淺析特惠金融扶貧信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制

馬琳

摘要：特惠金融扶貧信貸為政府及金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合推出的一種扶貧信用貸款。在特惠金融扶貧信用貸款推行的過(guò)程中，各種信貸風(fēng)險(xiǎn)非常突出，常見(jiàn)的有農(nóng)業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、農(nóng)民信用風(fēng)險(xiǎn)等。在這種情況下，政府有必要針對(duì)農(nóng)村扶貧金融機(jī)構(gòu)而制定出一系列優(yōu)惠政策，具體包括財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與財(cái)政貼息等方面的政策，促使金融機(jī)構(gòu)采取更行之有效的措施，提升其信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力。另外，還應(yīng)就貧困地區(qū)而加大特惠金融扶貧信貸資金的投入力度，促使貧困人員收入提升，改變貧困狀況。

關(guān)鍵詞：特惠金融；扶貧；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)控制

一、特惠金融扶貧信貸的風(fēng)險(xiǎn)狀況

從根本上講，特惠金融扶貧信貸風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)檗r(nóng)民特殊的心理道德情況、農(nóng)業(yè)的脆弱性與依賴性、農(nóng)村信用環(huán)境約束力不強(qiáng)所導(dǎo)致的。因?yàn)檗r(nóng)民自身難以有效地應(yīng)對(duì)各種自然災(zāi)害，如果自然災(zāi)害爆發(fā)或政策發(fā)生變化，在信用約束力不強(qiáng)的狀況下，金融機(jī)構(gòu)將遭遇本息難以追回的問(wèn)題。

一是農(nóng)民信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)指的是借款一方、擔(dān)保方因自身能力等原因而拒絕履行信貸合同，而導(dǎo)致信貸金融機(jī)構(gòu)而遭受損失的可能性。貧困農(nóng)民貸款人不履行信貸合同，一方面是其客觀方面缺乏償還能力，另一方面是其本身有償還能力，而主觀上不想償還。從實(shí)際情況看，在特惠金融扶貧信貸方面，農(nóng)民方面最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)是由于農(nóng)民本身有償還能力而主觀上不想償還而導(dǎo)致的，也就是說(shuō)這部分農(nóng)民的誠(chéng)信、道德方面存在問(wèn)題。事實(shí)上，貸款人的品格不僅是要求貸款人有償還款項(xiàng)的意愿，還要求其有擔(dān)當(dāng)，能夠自覺(jué)承擔(dān)各項(xiàng)義務(wù)。由于長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用環(huán)境不佳，很多農(nóng)民在沒(méi)有妥善解決溫飽的狀況下，其缺乏強(qiáng)烈的信用意識(shí)，賴債與逃債等情況時(shí)有發(fā)生，缺乏依照合約還款的意識(shí)。

二是農(nóng)業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這是農(nóng)產(chǎn)品項(xiàng)目開(kāi)發(fā)或生產(chǎn)中市場(chǎng)價(jià)格、供需等發(fā)生變化，從而導(dǎo)致借款人難以獲得預(yù)期收益而喪失償還能力的風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)中，借貸雙方存在市場(chǎng)信息不對(duì)稱的問(wèn)題，這使得借款人難以對(duì)產(chǎn)品及原材料的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與價(jià)格等進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)估，無(wú)法借助期貨交易、遠(yuǎn)期交易及期權(quán)交易等方式而有效地降低市場(chǎng)因素帶來(lái)的影響，從而使得貸款無(wú)法償還的可能性增加。除此之外，因?yàn)樾刨J機(jī)構(gòu)在發(fā)展的過(guò)程中沒(méi)有將短期目標(biāo)與長(zhǎng)期目標(biāo)有效結(jié)合起來(lái)，戰(zhàn)略決策不科學(xué)，如過(guò)分側(cè)重于規(guī)模擴(kuò)張、為業(yè)務(wù)擴(kuò)大而盲目降低授信等。這些都將導(dǎo)致貸款機(jī)構(gòu)在發(fā)展的過(guò)程中面臨更多的戰(zhàn)略決策風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于農(nóng)業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而言，自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)是其獨(dú)有的，指的是農(nóng)產(chǎn)品項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的難以抗拒的自然災(zāi)害而使得項(xiàng)目無(wú)法順利實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，常見(jiàn)的自然災(zāi)害有凍災(zāi)、旱災(zāi)、冰雹等。這些自然災(zāi)害都會(huì)導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品項(xiàng)目無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)，進(jìn)而無(wú)法償還貸款本息。

三是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)自身沒(méi)有構(gòu)建起完善的內(nèi)部扶貧貸款管理體系，在工作人員調(diào)動(dòng)的過(guò)程中沒(méi)有做好銜接工作，資金劃轉(zhuǎn)流動(dòng)程序不合理，為重視風(fēng)險(xiǎn)控制、流程與責(zé)任追究等方面的制度建設(shè)工作，也未就高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定出更為嚴(yán)密的防控措施。金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的調(diào)查研究辦法及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別辦法都非常落后，無(wú)法對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)地評(píng)估，使得貸款風(fēng)險(xiǎn)居高不下。扶貧貸款業(yè)務(wù)的特殊性非常突出，往往要求信貸工作人員具備極為豐富的業(yè)務(wù)知識(shí)。然而從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，基層從事扶貧貸款業(yè)務(wù)的工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)整體較低，業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)能力非常有限，部分優(yōu)秀的人才甚至得不到重用，導(dǎo)致扶貧貸款風(fēng)險(xiǎn)更高。

四是財(cái)政政策風(fēng)險(xiǎn)。銀行和財(cái)政之間存在一定的傳導(dǎo)機(jī)制，這也有可能導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)扶貧信貸業(yè)務(wù)面臨巨大的政策風(fēng)險(xiǎn)。在政府的大力推動(dòng)下，該方面的業(yè)務(wù)還將面臨一定的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，這指的是政府財(cái)政在多種外部環(huán)境因素的作用下，因?yàn)榉鲐毻度肓Χ炔蛔?，難以滿足貸款貼息及損失補(bǔ)償?shù)确矫娴闹С?，?dǎo)致政府財(cái)政扶貧收支方面存在多種不利隱患。在特惠金融扶貧信用貸款方面的多種財(cái)政支出中，政府財(cái)政的支出壓力加大，該方面的具體支出有財(cái)政支農(nóng)資金、扶貧項(xiàng)目資金。扶貧獎(jiǎng)勵(lì)資金、財(cái)政支農(nóng)資金等。盡管針對(duì)該方面提供支出是政府部門提供的公共產(chǎn)品之一，然而該方面的公益性成本損失非常大，令政府部門難以完全承擔(dān)。政府的財(cái)政能力畢竟有限，一旦超過(guò)限額，將會(huì)生成巨大的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，特惠金融扶貧信貸業(yè)務(wù)自身均無(wú)長(zhǎng)久性的內(nèi)生性增長(zhǎng)機(jī)制，該方面的資金多有政策類的支農(nóng)再貸款來(lái)加以支持，財(cái)政扶貧預(yù)算支出項(xiàng)目是補(bǔ)貼資金最主要的來(lái)源。也就是說(shuō)，扶貧資金的供給模式為臨時(shí)性的，其完全由外部的治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行博弈而獲得，容易受到政策等方面的波動(dòng)，容易在特殊狀況而出現(xiàn)資金枯竭的問(wèn)題，這將導(dǎo)致信貸資金貼補(bǔ)難以到位。另外，當(dāng)前財(cái)政扶貧支出的種類非常多，管理極為分散，無(wú)法精準(zhǔn)地對(duì)收支進(jìn)行預(yù)算。如果地方財(cái)政資金壓力過(guò)大，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在財(cái)政支出額度不斷加大的過(guò)程中持續(xù)增長(zhǎng)。因?yàn)椤稉?dān)保法》指出國(guó)家機(jī)關(guān)不能夠成為保證人，所以地方財(cái)政參與到扶貧信貸中的合法性受到質(zhì)疑。如果地方財(cái)政儲(chǔ)備資金不足，難以應(yīng)對(duì)金融扶貧信用貸款方面的各種問(wèn)題，將使得金融機(jī)構(gòu)面臨巨大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、特惠金融扶貧信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制策略

基于特惠金融扶貧信貸具有諸多特殊性，簽約的金融機(jī)構(gòu)需要構(gòu)建起極具科學(xué)性的風(fēng)險(xiǎn)防范控制機(jī)制，最大限度地消除信貸風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)可以采取如下措施。

1. 做好信用制度建設(shè)工作，有效地用對(duì)農(nóng)民信用風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的實(shí)際信用狀況，可以從內(nèi)外兩方面入手而應(yīng)對(duì)農(nóng)村金融扶貧信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是做好各種教育工作，包括信貸誠(chéng)信、法制、政策等諸多方面的教育，從整體上提升貧困人口的素質(zhì)水平，使得其對(duì)金融扶貧貸款有更多的認(rèn)知，從而基于內(nèi)部而改善信用狀況，促進(jìn)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)更加積極地發(fā)放扶貧貸款。二是做好借款人的信用評(píng)價(jià)工作，構(gòu)架起動(dòng)態(tài)化的調(diào)整機(jī)制，從而更為科學(xué)地掌控好農(nóng)戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)做好各項(xiàng)信用評(píng)估工作，側(cè)重于評(píng)價(jià)管理工作，構(gòu)建起動(dòng)態(tài)性的調(diào)整機(jī)制?；谟脩舻男庞枚贫ǔ鲑J款價(jià)格，使得那些擁有良好信用的農(nóng)戶能夠持續(xù)性的、以較低利率獲得貸款。久而久之，農(nóng)戶能夠?qū)`約及守約進(jìn)行權(quán)衡，做出更正確的決策。這將有助于為農(nóng)戶獲得更高的信用，使得農(nóng)戶能夠自覺(jué)地地約束自身的各項(xiàng)行為。

2. 有效地利用各種金融機(jī)構(gòu)，規(guī)避農(nóng)業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于農(nóng)戶扶貧信貸安全而言，農(nóng)戶扶貧貸款投資的收益率及成功率是最為重要的影響因素。在提升農(nóng)村金融扶貧貸款風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的過(guò)程中，做好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和提升農(nóng)戶自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力是最為有效地路徑。相關(guān)政府部門應(yīng)從市場(chǎng)發(fā)展的角度給予農(nóng)戶必要的指導(dǎo)，使得農(nóng)戶能夠?qū)κ袌?chǎng)進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)，促使相關(guān)金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)戶等都能夠借助現(xiàn)代化的金融衍生工具而最大化地轉(zhuǎn)移市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，然而從金融風(fēng)險(xiǎn)得到最大限度地降低。從金融風(fēng)險(xiǎn)控制方面看，因?yàn)樨毨мr(nóng)戶在貸款的過(guò)程中受到諸多條件的限制，如抵押物不足、無(wú)貸款人等，有必要針對(duì)其設(shè)計(jì)出可替代的抵押擔(dān)保機(jī)制，研發(fā)出更多具有針對(duì)性的扶貧信貸擔(dān)保產(chǎn)品，構(gòu)建起多樣化的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，如互助資金會(huì)存單質(zhì)押擔(dān)保、貧困農(nóng)戶聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制等。其從具體的扶貧對(duì)象入手，制定出多種無(wú)需抵押的擔(dān)保方式。只有這樣，才能夠有效促進(jìn)當(dāng)?shù)胤鲐毠ぷ鞯陌l(fā)展，從扶貧對(duì)象的現(xiàn)實(shí)狀況入手，推出不需要提供抵押物的扶貧貸款、可替代性的貧困戶聯(lián)合擔(dān)保貸款、互助社形式的擔(dān)保貸款、存單式的質(zhì)押貸款等多種信貸產(chǎn)品，真正滿足貧困農(nóng)戶的現(xiàn)實(shí)需要，從而從根本上改變貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)落后的局面。

相關(guān)部門應(yīng)從保險(xiǎn)市場(chǎng)入手，借助保險(xiǎn)行業(yè)而制定出扶貧產(chǎn)業(yè)相關(guān)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，能夠有效地轉(zhuǎn)嫁扶貧金融產(chǎn)品在發(fā)展過(guò)程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，該方面常見(jiàn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品有借款人意外傷害保險(xiǎn)、農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)、貸款保證保險(xiǎn)及農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格保險(xiǎn)等。有必要針對(duì)此而構(gòu)建起多元化的、多層次的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。這之中，最為關(guān)鍵的是基于扶貧產(chǎn)品的市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r而設(shè)計(jì)出保險(xiǎn)產(chǎn)品：省級(jí)扶貧單位應(yīng)承擔(dān)起應(yīng)有的責(zé)任，為簽約的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供必要的保障，有商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)面向全省的扶貧產(chǎn)品而提供商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品。這些簽約的商業(yè)保險(xiǎn)公司會(huì)從扶貧產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)狀況入手，總結(jié)其市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，推出多種新的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，推動(dòng)扶貧企業(yè)從自身的經(jīng)營(yíng)狀況入手，科學(xué)地選擇農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品。統(tǒng)籌管理好全省的扶貧產(chǎn)業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注容易遭受自然災(zāi)害的扶貧產(chǎn)業(yè)，使得扶貧信貸業(yè)務(wù)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)能夠有效地降低。

3. 完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高經(jīng)營(yíng)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。在開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)的時(shí)候，因?yàn)檎麄€(gè)信貸過(guò)程下的各個(gè)環(huán)節(jié)是相互分離的，由不一樣的工作人員或部門所負(fù)責(zé)?；诖?，金融機(jī)構(gòu)必須調(diào)動(dòng)內(nèi)部工作人員的積極性，促使信貸過(guò)程中各個(gè)崗位能夠有效銜接并且相互制約，構(gòu)建起高效的責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，將所有信貸責(zé)任落實(shí)到個(gè)人或部門。在明確相關(guān)責(zé)任的基礎(chǔ)上，各個(gè)崗位之間能夠互相制約與監(jiān)督，共同提高工作的嚴(yán)謹(jǐn)性；針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)較高的特殊工作環(huán)節(jié)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)投入更多的關(guān)注度，對(duì)相關(guān)主體的資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，明確其資金的用途，并對(duì)其整體的信貸風(fēng)險(xiǎn)做出科學(xué)的評(píng)估。另外在信貸過(guò)程中，還應(yīng)該確保貸款手續(xù)完善，對(duì)貸款后資金的使用狀況進(jìn)行有效監(jiān)督，及時(shí)處理逾期款項(xiàng)，從而使得金融機(jī)構(gòu)的日常扶貧業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小化。

相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)特惠金融扶貧信貸政策風(fēng)險(xiǎn)提高重視，積極關(guān)注各項(xiàng)政策，從而避免出現(xiàn)扶貧貸款額度不斷增多而整體效益卻減少的狀況。相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該持續(xù)健全支農(nóng)再貸款政策，設(shè)置一系列專項(xiàng)扶貧再貸款項(xiàng)目，從而獲得更多的政策支持及財(cái)政補(bǔ)貼。相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)控制的好扶貧貸款利率，使得其與商業(yè)貸款收益間的沖突能得到妥善的解決。相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)所爭(zhēng)取到的政策性再貸款額度而開(kāi)展特惠扶貧貸款業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)額度控制在合理的水平下，使得自身維持一定的整體利潤(rùn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

4. 健全風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，有效地應(yīng)對(duì)財(cái)政政策風(fēng)險(xiǎn)。借助構(gòu)建起完善的金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金機(jī)制，令金融機(jī)構(gòu)有效地規(guī)避財(cái)政政策風(fēng)險(xiǎn)。從性質(zhì)方面看，特惠金融扶貧信貸風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)從屬于不同的類別，然而在金融產(chǎn)權(quán)等方面法律界定模糊的狀況下，政策的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和非政府的金融風(fēng)險(xiǎn)很有可能出現(xiàn)相互轉(zhuǎn)換的情況。針對(duì)財(cái)政扶貧資金在收支方面的政策風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提升自身的長(zhǎng)期預(yù)算能力，促使各項(xiàng)扶貧資金能夠被納入到風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金上，從而完善扶貧風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金制度。

在應(yīng)對(duì)貧困農(nóng)戶貸款成本高這一問(wèn)題時(shí)，財(cái)政扶貧貼息是非常有效的措施，然而金融扶貧成功與否的重點(diǎn)并不在此，現(xiàn)階段的扶貧貸款所采用的利率水平是貧困戶所能夠接受的，在金融扶貧的正常運(yùn)行中，財(cái)政貼息并非是必要的條件。針對(duì)因重大自然災(zāi)害而產(chǎn)生的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)損失，構(gòu)建相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是非常有必要的，其能夠令相關(guān)金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)戶等擁有更強(qiáng)的生命力。針對(duì)扶貧金融業(yè)務(wù)所面對(duì)的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)構(gòu)建起完善的債務(wù)評(píng)價(jià)預(yù)警體系，做好資金運(yùn)行的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)工作，確保資金擁有極高的安全性。這能夠有效地解決基層政府在財(cái)政補(bǔ)貼方面的巨大壓力。當(dāng)前《擔(dān)保法》規(guī)定國(guó)家機(jī)關(guān)不能夠成為保證人，針對(duì)此而帶來(lái)的爭(zhēng)議，應(yīng)借助法律路徑而加以解釋，指出財(cái)政扶貧資金能夠被作為金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展扶貧信貸業(yè)務(wù)的有效補(bǔ)償。這些都將為特惠金融扶貧工作的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

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（作者單位：洛陽(yáng)理工學(xué)院）