探究商業(yè)銀行金融創(chuàng)新過程中的資產(chǎn)負債管理

趙龍 浙江萬里學院

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的原則分析

（一）成本收益對稱原則

在選擇投資品種的過程當中，需要對資金成本與投資收入進行整體上的把握，確保其實現(xiàn)合理性收益。但是，在此過程當中需要對利率市場變化做出準確的分析，觀察市場利率的基本動態(tài)與浮動趨勢，對資金進行合理化分配，努力構建“分散互補”的資產(chǎn)組合模式，最大程度上降低總體資產(chǎn)存在的風險水平。此外，在對不同來源的資金，期限、成本時，需要適當調整組合方式，建立與其相對應的投資組合模式，進而實現(xiàn)金融投資的安全性。

（二）可持續(xù)增長的原則

由于商業(yè)銀行自身的性質，以及長期發(fā)展的實際需要。當部分負債出現(xiàn)長期性的特征時，商業(yè)銀行要根據(jù)實際情況，盡可能選擇長期穩(wěn)定增長的金融資產(chǎn)與之相匹配[1]。此部分資產(chǎn)要具備可持續(xù)性、并且現(xiàn)金流動具有一定的穩(wěn)定性，不易受到經(jīng)濟周期波動的制約。例如，金融債、基礎設施行業(yè)的權益性資產(chǎn)以及信用評級相對較高的企業(yè)債等等。商業(yè)銀行要提高該部分在投資組合當中的比重。

（三）資金組合的分散化原則

商業(yè)銀行在進行資金的優(yōu)化配置過程當中，需要做好資金組合的分散化管理工作，避免由于資金集中而造成的經(jīng)營風險。具體主要做到以下方面內容：其一，行業(yè)分散，由于各個行業(yè)在其發(fā)展過程當中，其發(fā)展繁榮周期以及發(fā)展的外部環(huán)境存在明顯的差異性，商業(yè)銀行要根據(jù)各個行業(yè)以及地區(qū)的實際情況，結合國家的相關政策，制定出不同的投資組合方式，保證其資金組合的科學性。其二，地域分散，商業(yè)銀行在其資產(chǎn)的分布當中，要重視地域性發(fā)散的規(guī)劃管理，避免由于資金集中而帶來的不必要風險。此外，還需要針對其期限、業(yè)務對象、資產(chǎn)種類等實際情況，制定出具體的分散性管理。

二、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的外部環(huán)境及現(xiàn)狀分析

（一）利率市場化的快速發(fā)展

我國要根據(jù)當前全球經(jīng)濟市場的實際發(fā)展情況，對內部利率市場做出局部調整。將發(fā)展的重點放在利率市場方向，進而實現(xiàn)我國經(jīng)濟在國際經(jīng)濟市場的比重。當前，由于利率市場化是中國人民幣實現(xiàn)國際化的重要保障。因此，中國要實現(xiàn)利率市場化，避免人民幣的定價權落入別國之手。但是，在實現(xiàn)利率市場化的過程當中，并非如想象般的簡單，利率市場化的實現(xiàn)要與我國戰(zhàn)略發(fā)展目標相互協(xié)調，符合國家的發(fā)展需要。此外，利率市場化的實現(xiàn)還需要國家提供必要的經(jīng)濟力量以及軍事力量的權利支持。

（二）網(wǎng)絡金融的發(fā)展

由于科學技術的迅速發(fā)展與進步，網(wǎng)絡化時代的到來。網(wǎng)絡金融的發(fā)展趨勢將會成為現(xiàn)在乃至未來的主流趨勢。當前，我國大部分銀行正在全力建設網(wǎng)絡金融發(fā)展的模式，并且取得了顯著性的成效。但是，在網(wǎng)絡金融發(fā)展的同時，同樣也會在某種程度上存在較大的金融風險。因此，國家以及銀行要針對網(wǎng)絡金融發(fā)展的實際情況，要樹立正確的金融風險意識，積極建立相關的金融風險化解策略。并制定完善的金融風險管理制度，保證網(wǎng)絡金融發(fā)展的安全性、可靠性以及規(guī)范性、促進我國銀行網(wǎng)絡金融的良好發(fā)展。

三、金融創(chuàng)新過程當中的資產(chǎn)負債管理

（一）加強對金融資產(chǎn)負債全過程的管理

當前，我國資產(chǎn)負債管理模式，主要分為缺口模式與隨機規(guī)劃模式兩種類型。而缺口模式與隨機管理模式主要以實現(xiàn)收益與風險為目標，科學的、合理的配置資產(chǎn)負債管理，實現(xiàn)銀行決策的科學性與合理性。當前，我國銀行在實行缺口模式與隨機規(guī)劃模式的同時，只是對資產(chǎn)負債管理進行資源上的優(yōu)化配置，在資產(chǎn)負債管理當中仍然存在諸多的不足與缺陷。因此，銀行必須針對資產(chǎn)負債管理當前的配置情況，做出綜合方面的考量，不斷的提升銀行決策的執(zhí)行力度，對資產(chǎn)負債管理的規(guī)劃、分配、協(xié)調等進行全過程的管理[1]。

（二）全面實現(xiàn)負債管理中風險管理

商業(yè)銀行在以往的發(fā)展過程當中，由于其經(jīng)營環(huán)境相對過于簡單。很多商業(yè)銀行在發(fā)展當中，只是片面的追求市場風險管理方面的控制，例如，利率的風險管理、匯率的風險管理等，卻忽視了對信用風險管理的關注度。伴隨著商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境的不斷的呈現(xiàn)復雜化發(fā)展，其所面臨的風險也在很大程度上隨之增加。目前，盡管商業(yè)銀行在信用分析技術方面取得了顯著性的成效，但是在資產(chǎn)負債管理當中的應用卻涉及較少。致使資產(chǎn)負債管理技術以及方法，在實際的應用當中無法發(fā)揮其最大的功效。因此，商業(yè)銀行要針對當前的實際，對資產(chǎn)負債管理進行全方面的實施管理，在保證原有管理方法的基礎上，加強對當前新的管理技術與管理方法的創(chuàng)新發(fā)展。

結語：綜上所述，資產(chǎn)負債管理涉及到多方面、多層次上的管理項目，對于商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要的意義。因此，商業(yè)銀行在其實際的發(fā)展過程當中，要給予資產(chǎn)負債管理高度的重視。需要不斷的加強對金融創(chuàng)新，對資產(chǎn)負債管理方法以及管理技術進行創(chuàng)新。此外，商業(yè)銀行還需要全面加強資產(chǎn)負債管理的能力，全面實現(xiàn)資產(chǎn)負債管理的創(chuàng)新發(fā)展。