探尋污水管網(wǎng)維護(hù)管理項(xiàng)目銀行融資方式

袁超娟

摘要：隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、現(xiàn)代化進(jìn)程的加快，水污染的現(xiàn)象也在日趨加重。而我國(guó)人均水資源量本就短缺，加之水污染情況的惡化，水問(wèn)題對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)民生的威脅愈來(lái)愈明顯?！笆濉逼陂g，特別是2012年1月12日，國(guó)務(wù)院出臺(tái)《關(guān)于實(shí)行最嚴(yán)格水資源管理制度的意見》（國(guó)發(fā)[2012]3號(hào)）以來(lái)，浙江省全面加強(qiáng)水資源開發(fā)利用和節(jié)約保護(hù)管理，投入大量財(cái)政資金，加大力度整治污水。本文通過(guò)在寧波市鄞州區(qū)城市排水有限公司派駐期間累積的工作經(jīng)驗(yàn)，就如何充分利用現(xiàn)有的銀行融資體系，激活污水項(xiàng)目的融資能力進(jìn)行了探討，希望對(duì)污水項(xiàng)目的融資方式多元化能夠有一些啟發(fā)，從而助力水資源的開發(fā)利用和節(jié)約保護(hù)行動(dòng)。

關(guān)鍵詞：財(cái)政資金；污水項(xiàng)目；維護(hù)管理；銀行融資

浙江，素來(lái)有“江南水鄉(xiāng)”之稱，根據(jù)《浙江省2009年水資源公報(bào)》，2009年全省總水資源量為931.35億m?，多年平均為955.41億m?，水資源總量可謂不低。但浙江更是人口大省，據(jù)《浙江省2011年第六次全國(guó)人口普查主要數(shù)據(jù)公報(bào)》顯示，全省常住人口為5613.7萬(wàn)人，以此龐大的人口數(shù)為基數(shù)，全省人均水資源量?jī)H為1800立方米，低于全國(guó)人均水資源量2100立方米平，而中國(guó)人均水資源量只有世界人均水平的1/4左右，可想而之浙江水環(huán)境的嚴(yán)峻。

在污水處理和再生利用方面，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)得出城鎮(zhèn)供水的80%會(huì)轉(zhuǎn)化為污水，經(jīng)收集處理后，其中70%可以再次循環(huán)使用。這意味著通過(guò)污水回用，可以在現(xiàn)有供水量不變的情況下，使城鎮(zhèn)的可用水量增加50%以上。污水收集處理再利用，可以改善水環(huán)境，有效緩解水質(zhì)污染型缺水，避免浙江現(xiàn)在“水鄉(xiāng)缺水”的尷尬境地。在此背景下寧波市鄞州區(qū)政府在污水收集處理上加大了財(cái)政投入，而這部分的投入由于浙江省人均水資源量較低的原因，是必是長(zhǎng)期性的，持續(xù)性的，必要性的。

一、寧波市鄞州區(qū)城市鎮(zhèn)鄉(xiāng)污水收集處理現(xiàn)狀

寧波市鄞州區(qū)政府在2007年6月通過(guò)了寧波市鄞州區(qū)環(huán)境保護(hù)局關(guān)于成立寧波市鄞州區(qū)城市排水有限公司（以下簡(jiǎn)稱鄞州排水公司）的請(qǐng)示，投資5000萬(wàn)元設(shè)立鄞州排水公司。鄞州排水公司主要負(fù)責(zé)污水收集處理工作，敷設(shè)和管理城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和農(nóng)村的污水管道，將管網(wǎng)觸角延伸至工廠、商家，乃至城市居民和農(nóng)戶家中的廚房、衛(wèi)生間，污水官網(wǎng)涵蓋了鄞州區(qū)的角角落落。而鄞州排水公司負(fù)責(zé)的污水項(xiàng)目2008年被列入了省重點(diǎn)建設(shè)預(yù)安排項(xiàng)目名單（浙發(fā)改基綜[2008]384號(hào)文件）。

至2017年12月鄞州排水公司已在鄞州區(qū)內(nèi)敷設(shè)污水管道主干管65.9公里，鎮(zhèn)鄉(xiāng)收集管網(wǎng)324公里。而相應(yīng)的，鄞州區(qū)為污水處理設(shè)施基礎(chǔ)建設(shè)，也投入了332163萬(wàn)元財(cái)政資金，鄞州排水公司則配套了銀行融資12100萬(wàn)元。2017年全年，鄞州排水公司單在污水管網(wǎng)維護(hù)管理一項(xiàng)即投入資金3650萬(wàn)元。而隨著城市鎮(zhèn)鄉(xiāng)農(nóng)村的發(fā)展，污水管道公里數(shù)會(huì)以毛細(xì)血管的方式密集敷設(shè)、延伸。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府下發(fā)的《鄞州區(qū)農(nóng)村生活污水治理三年行動(dòng)計(jì)劃》文件要求，全區(qū)生活污水治理村覆蓋率必須達(dá)到90%以上，農(nóng)戶受益率達(dá)到70%以上。隨著時(shí)間的推移，污水管網(wǎng)公里基數(shù)會(huì)越來(lái)越大，污水管網(wǎng)也會(huì)隨著投入使用的年限增加逐漸老化，發(fā)生故障的概率愈來(lái)愈大，每年相應(yīng)的污水管網(wǎng)維護(hù)管理費(fèi)用將會(huì)以幾何式增長(zhǎng)。

二、污水收集處理的資金來(lái)源的多元化未全覆蓋

鄞州區(qū)政府對(duì)污水收集處理資金的撥款非常重視，在2010年12月7日的區(qū)常委會(huì)議中明確“從2011年開始全區(qū)國(guó)有土地出讓（不包括行政劃撥）時(shí)按土地出讓金總額的5%提取，作為我區(qū)區(qū)域污水處理系統(tǒng)建設(shè)工程財(cái)政性專項(xiàng)資金，主要用于我區(qū)區(qū)域污水處理系統(tǒng)工程建設(shè)”。依據(jù)文件精神，列年來(lái)污水收集處理項(xiàng)目所涉的財(cái)政資金也都是及時(shí)足額到位的。但近幾年國(guó)家對(duì)地方政府性債務(wù)開始從嚴(yán)控制，2014年10月2日國(guó)務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國(guó)發(fā)[2014]43號(hào)），2015年開始實(shí)行地方政府債務(wù)限額管理，2017年12月23日審計(jì)署公告《財(cái)政部關(guān)于堅(jiān)決制止地方政府違法違規(guī)舉債遏制隱性債務(wù)增量情況的報(bào)告》，整體來(lái)看，2018年對(duì)地方政府債務(wù)的規(guī)范會(huì)更加嚴(yán)格。鄞州區(qū)政府在持續(xù)保證城市現(xiàn)代化發(fā)展的必須基建投入外，還要兼顧控制地方政府性債務(wù)的總量，另一方面還要面對(duì)銀行對(duì)低質(zhì)量的國(guó)有資產(chǎn)融資從嚴(yán)資信，嚴(yán)格放貸，收縮貸款額度的現(xiàn)狀，財(cái)政資金壓力非常巨大。

不說(shuō)居安思危，現(xiàn)在就去擔(dān)心以后的財(cái)政配套資金能不能撥付的問(wèn)題，而是要盡量想方設(shè)法多元化鄞州排水公司污水收集處理項(xiàng)目的資金來(lái)源，盡量多利用財(cái)政資金外的資金--如銀行信貸資金，以此來(lái)減輕鄞州區(qū)財(cái)政資金的壓力。而在鄞州區(qū)政府2017年4月10日的關(guān)于加快推進(jìn)剿滅劣V類水體項(xiàng)目實(shí)施的專題會(huì)議中，對(duì)關(guān)于剿滅劣V類水體項(xiàng)目的資金安排，也有將工程建設(shè)經(jīng)費(fèi)通過(guò)鄞州排水公司融資解決的意向。

污水收集項(xiàng)目的融資可分如下幾塊：

一、污水收集處理的基建項(xiàng)目。污水收集處理的基建項(xiàng)目融資已很成熟，一般銀行的中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款即能解決，鄞州排水公司現(xiàn)有的12100萬(wàn)元貸款即為污水處理廠的項(xiàng)目融資貸款。而在2015年9月，借著污水廠設(shè)施提升改造之即，通過(guò)與國(guó)家開發(fā)銀行寧波分行的不斷溝通，采用國(guó)開發(fā)展基金投資貸款的方式，在確保增資資金用于污水廠提升改造項(xiàng)目的情況下成功引入1000萬(wàn)元資金，相應(yīng)增加了注冊(cè)資本。該方式，不會(huì)增加公司的負(fù)債，反而可以增加了公司的總資產(chǎn)，對(duì)公司的資產(chǎn)質(zhì)量提升帶來(lái)助益。

二、經(jīng)營(yíng)資金。而隨著基建建成投入使用，基建工程即轉(zhuǎn)換為鄞州排水公司的資產(chǎn)，隨后公司可采用資產(chǎn)抵押的方式繼續(xù)向銀行融得流動(dòng)資金貸款。

而鄞州排水公司在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，按相關(guān)文件規(guī)定，向用戶收取的自來(lái)水費(fèi)單價(jià)中包含一項(xiàng)污水處理費(fèi)1.2元/噸，由自來(lái)水公司以水費(fèi)的形式收取后，再分流劃轉(zhuǎn)到鄞州排水公司，形成鄞州排水公司的收入，專項(xiàng)用于污水處理。經(jīng)過(guò)與銀行的溝通，因?yàn)橛邢鄳?yīng)的預(yù)期收入流水，將來(lái)也可以套用銀行機(jī)構(gòu)的以公司未來(lái)收入的現(xiàn)金流為質(zhì)押的流動(dòng)資金貸款方式融得資金。

三、管網(wǎng)的建設(shè)、維護(hù)、管理費(fèi)用。管網(wǎng)的建設(shè)、維護(hù)、管理費(fèi)用在現(xiàn)階段卻沒(méi)有現(xiàn)有相應(yīng)的銀行融資方式可以操作。

原因何在？一是管網(wǎng)的建設(shè)呈分散零星小額化。隨著城市鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展，會(huì)相應(yīng)配套小型的污水管道入戶接納污水，建設(shè)工程不如像建設(shè)污水處理廠、泵站及污水主干管資金投入量大，難以套用項(xiàng)目貸款方式。二是管網(wǎng)的維護(hù)和管理，對(duì)管理公司鄞州排水公司而言只是一項(xiàng)費(fèi)用支出，而支出項(xiàng)無(wú)法作融資載體。所以在管網(wǎng)的維護(hù)、管理費(fèi)用融資方式上我們需要轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變思路，探尋出一條能套用銀行現(xiàn)有融資模式的貸款方式。

三、充分利用現(xiàn)有的銀行融資模式轉(zhuǎn)換融資思路

既然鄞州排水公司作為融資主體，無(wú)法對(duì)污水管網(wǎng)的維護(hù)、管理費(fèi)用促成融資，便要另辟蹊徑。把污水管道的維護(hù)、管理從鄞州排水公司分離出去，成立一個(gè)專職負(fù)責(zé)這塊業(yè)務(wù)的專業(yè)型公司。把在鄞州排水公司費(fèi)用支出化了的維護(hù)管理費(fèi)用以收入的形式體現(xiàn)在新公司中。新公司與鄞州排水公司簽訂合同，即形成了三塊收入，一是每月按污水管道公里數(shù)收取的檢查維護(hù)費(fèi)，二是污水管道發(fā)生故障產(chǎn)生的搶修費(fèi)用，三是污水水質(zhì)的檢測(cè)收入。

采用這種方式鄞州排水公司沒(méi)有減少資產(chǎn)，更不會(huì)增加負(fù)債，保證了自身的公司資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)在還本付息能力、公司資產(chǎn)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、擔(dān)保條件等方面可以達(dá)到較高的信用等級(jí)。而新成立的專業(yè)維護(hù)公司通過(guò)與鄞州排水公司簽訂的服務(wù)合同有了未來(lái)穩(wěn)定可預(yù)期的現(xiàn)金資產(chǎn)、有保障的確定收入，滿足了以公司未來(lái)收入的現(xiàn)金流為質(zhì)押的流動(dòng)資金貸款條件，可成功融得資金。

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（作者單位：寧波市鄞州區(qū)公共建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理中心）