風(fēng)控讓兗礦舊“貿(mào)”換新顏

□ 本刊記者 徐天寶／通訊員 吳玉華 岳兵

“逢山開(kāi)路，遇水架橋?！眱嫉V集團(tuán)打好貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控組合拳，逐步實(shí)現(xiàn)了物流貿(mào)易從“摸著石頭過(guò)河”到“架起橋梁過(guò)河”的轉(zhuǎn)變。2017年，兗礦集團(tuán)完成貿(mào)易收入1493億元，同比增長(zhǎng)47%；完成貿(mào)易利潤(rùn)2.48億元，同比增長(zhǎng)97%，貿(mào)易產(chǎn)業(yè)規(guī)模和創(chuàng)效能力創(chuàng)出歷史最好水平。

眾所周知，風(fēng)險(xiǎn)防控是物流貿(mào)易行業(yè)的“短板”。近日，山東省國(guó)資委專(zhuān)門(mén)下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省屬企業(yè)大宗商品貿(mào)易業(yè)務(wù)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，明確了規(guī)范開(kāi)展貿(mào)易業(yè)務(wù)的監(jiān)管新要求。

“制度管人，流程做事，說(shuō)起來(lái)簡(jiǎn)單，落實(shí)起來(lái)很難?；仡欉^(guò)去的幾年，兗礦集團(tuán)物流貿(mào)易產(chǎn)業(yè)從無(wú)到有、從小到大，成為公司經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)的關(guān)鍵支撐。伴隨著產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展，兗礦集團(tuán)也面臨著貿(mào)易風(fēng)控流程不閉合、前期重大風(fēng)險(xiǎn)集中顯現(xiàn)、監(jiān)管評(píng)價(jià)機(jī)制不完善等壓力和挑戰(zhàn)?！眱嫉V集團(tuán)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)部部長(zhǎng)張寧給記者介紹說(shuō)。

完善業(yè)務(wù)流程管控

據(jù)了解，兗礦集團(tuán)目前有物流貿(mào)易單位15家，涉及貿(mào)易產(chǎn)品48種。其中，11家開(kāi)展煤炭和焦炭貿(mào)易，12家開(kāi)展有色金屬和黑色金屬貿(mào)易，8家開(kāi)展化工產(chǎn)品貿(mào)易，4家開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易，仍然存在各自為戰(zhàn)、業(yè)務(wù)重疊、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象。貿(mào)易單位客戶(hù)管理平臺(tái)不統(tǒng)一，客戶(hù)管理混亂，在資金、渠道、信息等方面未能實(shí)現(xiàn)資源共享，貿(mào)易板塊合力不強(qiáng)，一些好的物流貿(mào)易模式和管理方法沒(méi)有得到有效推廣。

2016年以來(lái)，兗礦集團(tuán)痛下決心，不怕揭丑，向問(wèn)題開(kāi)刀，拿現(xiàn)象做靶。充分發(fā)揮審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，把物流貿(mào)易列為專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)重要內(nèi)容，前移審計(jì)關(guān)口，強(qiáng)化過(guò)程督導(dǎo)，客觀(guān)評(píng)價(jià)貿(mào)易業(yè)務(wù)的合規(guī)性、有效性，揭示管理問(wèn)題及重大風(fēng)險(xiǎn)漏洞，有效防范、化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

完善業(yè)務(wù)管理制度。集團(tuán)陸續(xù)制定下發(fā)《貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦法》《物流貿(mào)易工作指導(dǎo)意見(jiàn)》《進(jìn)一步規(guī)范物流貿(mào)易工作的意見(jiàn)》等文件，構(gòu)建貫穿工作任務(wù)制定、績(jī)效考核、風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)督檢查等全流程的閉環(huán)運(yùn)營(yíng)機(jī)制，做到制度管人、流程管事，為實(shí)行全面管控打下了堅(jiān)實(shí)的制度保障。

拓展綜合監(jiān)管方式。組織貿(mào)易業(yè)務(wù)模式專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查，全面摸清貿(mào)易業(yè)務(wù)模式現(xiàn)狀及存在問(wèn)題，診斷運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)類(lèi)型。強(qiáng)化貿(mào)易合作方動(dòng)態(tài)管理，開(kāi)展貿(mào)易合作方評(píng)價(jià)，建立客戶(hù)準(zhǔn)入、評(píng)級(jí)、授信、預(yù)警、退出新機(jī)制，凍結(jié)、清除失信客戶(hù)245戶(hù)，對(duì)77戶(hù)濟(jì)寧轄區(qū)合作方重點(diǎn)關(guān)注，限期清理，建立黑名單制度，從源頭規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

創(chuàng)新印章防控機(jī)制。學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建重點(diǎn)貿(mào)易單位印章全流程風(fēng)險(xiǎn)管控體系，組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)調(diào)研，改變?cè)泄芸啬Ｊ?，?yōu)化完善業(yè)務(wù)流程，引入印章監(jiān)控設(shè)備，實(shí)現(xiàn)印章管理“交易驅(qū)動(dòng)、自動(dòng)識(shí)別、自動(dòng)用印、痕跡封存、實(shí)時(shí)監(jiān)控”，有效提升印章管理風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

建立動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)

“我們的公司業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制‘權(quán)限分離’，構(gòu)建6級(jí)管控；成立貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、資信調(diào)查兩個(gè)職能委員會(huì)；引進(jìn)第三方資信審查機(jī)構(gòu)。探索‘采銷(xiāo)分離’，落實(shí)業(yè)務(wù)人員第一風(fēng)控責(zé)任，業(yè)務(wù)模式由資信調(diào)查委員會(huì)把關(guān)，業(yè)務(wù)實(shí)施由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)管控?！敝雄髧?guó)貿(mào)總會(huì)計(jì)師、總法律顧問(wèn)劉宏介紹說(shuō)。據(jù)介紹，中垠國(guó)貿(mào)2017年利潤(rùn)過(guò)億元，收入過(guò)千億，全年未發(fā)生新增逾期應(yīng)收賬款。

為了有效防控貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，兗礦集團(tuán)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)

優(yōu)化審計(jì)方法，做到點(diǎn)面結(jié)合。全面跟蹤貿(mào)易業(yè)務(wù)“資金流、票據(jù)流、貨物流、信息流”，通過(guò)采購(gòu)、銷(xiāo)售、結(jié)算等環(huán)節(jié)，重點(diǎn)審查業(yè)務(wù)模式準(zhǔn)入、客戶(hù)管理、合同簽訂、合同履行、采購(gòu)與付款循環(huán)、銷(xiāo)售與收款循環(huán)、貨權(quán)轉(zhuǎn)移確認(rèn)、應(yīng)收款項(xiàng)清收、逾期貨款風(fēng)險(xiǎn)等情況。

客觀(guān)全面評(píng)價(jià)，嚴(yán)保審計(jì)實(shí)效。形成《物流貿(mào)易單位經(jīng)營(yíng)績(jī)效專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》，客觀(guān)總結(jié)公司物流貿(mào)易開(kāi)展情況，累計(jì)發(fā)現(xiàn)8個(gè)方面120多個(gè)問(wèn)題，并從戰(zhàn)略體系、運(yùn)營(yíng)體系、風(fēng)控體系、人才培養(yǎng)體系等方面提出合理化建議。按照“突出績(jī)效、綜合評(píng)價(jià)”原則，從經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、管控效果進(jìn)行量化考核，作為經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核依據(jù)。

落實(shí)審計(jì)整改，責(zé)任追究問(wèn)責(zé)。堅(jiān)持對(duì)問(wèn)題檢查不徹底、整改措施不到位、責(zé)任追究不到位現(xiàn)象實(shí)行“三不放過(guò)”原則，對(duì)5家貿(mào)易單位審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)問(wèn)題，由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，直點(diǎn)問(wèn)題，限期整改。2017年，對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的貿(mào)易單位和個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰共計(jì)152.9萬(wàn)元，加大了責(zé)任追究力度。

在電鋁國(guó)貿(mào)公司，實(shí)現(xiàn)了把風(fēng)險(xiǎn)防控嵌入貿(mào)易業(yè)務(wù)開(kāi)展的各個(gè)流程。建立健全“事前分析、事中控制、事后評(píng)價(jià)”風(fēng)險(xiǎn)防控體系，嚴(yán)把貨權(quán)轉(zhuǎn)移、貨款支付關(guān)口，實(shí)施全過(guò)程動(dòng)態(tài)控制。把制度建設(shè)作為強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控的有力措施。公司堅(jiān)持每周貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)分析例會(huì)制度，分部門(mén)、逐環(huán)節(jié)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，通過(guò)橫向、上下溝通和討論，提高業(yè)務(wù)開(kāi)展及執(zhí)行的透明度，為集體決策提供科學(xué)依據(jù)，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)更貼近市場(chǎng)，更貼合實(shí)際，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判和控制能力。同時(shí)加強(qiáng)責(zé)任追究，定期分析逾期應(yīng)收賬款產(chǎn)生原因及對(duì)策處置，提升風(fēng)控意識(shí)，強(qiáng)化自身業(yè)務(wù)管控、風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任和能力。2016年以來(lái)，公司未新增逾期應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)。

兗礦集團(tuán)實(shí)現(xiàn)對(duì)各節(jié)點(diǎn)的精細(xì)化管控，解決了“怎么做”的問(wèn)題

搭建“四位一體”風(fēng)控系統(tǒng)

物流貿(mào)易產(chǎn)業(yè)作為物流、商流、資金流、信息流高效鏈接的現(xiàn)代新型產(chǎn)業(yè)，具有重要的溢出效應(yīng)、協(xié)同效應(yīng)，而風(fēng)險(xiǎn)防控是做好物流貿(mào)易、推動(dòng)企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的首要前提，沒(méi)有健全的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，企業(yè)目標(biāo)無(wú)法有效實(shí)現(xiàn)，甚至?xí)o企業(yè)帶來(lái)滅頂之災(zāi)。兗礦集團(tuán)創(chuàng)新貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理新機(jī)制，全面構(gòu)建“一個(gè)管理體系、一個(gè)管理辦法、一個(gè)應(yīng)用指南、一個(gè)信息系統(tǒng)”四位一體的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，有效識(shí)別貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。集團(tuán)先后對(duì)5家專(zhuān)業(yè)(直屬)公司、13家貿(mào)易單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，通過(guò)55人次的內(nèi)部訪(fǎng)談、90余份資料的梳理分析、5次專(zhuān)題內(nèi)部討論等多種方式,充分了解各層面貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理現(xiàn)狀。發(fā)放149份《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估調(diào)查問(wèn)卷》，綜合分析各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定貿(mào)易業(yè)務(wù)市場(chǎng)、信用、財(cái)務(wù)、操作等八大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，編制《貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告》，建立“貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)”。

構(gòu)建一體化保障體系，突出支撐保障作用。

健全貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，通過(guò)系統(tǒng)化的解決方式，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和配套管理體系，把各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，建立貿(mào)易業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)操作標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，“誰(shuí)的事情誰(shuí)負(fù)責(zé)，做對(duì)，做好，做到位”，較好解決了“誰(shuí)去做”的問(wèn)題。通過(guò)由點(diǎn)及面、試點(diǎn)先行，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，動(dòng)態(tài)調(diào)整完善，逐步實(shí)現(xiàn)集團(tuán)權(quán)屬貿(mào)易單位全面覆蓋，推動(dòng)貿(mào)易風(fēng)控體系扎實(shí)落地。

再造業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)精細(xì)精準(zhǔn)管控。編制完成作為運(yùn)營(yíng)指引和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)級(jí)別的《貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)用指南》，細(xì)化梳理21個(gè)業(yè)務(wù)流程，形成流程程序文件、流程圖以及流程程序說(shuō)明，嵌入107個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，涵蓋貿(mào)易業(yè)務(wù)所有重點(diǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對(duì)各節(jié)點(diǎn)的精細(xì)化管控，解決了“怎么做”的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)了“正確地做事”。積極搭建準(zhǔn)入、評(píng)級(jí)、授信、預(yù)警、擔(dān)保和報(bào)告六大保障體系，確保貿(mào)易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在總體目標(biāo)承受范圍內(nèi)，有效提升了貿(mào)易業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)化運(yùn)作水平。

堅(jiān)持共建共享，打造信息管控平臺(tái)。圍繞“平臺(tái)共享、數(shù)據(jù)共享、資源共享”，開(kāi)發(fā)應(yīng)用貿(mào)易共享管理信息平臺(tái)，有效整合系統(tǒng)平臺(tái)資源，數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳輸，互聯(lián)互通、無(wú)縫集成，實(shí)現(xiàn)“流程、標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)”三個(gè)統(tǒng)一，推進(jìn)貿(mào)易“全口徑、全過(guò)程、全貫通、全自動(dòng)、全覆蓋”5個(gè)全面，實(shí)現(xiàn)了貿(mào)易單位業(yè)務(wù)供應(yīng)鏈全流程管控。

“風(fēng)控規(guī)范后，業(yè)務(wù)人員的壓力反而小了，以前因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)而不被人看好的物流貿(mào)易業(yè)務(wù)，又重新被大家重視了。管住了風(fēng)險(xiǎn)，拓展了業(yè)務(wù)，增強(qiáng)了自信?！闭勂饛?qiáng)化風(fēng)控后帶來(lái)的變化，電鋁國(guó)貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)理李慶偉對(duì)記者說(shuō)。