭，說明大部分企業(yè)是主動進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級，而非由政府引導(dǎo)被動進(jìn)行。

2.3 小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級評價指標(biāo)實證分析

小微企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級離不開政府政策的扶持。據(jù)此，對企業(yè)希望政府提供哪些政策扶持以幫助企業(yè)集群發(fā)展、轉(zhuǎn)型升級的問題進(jìn)行了調(diào)查。根據(jù)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級評價體系，采用加權(quán)平均法計算各項政策扶持指數(shù)的評價數(shù)值。

計算結(jié)果表明，6項一級指標(biāo)的評價指數(shù)均高于基準(zhǔn)值3分，說明各項扶持政策因素對于溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級影響度大。按照評價分值從高到低排序，依次為人才扶持、科技扶持、市場條件、財稅因素、融資因素和政府服務(wù)。對于溫州小微企業(yè)而言，其轉(zhuǎn)型升級最需要的政策扶持因素為人才扶持和科技扶持。

具體而言，在企業(yè)轉(zhuǎn)型升級的12項二級指標(biāo)中，雖然各項得分基本都分布在3～4分之間，但是各項扶持政策的需求度有所差異。從排名來看，“引進(jìn)高端人才”“給予技術(shù)創(chuàng)新補貼”和“給予人才補貼”是目前溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級最為迫切需要的政策扶持。這一方面說明溫州中小企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級過程中對技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán)與人力資本的重視與需求；另一方面也反映出企業(yè)在轉(zhuǎn)型升級過程中的資金問題，需要政府給予適當(dāng)?shù)难a助。相較而言，“解決用地難問題”“提供公共服務(wù)平臺”和“解決融資難問題”是企業(yè)轉(zhuǎn)型升級政策支持選擇意愿較低的三項。這說明溫州在“大改大建”、小微企業(yè)園建設(shè)行動中已初見成效，尤其在解決企業(yè)用地、融資等方面均已取得初步成績。

3 溫州小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級對策建議

（1）著力提高小微企業(yè)創(chuàng)新能力，提升企業(yè)市場競爭力。由于小微企業(yè)多半是勞動密集型企業(yè)，因此，近幾年因受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)危機的影響，小微企業(yè)對市場信心不足。在此背景下，一方面，通過發(fā)展小微企業(yè)公共服務(wù)平臺，鼓勵小微企業(yè)創(chuàng)新管理機制，加強內(nèi)部管理，提高管理水平，提升企業(yè)市場競爭力；另一方面，完善創(chuàng)新合作機制，鼓勵小微企業(yè)與大中型企業(yè)結(jié)成聯(lián)盟，加大技術(shù)創(chuàng)新力度，提升小微企業(yè)市場競爭力，提升企業(yè)對市場的信心。

（2）加大財政支持，引導(dǎo)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。通過設(shè)立專項資金，鼓勵溫州民營小微企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，轉(zhuǎn)型發(fā)展企業(yè)，提升溫州傳統(tǒng)制造型小微企業(yè)。具體而言，可以通過財政財政補貼、財政低息貸款、政府財政擔(dān)保等措施，對企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的專項扶持，進(jìn)一步擴(kuò)寬企業(yè)融資渠道，從而支持企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。通過資源整合，營造良好的企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，鼓勵小微企業(yè)做強做大。此外，在財政補貼行業(yè)方面，應(yīng)重點支持國家鼓勵發(fā)展的節(jié)能減排、新產(chǎn)品、技術(shù)開發(fā)和研究、勞動密集型等行業(yè)，而對于國家調(diào)整淘汰行業(yè)的中小企業(yè)應(yīng)不給予財政補貼，這樣不僅能促進(jìn)溫州小微企業(yè)的發(fā)展，還能促進(jìn)溫州經(jīng)濟(jì)增長方式的優(yōu)化，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（3）完善小微企業(yè)人才政策，優(yōu)化人才供給體系。在本次調(diào)研中，人才資源是小微企業(yè)遇到的一個關(guān)鍵問題。為推進(jìn)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，足夠的人才信息資源對小微企業(yè)顯得非常重要，因此，要采取綜合措施，優(yōu)化人才工作和生活環(huán)境，確保各類人才引得進(jìn)、留得住。可以提前對小微企業(yè)進(jìn)行摸底調(diào)查了解，通過走訪、實地考察、座談會等方式了解企業(yè)的實際情況。通過調(diào)查了解之后，將小微企業(yè)的實際人才需求進(jìn)行分類統(tǒng)計，進(jìn)而針對這些不同的需求，提供相應(yīng)的人才信息要素服務(wù)。與此同時，還可以在政府的主導(dǎo)下，成立專門部門小組，負(fù)責(zé)為小微企業(yè)提供相應(yīng)的人才信息要素保障，如與高校建立合作關(guān)系，為小微企業(yè)的發(fā)展提供充足的人才資源。進(jìn)而做到結(jié)合溫州小微企業(yè)的實際情況，為企業(yè)提供充足的人才信息要素，為小微企業(yè)的發(fā)展提供相應(yīng)的服務(wù)。

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①基金項目：溫州市哲學(xué)社會科學(xué)規(guī)劃課題（17wsk169）。

作者簡介：陳瑋，女，溫州職業(yè)技術(shù)學(xué)院財會系，講師，碩士，主要從事企業(yè)經(jīng)濟(jì)、企業(yè)會計方面的研究。