基于4E 原則的國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究

楊 莉 孫文婷

（南京中醫(yī)藥大學(xué)衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，江蘇 南京 210023）

國(guó)家助學(xué)貸款制度是由政府主導(dǎo)，財(cái)政貼息，金融機(jī)構(gòu)向高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生提供的旨在幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生解決學(xué)費(fèi)與生活費(fèi)的信用助學(xué)貸款。這項(xiàng)制度于1999 年開始在北京、 上海等8 個(gè)城市試點(diǎn)，2000 年面向全國(guó)推廣， 至2018 年， 期間經(jīng)歷了政策的不斷調(diào)整與深化， 促使該項(xiàng)制度不斷向前推進(jìn)，體制機(jī)制不斷完善， 覆蓋面不斷擴(kuò)大， 資助學(xué)生人數(shù)不斷增加， 資助額度不斷上升， 為保證高校貧困學(xué)生順利入學(xué)和完成學(xué)業(yè)發(fā)揮了重要作用。 國(guó)家助學(xué)貸款的支出作為政府財(cái)政支出的一個(gè)重要部分， 其制度績(jī)效評(píng)價(jià)顯得尤為重要， 然而， 目前國(guó)內(nèi)有關(guān)國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效的研究主要集中于對(duì)績(jī)效內(nèi)涵的理論分析[1-2]，鮮有關(guān)于國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)的研究。如何構(gòu)建一套科學(xué)、 全面、 有效的國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系， 已成為進(jìn)一步規(guī)范政府實(shí)施國(guó)家助學(xué)貸款工作的客觀要求， 也是提高該項(xiàng)制度績(jī)效的關(guān)鍵所在。基于此，本文運(yùn)用4E 原則，從經(jīng)濟(jì)性、效率性、 效益性和公平性構(gòu)建國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

1 國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效的內(nèi)涵分析

國(guó)家助學(xué)貸款制度是貧困生資助體系的重要組成部分， 是為解決高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生無力支付學(xué)費(fèi)、 生活費(fèi)問題而發(fā)放的財(cái)政貼息貸款， 是一種運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段資助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)的重要形式。 它屬于國(guó)家政策性助學(xué)貸款， 是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下, 利用金融手段完善普通高校學(xué)生資助政策體系， 加大對(duì)普通高校經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助力度所采用的一項(xiàng)措施和制度安排[2]。 國(guó)家助學(xué)貸款主要來源于國(guó)有商業(yè)銀行， 其鮮明的政策導(dǎo)向性要求必須做到“應(yīng)貸盡貸”，對(duì)符合助學(xué)貸款條件的各類高校貧困學(xué)生申請(qǐng)助學(xué)貸款， 不設(shè)貸款規(guī)模和貸款人數(shù)上限， 做到助學(xué)貸款全覆蓋， 其目標(biāo)就是不讓一個(gè)學(xué)生因家庭經(jīng)濟(jì)困難而失學(xué)。 國(guó)家助學(xué)貸款制度的相關(guān)主體主要有政府、銀行、高校和學(xué)生。 他們既是制度的設(shè)計(jì)者,同時(shí)又是受益者,是這四個(gè)利益主體多層次的重復(fù)博弈, 導(dǎo)致了國(guó)家助學(xué)貸款制度方案的不斷實(shí)施和完善。 在四個(gè)相關(guān)主體中,前三個(gè)是強(qiáng)勢(shì)群體，學(xué)生是弱勢(shì)群體。 強(qiáng)勢(shì)群體主導(dǎo)了國(guó)家助學(xué)貸款制度的基本框架和內(nèi)容,而弱勢(shì)群體的博弈和反抗,又促使強(qiáng)勢(shì)群體對(duì)制度的不斷修改和完善[2]。

國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效是指國(guó)家助學(xué)貸款制度的實(shí)施效果， 即該項(xiàng)制度是否達(dá)到了預(yù)期設(shè)計(jì)目標(biāo)—促進(jìn)教育公平的實(shí)現(xiàn)。 本文在借鑒國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效內(nèi)涵分析[1-2]的基礎(chǔ)上，將國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效界定為各相關(guān)主體按照相關(guān)政策開展國(guó)家助學(xué)貸款工作所獲得的相對(duì)于目標(biāo)的有效性， 它包括開展國(guó)家助學(xué)貸款工作的經(jīng)濟(jì)性， 效率性， 效益性和公平性。 在進(jìn)行國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)需要根據(jù)是否促進(jìn)了教育事業(yè)的發(fā)展這一總目標(biāo)和是否幫助了貧困大學(xué)生支付在校期間的學(xué)費(fèi)和日常生活費(fèi)用這一具體目標(biāo)來評(píng)價(jià)制度的實(shí)施效果。

2 國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)

2.1 評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)方法

1995 年學(xué)者芬威克提出公共部門績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)( economic)、效率(efficiency)、有效(effectiveness)三個(gè)方面，即“3E”原則。 之后主張社會(huì)公平價(jià)值觀的新公共行政學(xué)派的學(xué)者們質(zhì)疑“3E”原則偏向經(jīng)濟(jì)性等硬指標(biāo)而忽視了公平、民主等軟指標(biāo)，便將公平(Equality)指標(biāo)納入政府績(jī)效評(píng)估體系中。 在此基礎(chǔ)上， 福林于1997 年提出公共部門績(jī)效評(píng)價(jià)的“4E”原則。隨著績(jī)效管理理論的日益發(fā)展，“4E”原則逐漸成為評(píng)價(jià)公共部門績(jī)效的基本原則， 在國(guó)內(nèi)外公共部門績(jī)效評(píng)價(jià)中得到廣泛應(yīng)用。 本文依據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的“4E”原則，構(gòu)建國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

2.2 評(píng)價(jià)指標(biāo)選取

在借鑒文[3-5]研究成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合專家資詢法，依據(jù)4E 原則，本文以經(jīng)濟(jì)性、效率性、效益性和公平性4 個(gè)維度為績(jī)效評(píng)價(jià)的一級(jí)指標(biāo)， 分析選取國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)的二級(jí)指標(biāo)。

（1） 經(jīng)濟(jì)性指政府投入到國(guó)家助學(xué)貸款工作中的資源量， 它要求的是以盡可能低的投入成本， 提供與維持既定數(shù)量和質(zhì)量的國(guó)家助學(xué)貸款服務(wù)。 經(jīng)濟(jì)性特征用以測(cè)度國(guó)家助學(xué)貸款制度的支出。 國(guó)家助學(xué)貸款額占全國(guó)資助資金總額的比例， 國(guó)家助學(xué)貸款額占高校資助資金總額的比例， 這兩個(gè)指標(biāo)反映了國(guó)家助學(xué)貸款制度的經(jīng)濟(jì)性特征， 表示在滿足相同需求的情況下， 資助資金總額中用于國(guó)家助學(xué)貸款額度所占比例越小，其經(jīng)濟(jì)性越好，反之則越差。 違約率指標(biāo)表示獲取國(guó)家助學(xué)貸款的學(xué)生未能在規(guī)定還款期限內(nèi)償還助學(xué)貸款本金和利息的行為， 該指標(biāo)反映了國(guó)家助學(xué)貸款制度的經(jīng)濟(jì)性特征， 其指標(biāo)值越小， 表明銀行成本低，經(jīng)濟(jì)性越好，反之則越差。

（2） 效率性指國(guó)家助學(xué)貸款工作產(chǎn)出成果與投入資源的比例關(guān)系。 效率性特征用以測(cè)度國(guó)家助學(xué)貸款制度在既定投入成本下， 是否獲得最大化的產(chǎn)出。 獲貸人數(shù)占申請(qǐng)人數(shù)的比例， 放貸金額占申請(qǐng)金額的比例， 這兩個(gè)指標(biāo)反映了國(guó)家助學(xué)貸款的實(shí)際發(fā)放程度， 體現(xiàn)了國(guó)家助學(xué)貸款制度的效率性特征， 其指標(biāo)值越大， 表明實(shí)際獲得貸款的人數(shù)越多， 獲得貸款額度越大，效率性越好，反之則越差。

（3） 效益性指國(guó)家助學(xué)貸款工作對(duì)其預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。 效益性特征用以測(cè)度國(guó)家助學(xué)貸款制度在多大程度上幫助貧困大學(xué)生在校期間努力學(xué)習(xí)， 完成學(xué)業(yè)， 為畢業(yè)后能勝任工作回報(bào)祖國(guó)和社會(huì)做好準(zhǔn)備。 每百名獲貸貧困生得獎(jiǎng)比率， 獲貸貧困生的初次就業(yè)率， 這兩個(gè)指標(biāo)反映了獲得貸款的貧困生在校期間的學(xué)習(xí)態(tài)度、 學(xué)習(xí)能力與結(jié)果， 體現(xiàn)了國(guó)家助學(xué)貸款制度的效率性特征， 其指標(biāo)值越大， 表明效率性越好，反之則越差。

（4） 公平性指貧困大學(xué)生是否都有同等的機(jī)會(huì)獲得國(guó)家助學(xué)貸款。 公平性特征用以測(cè)度國(guó)家助學(xué)貸款制度是否平等地為貧困大學(xué)生提供了接受高等教育，順利完成學(xué)業(yè)的機(jī)會(huì)。 公平性特征可以通過國(guó)家助學(xué)貸款對(duì)貧困大學(xué)生的覆蓋面及各地區(qū)貧因大學(xué)生獲貸額度的差異來表征。 獲貸人數(shù)占貧困生人數(shù)的比例反映了國(guó)家助學(xué)貸款對(duì)貧困生的覆蓋率， 體現(xiàn)了國(guó)家助學(xué)貸款制度的公平性特征， 其指標(biāo)值越大， 公平性越好， 反之則越差。 貧困大學(xué)生獲貸額度地區(qū)差異基尼系數(shù)反映了國(guó)家助學(xué)貸款的區(qū)域性不平衡程度， 體現(xiàn)了國(guó)家助學(xué)貸款制度的公平性特征， 其指標(biāo)值越大，表示不平等程度越高，公平性越差，反之則越好。

3 結(jié)論

本文首先分析了國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效的概念，目標(biāo)、 相關(guān)主體及制度績(jī)效的內(nèi)涵， 之后從績(jī)效評(píng)價(jià)理論基礎(chǔ)入手，對(duì)4E 原則進(jìn)行闡述，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建了國(guó)家助學(xué)貸款制度績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系， 為有效開展國(guó)家助學(xué)貸款工作提供科學(xué)的決策信息和依據(jù)，對(duì)保障國(guó)家助學(xué)貸款制度可持續(xù)發(fā)展具有重要作用。