銀行信貸資金在大宗貨物銷售中的應(yīng)用實(shí)例研究

王海軍

【摘要】煉油產(chǎn)品等大宗貨物銷售工作具有交易A巨大、先款后貨居多、周轉(zhuǎn)速度較快等特點(diǎn)。在煉油產(chǎn)品銷售過(guò)程中，如優(yōu)質(zhì)客戶面臨暫時(shí)資金困難，或客戶出于加快資金周轉(zhuǎn)、降低財(cái)務(wù)費(fèi)用的目的，有使用外部資金開(kāi)展業(yè)務(wù)操作的迫切需求。如把銀行信貨資金引入煉油產(chǎn)品銷售過(guò)程，則煉油企業(yè)加快了產(chǎn)品出庫(kù)速度、規(guī)避了市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)品經(jīng)銷商在暫不動(dòng)用自有資金的情況下及時(shí)把握了市場(chǎng)機(jī)遇，賺取了合理利潤(rùn)，銀行機(jī)構(gòu)在有物質(zhì)及信用擔(dān)保的情況下進(jìn)行貨款投放，實(shí)現(xiàn)了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)或低風(fēng)險(xiǎn)獲利，從而實(shí)現(xiàn)了煉油企業(yè)、經(jīng)銷商、銀行機(jī)構(gòu)的多方共贏，實(shí)現(xiàn)了整體效益最大化。

【關(guān)鍵詞】銀行機(jī)構(gòu)；信貨資金；煉油企業(yè)；經(jīng)銷商；共贏

筆者所在單位是一家原油煉制企業(yè)，公司產(chǎn)品屬于大宗貨物，具有單位價(jià)值高、合同金額大、先款后貨等經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。在公司產(chǎn)品銷售過(guò)程中，經(jīng)銷商通常由于資金周轉(zhuǎn)、擴(kuò)大規(guī)模等各方面因素，需要借用外部資金作為自有資金的有益補(bǔ)充。在長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中，由煉油企業(yè)牽線搭橋，主動(dòng)引入實(shí)力雄厚、利息優(yōu)惠的銀行機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)經(jīng)銷商提供信貸資金支持，通過(guò)精誠(chéng)合作來(lái)實(shí)現(xiàn)互利共贏。其具體應(yīng)用模式及實(shí)施效果介紹如下：

一、多方共贏信貸模式的應(yīng)用介紹

在多方共贏信貸模式的操作過(guò)程中，各項(xiàng)工作的重點(diǎn)流程和環(huán)節(jié)如下：

（一）發(fā)展長(zhǎng)期客戶，建立銀行機(jī)構(gòu)、煉油企業(yè)、經(jīng)銷商戰(zhàn)略聯(lián)盟

該模式最鮮明的特點(diǎn)即是將銀行機(jī)構(gòu)納人了煉油產(chǎn)品購(gòu)銷雙方的合作框架，煉油企業(yè)經(jīng)過(guò)篩選經(jīng)銷商，選擇長(zhǎng)期經(jīng)銷商并與其簽訂年度購(gòu)銷協(xié)議。通過(guò)煉油企業(yè)為銀行機(jī)構(gòu)和經(jīng)銷商牽線搭橋，信貸額度的確定則由經(jīng)銷商和銀行機(jī)構(gòu)溝通確定。將銀行機(jī)構(gòu)引入煉油產(chǎn)品購(gòu)銷業(yè)務(wù)為客戶提供資金支持以增強(qiáng)經(jīng)銷商的資金實(shí)力和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)能力，是該操作模式的核心和關(guān)鍵。具體操作中，一是煉油企業(yè)與經(jīng)銷商簽訂《年度經(jīng)銷協(xié)議》，由煉油企業(yè)每年對(duì)經(jīng)銷商進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)，篩選優(yōu)質(zhì)客戶并與之簽訂《年度經(jīng)銷協(xié)議》，這是銀行為經(jīng)銷商提供信用貸款的主要依據(jù)。二是三方共同核定確認(rèn)可使用的信用額度，由煉油企業(yè)就經(jīng)銷商經(jīng)營(yíng)的規(guī)范性、年度經(jīng)營(yíng)量、經(jīng)營(yíng)誠(chéng)信度等方面進(jìn)行綜合評(píng)定，并向銀行提出推薦名單，然后由銀行對(duì)推薦經(jīng)銷商進(jìn)行資信考察和綜合評(píng)估，并在商談的基礎(chǔ)上確定最終的可滾動(dòng)使用的信用額度。三是定期簽署固定額度的《銀行信貸資金使用合作協(xié)議》。在確定經(jīng)銷商可滾動(dòng)使用的信用額度后，煉油企業(yè)、銀行機(jī)構(gòu)、經(jīng)銷商三方每年簽署《銀行信貸資金使用合作協(xié)議》。協(xié)議中對(duì)賬戶管理、授信的申請(qǐng)與使用、票據(jù)的出具與貼現(xiàn)、相關(guān)操作流程、授信額度的使用及調(diào)整等協(xié)議簽署方相關(guān)權(quán)利義務(wù)事項(xiàng)均進(jìn)行了書面約定。

（二）給予經(jīng)銷商一定的賬期，實(shí)現(xiàn)“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)賒銷”

煉油產(chǎn)品“款到發(fā)貨”的操作模式是大多數(shù)煉油企業(yè)的管理要求和普遍的操作原則，有利于降低資金回收風(fēng)險(xiǎn)。使用《銀行信貸資金使用合作協(xié)議》的經(jīng)銷商在交足出票保證金后開(kāi)出由銀行機(jī)構(gòu)承兌的匯票，煉油企業(yè)則給予經(jīng)銷商一定的信用賬期。即在收到銀行承兌匯票后，煉油企業(yè)并不立即將匯票進(jìn)行貼現(xiàn)，而是給予經(jīng)銷商一定的賬期，在賬期結(jié)束后方辦理匯票貼現(xiàn)。即通過(guò)銀行擔(dān)保，客戶無(wú)需付款即可提貨，煉油企業(yè)不立即收取貨款，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)模式由款到發(fā)貨過(guò)渡為票到發(fā)貨。在原有“款到發(fā)貨”的操作模式下引入了有保障的賒銷，通過(guò)給經(jīng)銷商一定的賒銷期，節(jié)約了經(jīng)銷商的財(cái)務(wù)費(fèi)用，降低了經(jīng)銷商的經(jīng)營(yíng)成本。

（三）承兌匯票貼現(xiàn)利息由經(jīng)銷商負(fù)擔(dān)，煉油企業(yè)不產(chǎn)生額外費(fèi)用

銀行承兌匯票付款在操作慣例上一般由提交貼現(xiàn)一方向銀行支付貼現(xiàn)利息，其實(shí)際收到的貨款是扣除貼現(xiàn)利息的余額，實(shí)收款項(xiàng)在發(fā)貨金額上有一定折扣。煉油企業(yè)、銀行機(jī)構(gòu)和經(jīng)銷商簽署的合作協(xié)議中約定銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息由經(jīng)銷商承擔(dān)。這種費(fèi)用承擔(dān)方式使煉油企業(yè)免于承擔(dān)每筆銀行承兌匯票的貼現(xiàn)利息及手續(xù)費(fèi)，從而實(shí)現(xiàn)了在銷售操作模式創(chuàng)新的同時(shí)不增加煉油企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

（四）定期舉辦座談會(huì)，作為改進(jìn)工作流程的方向

為總結(jié)年度合作經(jīng)驗(yàn)，聽(tīng)取經(jīng)銷商對(duì)該操作模式的意見(jiàn)和建議，同時(shí)提升服務(wù)質(zhì)量，煉油企業(yè)會(huì)同銀行機(jī)構(gòu)每年舉辦一次座談會(huì)，就一年的合作過(guò)程進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)，并就共同關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行深入溝通交流，在下一年的合作過(guò)程中就收集到的相關(guān)意見(jiàn)和建議對(duì)原有服務(wù)模式進(jìn)行提升完善。

二、多方共贏信貸模式的實(shí)施效果

該操作模式自引入煉油產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)以來(lái)，取得了良好實(shí)施效果：重點(diǎn)經(jīng)銷商實(shí)力大大增強(qiáng)，年度銷售量有較大提升，煉油企業(yè)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率顯著提高、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力顯著增強(qiáng)，銀行則擁有了穩(wěn)定的利潤(rùn)來(lái)源，真正實(shí)現(xiàn)互利共贏。

（一）煉油企業(yè)實(shí)現(xiàn)了一系列戰(zhàn)略目標(biāo)

由于煉油企業(yè)采取了該操作模式，為經(jīng)銷商尋得低成本信貸資金，經(jīng)銷商資金實(shí)力逐漸雄厚，而且保持了較高的客戶忠誠(chéng)度，年度銷售量穩(wěn)步增長(zhǎng)。煉油企業(yè)則實(shí)現(xiàn)了保持產(chǎn)品銷售渠道穩(wěn)定暢通、重點(diǎn)產(chǎn)品供銷兩旺、整體庫(kù)存保持低位、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力大大增強(qiáng)等一系列戰(zhàn)略目標(biāo)。

（二）培育了若干家實(shí)力雄厚的區(qū)域經(jīng)銷商

在煉油企業(yè)的精心培育和大力協(xié)助下，特別是該合作模式的帶動(dòng)下，區(qū)域經(jīng)銷商獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展，先后培育了六家優(yōu)秀的區(qū)域代理商和經(jīng)銷商，實(shí)現(xiàn)了企業(yè)與經(jīng)銷商共同成長(zhǎng)。在該六家經(jīng)銷商成長(zhǎng)為有較強(qiáng)影響力的區(qū)域貿(mào)易商的過(guò)程中，該業(yè)務(wù)模式功不可沒(méi)。

（三）為經(jīng)銷商和銀行機(jī)構(gòu)建立起合作平臺(tái)，雙方進(jìn)一步探索多種合作模式，實(shí)現(xiàn)共贏

通過(guò)該業(yè)務(wù)模式，銀行機(jī)構(gòu)與重點(diǎn)經(jīng)銷商建立起廣泛的業(yè)務(wù)聯(lián)系。在數(shù)年合作當(dāng)中，銀行機(jī)構(gòu)與經(jīng)銷商開(kāi)創(chuàng)了除銀行承兌匯票之外的其他資金方面的業(yè)務(wù)合作模式：如銀行保函、短期貸款等多種資金服務(wù)模式，實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步的共贏發(fā)展。

（四）探索成功合作經(jīng)驗(yàn)，為在其他煉油企業(yè)中推廣應(yīng)用積累豐富經(jīng)驗(yàn)

煉油企業(yè)在煉油產(chǎn)品銷售中成功引入并全面發(fā)展了多方共贏信貸模式，在實(shí)現(xiàn)銀行金融機(jī)構(gòu)、煉油企業(yè)、經(jīng)銷商三方共贏的同時(shí)，也為下一步向系統(tǒng)內(nèi)外其他石油煉制企業(yè)復(fù)制和推廣這一合作模式奠定基礎(chǔ)。

引入銀行信貸資金的業(yè)務(wù)模式在煉油企業(yè)的產(chǎn)品銷售中發(fā)揮了積極作用，后續(xù)有待對(duì)該操作模式進(jìn)一步提升和完善，其實(shí)施范圍也有待根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行擴(kuò)展，以期進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)銷商和大客戶的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和市場(chǎng)影響力，增強(qiáng)煉油企業(yè)本身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力以及銀行機(jī)構(gòu)的整體效益，把互利共贏的理念持續(xù)、有效的貫徹下去。