兩例單據(jù)遺失案例引發(fā)的思考

摘 要：在信用證結(jié)算項(xiàng)下，單據(jù)是表明貨物生產(chǎn)、出運(yùn)、提取等各環(huán)節(jié)的各類證明文件，也是受益人索款和開證行付款的重要載體。然而，在傳統(tǒng)的紙質(zhì)交單仍占主導(dǎo)地位的今天，單據(jù)在郵寄、傳遞過程中還是可能會(huì)出現(xiàn)遺失的情況。單據(jù)在任何一環(huán)節(jié)遺失，就有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，也需要考慮相應(yīng)的應(yīng)對(duì)方法。本文通過兩個(gè)實(shí)際案例，主要分析作為單據(jù)接收者的開證行，面對(duì)單據(jù)遺失，應(yīng)該怎樣面對(duì)及應(yīng)采取的措施。本文中所提及的單據(jù)遺失，主要是指單據(jù)在被指定銀行遞交到開證行途中、在開證行內(nèi)部流轉(zhuǎn)時(shí)遺失的情況。

關(guān)鍵詞：信用證結(jié)算；單據(jù)；風(fēng)險(xiǎn)；防范

引言

在信用證結(jié)算項(xiàng)下，單據(jù)是表明貨物生產(chǎn)、出運(yùn)、提取等各環(huán)節(jié)的各類證明文件，也是受益人索款和開證行付款的重要載體。然而，在傳統(tǒng)的紙質(zhì)交單仍占主導(dǎo)地位的今天，單據(jù)在郵寄、傳遞過程中還是可能會(huì)出現(xiàn)遺失的情況。單據(jù)在任一環(huán)節(jié)遺失，就有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，也需要考慮相應(yīng)的應(yīng)對(duì)方法。而作為單據(jù)接收者的開證行，面對(duì)單據(jù)遺失，更應(yīng)積極面對(duì)、采取措施，保障開證行和申請(qǐng)人的利益。本文中所提及的單據(jù)遺失，主要是指單據(jù)在被指定銀行遞交到開證行途中、在開證行內(nèi)部流轉(zhuǎn)時(shí)遺失的情況。

案例描述

一、案例一

（一）2017年8月18日，開證行N銀行的X分行收到德國一交單行的電報(bào)，稱8月4日出單的一筆金額為EUR404，000.00的單據(jù)一直沒有收到付款，請(qǐng)開證行立即告知單據(jù)狀況；

（二）8月22日，X分行致電交單行，聲稱并未收到上述單據(jù)；

（三）8月30日，交單行來電告知，從快遞公司處查詢不到此套單據(jù)，很明顯單據(jù)已經(jīng)被丟失了，并詢問開證行是否知曉此事；9月1日，交單行繼續(xù)來電告知同樣事宜，并稱受益人在等待確認(rèn)；

（四）9月7日，X分行從申請(qǐng)人處得知，客戶雙方一直在聯(lián)系單據(jù)丟失后的補(bǔ)救事宜，受益人方面會(huì)重新制單，交單行會(huì)重新寄單；

（五）9月11日，收到交單行的面函日期為9月6日的補(bǔ)寄單據(jù)，交單行在面函上聲明：此套單據(jù)替代8月4日已寄出、在途中遺失的原單據(jù)；從9月1日至9月11日，經(jīng)與申請(qǐng)人聯(lián)系確認(rèn)后，X分行一直未就單據(jù)丟失和再次確認(rèn)的事宜再次致電交單行；

（六）9月12日，經(jīng)過客戶雙方的溝通，X分行最終致電交單行，確認(rèn)未收到過8月4日交單行寄出的那套遺失的單據(jù)，包括單據(jù)中包含的編號(hào)為XXX的全套正本提單。

（七）9月19日，申請(qǐng)人付款，此次單據(jù)丟失事項(xiàng)順利解決。

二、案例二

（一）某年8月24日，開證行H銀行B分行收到一筆金額為EUR159，600.00的信用證項(xiàng)下進(jìn)口到單，單據(jù)里包括全套提單，交單行為荷蘭某銀行；

（二）8月30日，五個(gè)工作日到期的前一天，分行經(jīng)辦人員得知單據(jù)在交換至下轄支行的途中被快遞公司遺失，但單據(jù)中沒有不符點(diǎn)；

（三）9月2日，交單行來電稱因?yàn)樵谖鍌€(gè)工作日內(nèi)未收到開證行拒付電報(bào)，要求開證行盡快付款；

（四）9月3日，B分行致電交單行，告知對(duì)方單據(jù)遺失的情況并稱，B分行將在收到交單行的電報(bào)后支付該筆款項(xiàng)；而需要交單行提供的電報(bào)內(nèi)容為：交單行收到B分行支付的款項(xiàng)后，將立即協(xié)助聯(lián)系貨物的承運(yùn)人，并請(qǐng)?jiān)摮羞\(yùn)人指示開證行國內(nèi)的貨代公司憑副本提單放貨給信用證的申請(qǐng)人；

（五）9月4日，交單行來電稱已經(jīng)和受益人取得聯(lián)系，但將等待貨代方面的確認(rèn)；9月8日，交單行再次來電，稱憑副本提單放貨是可行的，但不能同意開證行提出的收到交單行確認(rèn)電報(bào)后才付款的條件，因?yàn)殚_證行未在五個(gè)工作日內(nèi)提出拒付，因此應(yīng)該無條件付款；

（六）9月11日，B分行向交單行支付該筆款項(xiàng)；9月15日，B分行再次致電交單行，請(qǐng)求其就憑副本提單放貨事宜立即聯(lián)系受益人；

（七）9月17日，交單行電報(bào)回復(fù)稱受益人已經(jīng)通知貨代公司電放貨物；9月18日，B分行從申請(qǐng)人處得知，申請(qǐng)人已經(jīng)提貨；至此，此次提單遺失事件告一段落。

三、案例分析

（一）案例一 單據(jù)在被指定銀行寄往開證行途中遺失

關(guān)于單據(jù)遺失，UCP600第35條有如下規(guī)定：如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。從規(guī)定中可以明確得出以下結(jié)論：交單行要免責(zé)，至少有三個(gè)前提，一是提交單據(jù)的銀行必須是指定銀行，單據(jù)由受益人徑直郵寄或者通過非被指定銀行寄給開證行，單據(jù)遺失風(fēng)險(xiǎn)均由受益人承擔(dān)，并不轉(zhuǎn)移到開證行；二是必須傳遞的是相符單據(jù)，如果是一套不符的單據(jù)，不論提交到被指定銀行，還是開證行，均不構(gòu)成開證行對(duì)受益人的付款承諾，因此單據(jù)遺失風(fēng)險(xiǎn)仍由受益人承擔(dān)；三是銀行應(yīng)該完全遵照信用證的規(guī)定行事，如果指定銀行自行其是導(dǎo)致單據(jù)遺失或者其他后果，指定銀行將不受第35條的保護(hù)而要擔(dān)責(zé)，開證行則免責(zé)。

案例一中，單據(jù)是在被郵寄到開證行途中遺失，如果單據(jù)相符，按照第35條的免責(zé)條款，交單行可以免責(zé)，單據(jù)遺失風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)被轉(zhuǎn)移到了開證行。但此例中的交單行并未在通知電報(bào)中證明郵寄的單據(jù)屬于相符單據(jù)，并且也沒有說明會(huì)補(bǔ)寄單據(jù)復(fù)印件索償，因此開證行此時(shí)不需要承擔(dān)承付責(zé)任，相對(duì)處于比較主動(dòng)的地位，該風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移到了申請(qǐng)人。在此情形下，申請(qǐng)人和受益人雙方溝通的結(jié)果就顯得尤為重要了。如果是全套正本提單遺失，涉及申請(qǐng)人的切身利益，因此申請(qǐng)人肯定會(huì)積極聯(lián)系受益人盡快商討補(bǔ)單、及如何放貨等事宜，避免貨物滯港。作為開證行，也應(yīng)該積極配合客戶，及時(shí)向交單行傳遞申請(qǐng)人方面的信息，而不僅僅是回復(fù)未收到單據(jù)。

單據(jù)遺失也會(huì)對(duì)出口方的索匯產(chǎn)生直接影響，相對(duì)快速的解決辦法就是提供整套單據(jù)的復(fù)印件，請(qǐng)交單行及時(shí)寄往開證行。值得注意的是，第35條規(guī)定的付款責(zé)任僅以指定銀行認(rèn)為的相符單據(jù)的提交為前提，是對(duì)指定銀行的免責(zé)條款，保護(hù)的是指定銀行和受益人的利益。但對(duì)開證行/保兌行而言，因?yàn)閁CP600第14條又規(guī)定開證行/保兌行必須審單以確定交單是否相符，而對(duì)一套“被證明相符”的單據(jù)別說審核，連面都沒見過，就要承擔(dān)單據(jù)遺失的風(fēng)險(xiǎn)和付款責(zé)任，難免有失公允。雖然國際商會(huì)R651建議在單據(jù)遺失的情況下，指定銀行應(yīng)保留影印件有助于消除單據(jù)遺失的后續(xù)問題，但并沒有把相關(guān)規(guī)定加入U(xiǎn)CP。因此筆者認(rèn)為，在單據(jù)遺失的情況下，開證行仍應(yīng)主張審核單據(jù)的權(quán)利，請(qǐng)交單行提供單據(jù)副本。同時(shí)，作為行事良好的交單行，也應(yīng)該保留單據(jù)復(fù)印件以備不時(shí)之需。

（二）案例二 單據(jù)在開證行內(nèi)部傳遞途中被第三方遺失

而案例二和案例一不同，全套單據(jù)在從分行交換至支行的途中遺失，即單據(jù)在開證行的分、支行傳遞中遺失，風(fēng)險(xiǎn)仍在開證行內(nèi)部，開證行也理應(yīng)承擔(dān)對(duì)指定銀行的付款責(zé)任。雖然快遞公司事后可能會(huì)作出賠償，但因單據(jù)中往往包含全套提單，賠償?shù)膬r(jià)值和整批貨物的價(jià)值相比，就算按照目前執(zhí)行的新版的《快遞市場(chǎng)管理辦法》，銀行能夠得到的賠償也十分有限。因此怎樣盡快處理又是需要各方面積極配合的。然而，案例中的開證行，并沒有請(qǐng)分行在得知單據(jù)遺失的第一時(shí)間聯(lián)系申請(qǐng)人，并告知實(shí)際情況；在單據(jù)沒有不符點(diǎn)的情況下，也未及時(shí)致電交單行說明單據(jù)丟失事宜，導(dǎo)致交單行在過了五個(gè)工作日后發(fā)來催款電報(bào)，使得開證行較為被動(dòng)。在后續(xù)電報(bào)往來中，開證行和交單行就雙方究竟是先付款還是先收到交單行確認(rèn)電報(bào)再付款的問題進(jìn)行過交涉，交單行始終堅(jiān)持開證行先付款，受益人再通知貨代公司電報(bào)放貨。因?yàn)槭窍喾粏危_證行在五個(gè)工作日內(nèi)也未拒付，因此應(yīng)該付款在先，而不是交單行承諾在先。

（三）另外，如果相符單據(jù)是在由開證行寄往申請(qǐng)人途中遺失，僅僅涉及開證行與申請(qǐng)人之間的約定，并不影響開證行在UCP框架下對(duì)指定銀行的付款責(zé)任。正如ICC在R175中提到的，相符單據(jù)提交到被指定銀行，單據(jù)丟失的風(fēng)險(xiǎn)由受益人轉(zhuǎn)移到申請(qǐng)人。至于開證行是否能對(duì)申請(qǐng)人真正免責(zé)，則取決于雙方的權(quán)責(zé)劃分了。

四、案例啟示

（一）勇于擔(dān)責(zé)，積極應(yīng)對(duì)

單據(jù)若是在開證行內(nèi)部交換途中遺失，那么開證行應(yīng)該勇于面對(duì)，承擔(dān)起對(duì)于指定銀行的償付責(zé)任，對(duì)于相符單據(jù)按時(shí)付款，并及時(shí)告知申請(qǐng)人相關(guān)情況，才有可能會(huì)取得客戶的諒解。當(dāng)然，僅僅勇于承擔(dān)責(zé)任是不夠的，開證行還是要請(qǐng)申請(qǐng)人配合積極聯(lián)系受益人，商討補(bǔ)寄單據(jù)等后續(xù)事宜，盡量圓滿解決問題，維護(hù)好雙方客戶間的關(guān)系。

（二）信息共享，減少損失

單據(jù)若是在寄往開證行的途中被遺失，那么開證行得知單據(jù)遺失一般是通過交單行的電報(bào)查詢、告知或者申請(qǐng)人的直接告知。如果是交單行電告，并且交單行證明是相符交單，則開證行就面臨在有限的時(shí)間內(nèi)及時(shí)付款的問題了。如果是由申請(qǐng)人告知，說明申請(qǐng)人已知曉單據(jù)遺失事宜了，客戶雙方也可能已開始溝通了。無論在哪種情況下，首先，必須登報(bào)申明舊提單作廢，作廢申明中必須注明：船名/航次、提單號(hào)碼、提單簽發(fā)日期。其次，承運(yùn)人通常都要求出貨方提供可靠的擔(dān)保。目前擔(dān)保的方式一般是要求出口方繳納保證金，金額少則為貨物金額的5%，一般為貨物價(jià)值的1.1倍，擔(dān)保時(shí)間為一年、三年、六年不等，如果金額巨大，將對(duì)出口方產(chǎn)生很大影響。因此，提單遺失所涉及的各方面都會(huì)面臨資金壓力大、過程繁瑣的局面，需要雙方客戶和各自的銀行共同努力，及時(shí)傳遞信息，力爭(zhēng)縮短相關(guān)周期，盡早解決進(jìn)口方的提貨問題。

（三）防患于未然

1.開證行應(yīng)加強(qiáng)自己的內(nèi)部管理，完善單據(jù)交接程序，建立簽收制度（包括分/支行之間，銀行和郵政部門、快遞公司之間的簽收），并且要在一定期限內(nèi)保留郵政、快遞公司的簽收底單，以及相應(yīng)的各類證明文件，使得需要舉證時(shí)能出示相關(guān)證據(jù)。

2.其實(shí)無論國際商會(huì)的意見還是UCP600的第35條，均沒有就“如果單據(jù)在郵寄途中遺失、銀行應(yīng)該采取何種行動(dòng)或如何消除此類風(fēng)險(xiǎn)”的問題給出答案。參考國際商會(huì)意見匯編中R651結(jié)論中的建議，開證行可以采取的預(yù)防措施，就是在條款里規(guī)定要求單據(jù)分兩次郵寄，雖然這樣做可能會(huì)因?yàn)樵黾邮芤嫒说某杀径痪芙^。另外，如果單據(jù)在郵寄途中遺失，開證行應(yīng)該要求交單行提交第一次交單的原始單據(jù)影印件，作為遺失單據(jù)的重新交單。如前文所述，盡管交單行并沒有義務(wù)一定要保留影印件，但從開證行的立場(chǎng)來看，確實(shí)應(yīng)該保留對(duì)交單行的如此要求。最近，某銀行就“單據(jù)遺失后，指定銀行是否有義務(wù)向開證行提供復(fù)印件，以及如果不提供，開證行是否有付款責(zé)任”的問題咨詢業(yè)界權(quán)威人士GARY COLLYER先生。得到的答復(fù)是，開證行無權(quán)要求交單人提供一套新的原始單據(jù)，但有權(quán)要求交單人提供已提交單據(jù)的副本單據(jù)，并以此審核確定是否構(gòu)成相符交單。由此看來，開證行在收到交單行單據(jù)遺失的通知時(shí)，應(yīng)該堅(jiān)持行使此項(xiàng)權(quán)利以確定單證是否相符。

3.開證行也可以在與申請(qǐng)人的開證協(xié)議中加入排除條款，即信用證不受UCP600第35條第二段的約束，單據(jù)在寄往開證行途中遺失，開證行可以免責(zé)，而由申請(qǐng)人承擔(dān)最終的后果等。或者，開證行在信用證中亦可以加列以下條款：如果單據(jù)在寄往開證行途中遺失，開證行將憑借副本單據(jù)進(jìn)行償付。當(dāng)然，此類條款是否會(huì)被申請(qǐng)人同意規(guī)定在雙方協(xié)議里，要視銀企雙方的關(guān)系而定了。

單據(jù)遺失，是信用證實(shí)務(wù)所涉及的任何一方都不愿意看到的，處理起來也不容易，尤其是并未收到正本單據(jù)的開證行/保兌行和申請(qǐng)人。但一旦發(fā)生了，就需要各方面的配合，厘清責(zé)任，積極行事，將可能出現(xiàn)的損失降到最低，從而在最大程度上維護(hù)、保障開證行和申請(qǐng)人的利益。

作者簡(jiǎn)介：

朱俊奇（1975-），女，籍貫：上海，學(xué)位：文學(xué)學(xué)士，職稱：中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，研究方向：銀行國際結(jié)算。