小額貸款公司洗錢風(fēng)險(xiǎn)探究及對(duì)策

王 瑩

（中國(guó)人民銀行隴南市中心支行，甘肅 隴南 746000）

近年來，小額貸款公司以服務(wù)小微企業(yè)、放款快捷、手續(xù)簡(jiǎn)便等優(yōu)勢(shì)得以快速發(fā)展，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極作用，然而小額貸款公司目前并不屬于金融機(jī)構(gòu)，未納入金融監(jiān)管范疇，業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)高，所累積的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯，其存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)也是擺在我們面前一個(gè)難題，如何既不影響小額貸款公司的發(fā)展，研究小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，制止各種形式的洗錢活動(dòng)，使促其穩(wěn)健發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)有機(jī)結(jié)合，是現(xiàn)階段亟需解決的問題。

一、小額貸款公司存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)

（一）出資環(huán)節(jié)存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)

股東繳納的資本金與捐贈(zèng)資金成為小額貸款公司最主要的資金來源。小額貸款公司審請(qǐng)成立時(shí)，主要是由會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供的證明來進(jìn)行資金的審核，但對(duì)資金來源的合法性與真實(shí)懷卻不進(jìn)行審核。因此，在缺乏對(duì)股東資金來源的合法性、真實(shí)性深入了解的情況下，不法分子可能會(huì)將非法所得資金以出資的方式，直接入股組建小額貸款公司或間接控股的形式進(jìn)行洗錢。

（二）融資環(huán)節(jié)存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)

制度規(guī)定，小額貸款公司在業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)中不能吸收公眾存款，這種“只貸不存”的模式限制了其資金來源。為了生存和發(fā)展并實(shí)現(xiàn)利益最大化，小貸公司暗地里吸收企業(yè)或民間資金來彌補(bǔ)自有資金的不足，他們只考慮資金來源的便捷性，對(duì)資金是否合法一般不進(jìn)行審查，因此，易被洗錢分子利用。

（三）反洗錢法律制度不完善

小額貸款公司屬于從事貸款業(yè)務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，而目前，小額貸款公司的監(jiān)管法規(guī)主要有：《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》及各級(jí)地方政府制定的小額貸款公司試點(diǎn)管理暫行辦法等。以上法規(guī)主要限于對(duì)小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入的資質(zhì)審批、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制等，未具體要求小額貸款公司應(yīng)該如何履行反洗錢義務(wù)，反洗錢法律制度的缺失，導(dǎo)致小額貸款公司目前仍無(wú)法納入反洗錢監(jiān)管范圍。

（四）是內(nèi)部控制不完善蘊(yùn)含洗錢風(fēng)險(xiǎn)

近年來，小額貸款公司高速擴(kuò)張，但其公司治理、內(nèi)部管理、風(fēng)險(xiǎn)控制能力卻沒有及時(shí)提升。另外，小貸公司人員素質(zhì)也參差不齊，嚴(yán)重缺乏反洗錢意識(shí)或根本無(wú)反洗錢意識(shí)，反洗錢工作基本沒有開展，存在較大洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

二、洗錢主要方式與渠道

（一）以出資或入股方式洗錢

不法分子利用小額貸款公司合法放貸業(yè)務(wù)的便利與合法性，以出資或入股的方式將非法資金投入小額貸款公司，賺取正當(dāng)收益，最終將黑錢及其收益轉(zhuǎn)變?yōu)楹戏ㄘ?cái)產(chǎn)。

（二）以虛假合同貸款方式洗錢

一種形式是小額貸款公司與洗錢者串通一氣，一般洗錢者與小額貸款公司或者其實(shí)際控制人有利益關(guān)系，由洗錢者利用編造的虛假貸款項(xiàng)目并制作虛假貸款合同，然后利用非法資金償還貸款，將非法資金轉(zhuǎn)變?yōu)樾☆~貸款公司資產(chǎn)，黑錢形式上合法后，再通過分配收益等其他方式轉(zhuǎn)換為洗錢者合法資產(chǎn)；另一種形式是小額貸款公司不知情，沒有辨別出洗錢者申請(qǐng)貸款時(shí)編造的虛假貸款項(xiàng)目，導(dǎo)致洗錢者成功申請(qǐng)貸款后，短期內(nèi)再用黑錢歸還貸款。

（三）小額貸款公司直接從事非法集資、高利貸等活動(dòng)

小額貸款公司通過股東以及家屬、員工直接購(gòu)買銀行卡進(jìn)行資金交易，一方面借助小額貸款公司名義，吸收民間資金進(jìn)行非法集資，另一方面通過非對(duì)公賬戶發(fā)放貸款進(jìn)行高利貸等活動(dòng)。

三、建議及措施

（一）構(gòu)建小貸公司反洗錢監(jiān)管制度體系

建議按照指導(dǎo)意見規(guī)定，進(jìn)一步界定小額貸款公司屬于非金融機(jī)構(gòu)屬性，一是盡快出臺(tái)有關(guān)將“小額貸款公司納入特定非金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)”方面的法規(guī)規(guī)章；二是在《小額貸款公司管理辦法》中增加反洗錢監(jiān)管的內(nèi)容；三是確立客戶身份透明制，明確投資方的身份、資質(zhì)以及資金來源進(jìn)行調(diào)查核對(duì)，從制度上預(yù)防非法資金通過小額貸款清洗“黑錢”。

（二）強(qiáng)化審批管理，增強(qiáng)認(rèn)知水平

一方面各級(jí)人民銀行應(yīng)采取電視、手機(jī)、發(fā)放傳單等多種方式開展反洗錢知識(shí)宣傳，不斷提高地方政府部門及社會(huì)公眾對(duì)反洗錢重要性的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步規(guī)范小額貸款公司行為。另一方面要加強(qiáng)對(duì)從事小額貸款公司審批、監(jiān)管等部門工作人員的反洗錢培訓(xùn)，掌握必要的身份識(shí)別和資金審查技能，主動(dòng)審核小額貸款公司投資人身份和資料來源。

（三）建立合作機(jī)制，遏制洗錢行為

目前，由于人民銀行和地方小額貸款公司管理部門還未建立一種有效的反洗錢合作機(jī)制，因此在小額貸款公司反洗錢監(jiān)管中當(dāng)?shù)厝嗣胥y行很難有所作為。各級(jí)人民銀行應(yīng)及早與主管小額貸款行政主管部門建立反洗錢合作機(jī)制，加強(qiáng)交流，規(guī)范管理，有效防范利用小額貸款公司洗錢行為發(fā)生，共同維護(hù)區(qū)域金融安全與穩(wěn)定。

（四）加強(qiáng)審查監(jiān)督，規(guī)范投資行為

一是人民銀行應(yīng)制定或出臺(tái)相關(guān)文件規(guī)定，明確對(duì)小貸公司反洗錢內(nèi)容的方式，并要求小貸公司及時(shí)向主管部門報(bào)備。二是工商部門要加強(qiáng)對(duì)投資方真實(shí)性審查，在批準(zhǔn)設(shè)立公司時(shí)要認(rèn)真審查并了解投資企業(yè)（投資人）的背景、資金來源等，堵住非法資金的進(jìn)入；三是地方政府的小額貸款管理機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)對(duì)初始設(shè)立小額貸款公司審批外，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)其日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，聯(lián)合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行、銀監(jiān)等金融監(jiān)管部門定期開展對(duì)小額貸款公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查。