商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀及發(fā)展探究

黃鑫

摘 要 商業(yè)銀行一直在金融體系中扮演著重要的角色，作為金融行業(yè)的核心部分，商業(yè)銀行在不斷發(fā)展的過程中，也面臨著多樣化的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、外匯風(fēng)險、運營風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等，本文中主要介紹幾種主要風(fēng)險和商業(yè)銀行目前的風(fēng)險管理狀況，繼而淺談商業(yè)銀行未來風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行；風(fēng)險管理；發(fā)展方向

伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，作為金融行業(yè)中最核心的存在，商業(yè)銀行的活動一直是金融行業(yè)內(nèi)的標(biāo)桿，商業(yè)銀行的發(fā)展無時無刻不影響著一個國家的經(jīng)濟(jì)命脈。商業(yè)銀行（Commercial Bank），是銀行的一種類型，職責(zé)是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)。主要的業(yè)務(wù)范圍是吸收公眾存款、發(fā)放貸款以及辦理票據(jù)貼現(xiàn)等。其具有調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、信用創(chuàng)造、信用中介、支付中介、金融服務(wù)的職能，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在經(jīng)營存款和貸款業(yè)務(wù)。而在商業(yè)銀行發(fā)展的過程，作為金融機(jī)構(gòu)來講，其本身也面臨著各種各樣的風(fēng)險，其主要風(fēng)險包括信貸風(fēng)險、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等。

一、商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險

（一）信貸風(fēng)險

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是指商業(yè)銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險總和：即商業(yè)銀行在經(jīng)營貨幣和信用業(yè)務(wù)過程中，由于各種不利因素引起貨幣資金不能按時回流，不能保值增值的可能性。信貸風(fēng)險具有客觀性、隱蔽性、擴(kuò)散性和可控性，具體表現(xiàn)在：基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料漏缺嚴(yán)重；沒有嚴(yán)格執(zhí)行貸款審貸分離制度；貸款“三查”制度不落實；貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強(qiáng)，貸款失去法律保護(hù)；內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，信貸管理制度存在漏洞，忽視對管理者的管理；違規(guī)賬外經(jīng)營嚴(yán)重。

（二）流動性風(fēng)險

商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險主要產(chǎn)生于銀行無法應(yīng)對因負(fù)債下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動性困難。當(dāng)銀行的存款人要求去除銀行存款時，整個銀行可能因為把資金都貸放出去，從而導(dǎo)致沒有足夠的資金來應(yīng)對存款人的需求，或者借款需求增加，而銀行沒有充足的資金可以外借，從而引發(fā)的流動性風(fēng)險。流動性正是商業(yè)銀行的三性原則之一，良好的流動性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提。

（三）市場風(fēng)險

市場風(fēng)險是指由于基礎(chǔ)資產(chǎn)的市場價格不利變動或者劇烈波動而導(dǎo)致衍生工具價格或者價值變動的風(fēng)險。其主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和價格風(fēng)險。整個市場利率變化具有不確定性，會給商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)帶來不同的影響，而我國的利率的市場化轉(zhuǎn)型還沒有完全實現(xiàn)，因此利率變動帶來的風(fēng)險是最為重要的。同時隨著國家對外貿(mào)易的增加，匯率的變化，也會影響銀行外匯頭寸的價值。而價格風(fēng)險，則是指商業(yè)銀行所擁有的股票等資產(chǎn)價格變化或資產(chǎn)重置等帶來的損失。

（四）操作風(fēng)險

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的定義是：操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險。其中引起操作風(fēng)險的原因包括： 人為的錯誤、電腦系統(tǒng)的故障、工作程序和內(nèi)部控制不當(dāng)?shù)取?/p>

二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

目前我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理已經(jīng)取得了部分成效。銀行加強(qiáng)自身的內(nèi)部風(fēng)險管理，采用定量分析的方法來分析風(fēng)險，同時監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行的監(jiān)管更加嚴(yán)格，也更加完善。但是總體來說，我國的風(fēng)險管理狀況仍然不容樂觀，商業(yè)銀行的風(fēng)險管控意識淺薄、銀行貸款審核制度不夠完善，存在大量的不良資產(chǎn)、商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度不夠完善、風(fēng)險承擔(dān)主體不夠清晰、資本充足率水平不高，擁有大規(guī)模的風(fēng)險資產(chǎn)。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢

防范一國的金融風(fēng)險，首先就是要對商業(yè)銀行的風(fēng)險進(jìn)行有效管理。借鑒國外商業(yè)銀行的風(fēng)險管理經(jīng)驗，再結(jié)合我國的實際情況，提出以下建議。

（一）增強(qiáng)銀行的風(fēng)險管理意識，主動積極參與管理

商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中，每個銀行職員都應(yīng)該具有一定的風(fēng)險責(zé)任意識，加強(qiáng)自身對風(fēng)險的認(rèn)識，從而在銀行業(yè)務(wù)過程中能夠達(dá)到初步的風(fēng)險管理。同時銀行在展開貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)該適當(dāng)?shù)剡x擇風(fēng)險管理對象，對于每一筆信貸，要對風(fēng)險對象進(jìn)行相應(yīng)的評估，對每一名客戶有基本的了解，使得不良貸款的比例下降，而且對于不同的客戶要有不同的管理辦法，從而形成資產(chǎn)的有效配置，使得企業(yè)有良好的發(fā)展空間。

（二）完善風(fēng)險管理體系和加強(qiáng)風(fēng)險管理水平

我國目前大多數(shù)商業(yè)銀行都是以總分行制為主，風(fēng)險分散于各個部門而缺少整體性。因此不斷完善風(fēng)險管理機(jī)制，構(gòu)建一個與銀行業(yè)務(wù)流程相匹配的風(fēng)險管理模式，對于內(nèi)部審計、業(yè)務(wù)人員進(jìn)行嚴(yán)格的把控，形成由決策-管理-執(zhí)行的程序化風(fēng)險管理流程，有助于落實各項管理政策，更好地進(jìn)行風(fēng)險管理。

從國際上來看，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式，特別是針對利率風(fēng)險是從定性管理到定量管理，使得商業(yè)銀行的利率風(fēng)險更加可控。因此由于我國目前處于利率市場化的過渡時期，可以盡可能的通過各種資產(chǎn)負(fù)債及營業(yè)規(guī)模業(yè)務(wù)等指標(biāo)來使得風(fēng)險評估量化，同時輔以敏感性分析、情景分析及壓力測試等方法，來構(gòu)建利率風(fēng)險評估體系，從而使商業(yè)銀行的風(fēng)險得到有效控制。

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