經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型視角下商業(yè)銀行不良貸款分析及防控對(duì)策探析

高瑾

摘要：當(dāng)前，我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢、外貿(mào)需求下降、房地產(chǎn)行業(yè)高杠桿、產(chǎn)能過剩都使我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款發(fā)生概率大增。文章以經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型視角下商業(yè)銀行不良貸款分析及防控對(duì)策為分析對(duì)象，對(duì)相關(guān)概念進(jìn)行了介紹，分析了當(dāng)前經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型視角下商業(yè)銀行不良貸款的影響因素，論述了經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段商業(yè)銀行不良貸款的防范對(duì)策，以便可以更好的使商業(yè)銀行避免不良貸款事件，幫助商業(yè)銀行更好地為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型 商業(yè)銀行 不良貸款

金融行業(yè)是一個(gè)特殊行業(yè)銀行，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)中最重要的市場(chǎng)主體，國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展與商業(yè)銀行健康成長(zhǎng)密不可分。當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)正在由高速發(fā)展向中高速發(fā)展進(jìn)行轉(zhuǎn)變，銀行業(yè)不良資產(chǎn)正在上升，銀行業(yè)發(fā)展正面臨著全新挑戰(zhàn)。

一、相關(guān)概念的概述

（一）不良貸款的定義與分類

1、不良貸款的定義

銀行資產(chǎn)包含很多不同的形式，例如現(xiàn)金等。對(duì)于商業(yè)銀行而言，不良貸款不利于銀行健康發(fā)展，甚至?xí)广y行血本無(wú)歸，走向破產(chǎn)。當(dāng)前，我國(guó)銀行的收入主要來源于貸款利息，盈利模式非常單一，大量不良貸款對(duì)銀行是毀滅性災(zāi)害。

2、不良貸款的分類

一般來說，不良貸款可以分成五類，分別是正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類以及損失類。正常類主要是指借款人可以償還本金和利息，銀行損失概率為零。關(guān)注類主要是指當(dāng)前借款人并沒有任何違約行為，但是存在一些他可能違約情形，如果這些不利因素繼續(xù)存在可能使借款人不能按期還款，這種類型的損失率大概小于5%。次級(jí)類貸款主要是無(wú)法足額還清本息，只有將當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)全部拍賣方可抵債，這種貸款的損失率大概在50%左右?？梢少J款主要是指當(dāng)事人已經(jīng)喪失還貸能力，及時(shí)執(zhí)行擔(dān)保財(cái)產(chǎn)也無(wú)法彌補(bǔ)，損失概率高大70%左右。損失類主要是指當(dāng)事人已經(jīng)確定無(wú)法還清本息，采取所有的救濟(jì)手段也無(wú)法挽回?fù)p失，這種損失的概率為90%-100%。

（二）經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型

在2014年，習(xí)近平總書記在河南考察時(shí)第一次提到了我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期意味著我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度會(huì)放緩，GDP增長(zhǎng)由以前的兩位數(shù)向一位數(shù)進(jìn)行轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷進(jìn)行優(yōu)化，粗放式發(fā)展模式已經(jīng)不能適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力更加多元化，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的貢獻(xiàn)越來越大。一般來說，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型主要包含有以下幾方面特點(diǎn)內(nèi)涵。首先，必須滿足消費(fèi)需求多樣性；其次，應(yīng)當(dāng)有新融資投資方向；再此，出口競(jìng)爭(zhēng)弱化，國(guó)際需求疲憊；最后，產(chǎn)能過剩矛盾突出，一旦刺破泡沫可能會(huì)使銀行遭受巨大損失。

二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型視角下商業(yè)銀行不良貸款的影響因素

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)商業(yè)銀行不良貸款的影響

我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款與國(guó)家經(jīng)濟(jì)宏觀形勢(shì)聯(lián)系非常密切。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入L字型發(fā)展軌跡，利率市場(chǎng)化和人民幣國(guó)際化不斷加快，這就使得不良貸款在銀行中增加速度過快。當(dāng)前學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)為宏觀經(jīng)濟(jì)對(duì)于銀行不良貸款會(huì)產(chǎn)生重大影響。當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)正處于上行階段時(shí)，借款人可以出資投資企業(yè)，提升自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，增強(qiáng)自身還貸能力，可以顯著降低銀行的不良貸款。當(dāng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)下行時(shí)，經(jīng)濟(jì)增速不斷放緩，企業(yè)還貸能力也隨之下降，企業(yè)經(jīng)營(yíng)所得很可能無(wú)法償還銀行貸款，這就使得銀行信用風(fēng)險(xiǎn)明顯增加，不良貸款率明顯上升。雖然一些貸款屬于抵押貸款，但是隨著經(jīng)濟(jì)不斷放緩，抵押物價(jià)值也會(huì)有所變低，抵押物很可能不能足額償還本息，這就使得不良貸款都已發(fā)生。在商業(yè)銀行不良貸款上升之后，銀行自身盈利能力會(huì)不斷下降，而為了維持銀行日常開支往往會(huì)提升貸款利率，形成惡性循環(huán)。

（二）外貿(mào)需求對(duì)商業(yè)銀行不良貸款的影響

外貿(mào)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過程中起到了非常重要的作用，對(duì)提高我國(guó)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力起到了非常重要的作用。我國(guó)改革開放的40年中，在2013年成為了全球最大的貿(mào)易國(guó)，在2015年一直居于世界首位。但是隨著經(jīng)濟(jì)不斷轉(zhuǎn)型，我國(guó)進(jìn)口量和出口量同時(shí)出現(xiàn)了下降，這就表明我國(guó)當(dāng)前外貿(mào)形勢(shì)不容樂觀。隨著國(guó)際大宗商品普遍降價(jià)，各國(guó)的需求量也持續(xù)疲軟，我國(guó)的外貿(mào)額出現(xiàn)下降的局面，許多以外貿(mào)為主體企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況非常不佳，造成外貿(mào)企業(yè)利潤(rùn)非常微薄，致使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)直線上升，這很可能誘發(fā)不良貸款。在另一方面，我國(guó)外貿(mào)正處于轉(zhuǎn)型升級(jí)時(shí)期，市場(chǎng)變得更加多元化，如果外貿(mào)企業(yè)不能獲取有效的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，企業(yè)利潤(rùn)會(huì)不斷下降，貸款違約的現(xiàn)象會(huì)越來越多，不良貸款發(fā)生的概率會(huì)越來越高。

（三）產(chǎn)能過剩對(duì)商業(yè)銀行不良貸款的影響

在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段，我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境明顯惡化，貸款風(fēng)險(xiǎn)頻頻發(fā)生。由于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)正處于深度轉(zhuǎn)型期間，許多企業(yè)出現(xiàn)了盈利下降、經(jīng)營(yíng)困難的局面，尤其是在產(chǎn)能過剩行業(yè)，部分企業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了不能如期還清銀行貸款的局面，致使銀行的不良貸款逐漸上升。

三、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段商業(yè)銀行不良貸款的防范對(duì)策

（一）宏觀經(jīng)濟(jì)

當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入了新常態(tài)化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度越來越慢，不良貸款呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。針對(duì)這種狀況，中央政府已經(jīng)提出了結(jié)構(gòu)性改革，不斷優(yōu)化我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，使我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)新增長(zhǎng)局面。與此同時(shí)，我國(guó)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資本市場(chǎng)的發(fā)展。企業(yè)融資渠道過于單一，這就使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和銀行捆綁在一起，極易出現(xiàn)不良貸款?？梢蚤_發(fā)資本市場(chǎng)，通過債轉(zhuǎn)股、不良資產(chǎn)證券化等不同方式來降低商業(yè)銀行不良貸款，使得商業(yè)銀行可以輕裝上陣，更好的為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

（二）推動(dòng)外貿(mào)發(fā)展

首先，我們需要推動(dòng)外貿(mào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型調(diào)整。在調(diào)整過程中可以發(fā)揮區(qū)域比較優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。其次，提升外貿(mào)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，加快產(chǎn)品技術(shù)和產(chǎn)品質(zhì)量創(chuàng)新，使得出口產(chǎn)品具有更高增值。最后，加強(qiáng)一帶一路沿線國(guó)家經(jīng)貿(mào)合作，與這些國(guó)家進(jìn)行產(chǎn)業(yè)互補(bǔ)，改善產(chǎn)業(yè)格局，加快自貿(mào)區(qū)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)合作共贏的局面。

（三）化解房地產(chǎn)庫(kù)存

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整階段，依然具有大量貸款積累沉淀。房地產(chǎn)行業(yè)關(guān)系到很多產(chǎn)業(yè)，房?jī)r(jià)更是關(guān)系到整個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。為此，我們應(yīng)當(dāng)合理控制房?jī)r(jià)，實(shí)現(xiàn)房?jī)r(jià)的軟著陸，使房?jī)r(jià)可以回歸到理性階段。例如，我們可以允許農(nóng)業(yè)人口轉(zhuǎn)移就業(yè)在當(dāng)?shù)芈鋺糍I房，也可以加強(qiáng)租賃市場(chǎng)的建設(shè)，鼓勵(lì)房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展租賃。