擁有多少財富的企業(yè)家需要考慮家族信托？

從法律上看，設置家族信托是沒有財富數量門檻的，但在實踐中很多信托公司設置了資金信托的門檻。

指定受益權的家族信托以張老先生夫婦的隔代繼承需求為例。張老先生和老伴兒在年逾古稀之際失去了唯一的兒子，留下年僅28歲的兒媳婦和兩個分別只有1歲和3歲的孫子。老兩口早年經商創(chuàng)業(yè)積累下數億資產，面臨將來可能發(fā)生兒媳改嫁、孫子改姓，或者孫子長大后不成才，無法繼承家業(yè)的擔憂。經多方考察，老夫婦決定出資5000萬元設立家族信托，約定受益人為其兩個孫子及其“直系血親后代非配偶繼承人”，信托財產投資于穩(wěn)健的金融資產，并對受益權作出如下限制：

①除非患有重大疾病，受益人在未成年之前對本金和收益沒有支配權，在未成年之前只能運用信托財產的收益來支付必要的學習支出;

②18至25歲之間，受益人可以支配收益，但不能支配本金;25歲以后本金和收益均可自由支配但須兄弟和睦、一致決定;

③若受益人改姓或存在張老先生夫婦去世后的清明節(jié)“不祭掃”等按社會公序良俗標準未盡孝道的行為，則受益人喪失對本金和收益的支配權;

④一旦受益人死亡，受托資產捐給慈善機構;

⑤受益人成家立業(yè)后，本金和收益按兩人所生育的繼承人數量進行比例分配。

通過上述信托設計，委托人張老先生可以實現將信托財產保全并預留給兩個孫子和他們的直系血親后代的目的，并排除了媳婦、女婿等姻親主張受益權的可能。

保險金信托我國最早的人壽保險信托產品為2014年5月，由中信保誠和中信信托聯合推出的“傳家”系列人壽保險信托產品，填補了我國在該領域的空白。該保險金信托業(yè)務的起點門檻是保額不低于800萬元，目標是高端人群，若是一位40歲的男士，其總保費大約是200萬左右。其基本結構為：首先由投保人與中信保誠訂立保險合同，之后投保人作為信托委托人與中信信托設立保險金信托合同，將身故保險金裝入信托賬戶，保險事故發(fā)生后，中信保誠將保險理賠金轉入信托賬戶，由中信信托按照信托合同的要求管理信托財產，向信托受益人分配信托利益。