互聯(lián)網(wǎng)+助力成本投資優(yōu)化管理變革

□ 文/中國石油遼河油田公司茨榆坨采油廠

中國石油遼河油田公司茨榆坨采油廠（以下簡稱茨榆坨采油廠）成立于1983年，位于沈陽市遼中區(qū)茨榆坨鎮(zhèn)，油區(qū)地跨2省5市8縣（區(qū)、旗），管理著牛居、青龍臺、茨榆坨、科爾沁和科爾康等10個油田，是遼河油田公司勘探面積最大的油氣綜合開發(fā)企業(yè)，全廠現(xiàn)用工總量2382人，下設(shè)機(jī)關(guān)科室及附屬部門34個，基層生產(chǎn)及科研單位15個，多種經(jīng)營企業(yè)1個。聯(lián)合站5座，油氣計(jì)量站58座，轉(zhuǎn)油站2座，注水站5座，集氣站2座，輸氣站3座，加熱站1座，單井組（點(diǎn)）36座，油氣水井2092口，年產(chǎn)原油34萬噸，年外供天然氣1200萬立方米。

作為地區(qū)公司的二級單位，茨榆坨采油廠每年在生產(chǎn)經(jīng)營管理上面臨較大的資金投入需求，如何確保把有限的資金花在刀刃上，如何從源頭嚴(yán)控各項(xiàng)資金流出，如何確保年度預(yù)算指標(biāo)的有效控制，如何為管理者提供及時、清晰、防控有效的決策支持是經(jīng)營管理面臨的問題。為此，茨榆坨采油廠以增強(qiáng)支出資金集中管理為目標(biāo)，突出項(xiàng)目支出資金事前管理，嚴(yán)格落實(shí)每筆支出預(yù)算指標(biāo)，借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)平臺對支出資金運(yùn)行狀態(tài)全程進(jìn)行監(jiān)控并適時進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，建立了“成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)”。以三大功能模塊—預(yù)算管理、計(jì)劃申報管理、項(xiàng)目結(jié)算管理為主，集合了年度預(yù)算、月度動態(tài)預(yù)算、計(jì)劃申報、合同簽訂信息、項(xiàng)目運(yùn)行、項(xiàng)目結(jié)算等信息采集，實(shí)行項(xiàng)目計(jì)劃網(wǎng)上申報、審查審批、調(diào)整，并實(shí)現(xiàn)費(fèi)用支出、項(xiàng)目管理從專項(xiàng)部門到實(shí)施單位的雙向控制的扁平化管理，強(qiáng)化了資金項(xiàng)目全過程管理，促進(jìn)了企業(yè)降本增效。

計(jì)劃申報會簽流程圖

成本投資管理優(yōu)化系統(tǒng)創(chuàng)建與應(yīng)用的主要作法

一、建立組織管理體系，為成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)實(shí)施提供堅(jiān)實(shí)的組織保障。

茨榆坨采油廠資金管理實(shí)行預(yù)算委員會負(fù)責(zé)制，負(fù)責(zé)對年度資金進(jìn)行統(tǒng)籌安排。資金預(yù)算管理實(shí)行的是縱向到底、橫向到邊的網(wǎng)絡(luò)式承包管理模式：即縱向上按118個成本項(xiàng)目分解到42個基層單位，橫向上按專項(xiàng)費(fèi)用分配到23個職能部門。財務(wù)部門將確定的年度預(yù)算上傳至成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)；各單位根據(jù)實(shí)際工作需求及成本投資優(yōu)化系統(tǒng)上顯示的進(jìn)度預(yù)算信息安排月度工作量；項(xiàng)目計(jì)劃上傳至系統(tǒng)后，經(jīng)計(jì)劃部門、專項(xiàng)費(fèi)用管理部門、項(xiàng)目組織單位、概預(yù)算管理部門、財務(wù)科、主管領(lǐng)導(dǎo)及總會計(jì)師審核通過后，提請茨榆坨采油廠資金預(yù)算委員會審批，資金預(yù)算委員會審批通過后下達(dá)月度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，相關(guān)部門則根據(jù)成本投資優(yōu)化系統(tǒng)中下達(dá)月度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃項(xiàng)目，履行市場運(yùn)作，合同信息錄入，施工進(jìn)程跟蹤，結(jié)算進(jìn)度跟蹤等工作，直至項(xiàng)目決算。

成本投資優(yōu)化系統(tǒng)總體設(shè)計(jì)框架

二、構(gòu)建成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)，搭建資金項(xiàng)目實(shí)時監(jiān)控管理平臺。

經(jīng)過前期周密細(xì)致的需求調(diào)研工作發(fā)現(xiàn)，茨榆坨采油廠的資金項(xiàng)目管理需求涉及到眾多部門，主要包含有經(jīng)營計(jì)劃科、專項(xiàng)控制部門、項(xiàng)目組織單位、概預(yù)算中心、審計(jì)科、企管法規(guī)科、財務(wù)科以及廠各分管領(lǐng)導(dǎo)，整體的計(jì)劃申報會簽流程相對復(fù)雜；另外，廠領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)營管理部門對工程項(xiàng)目在各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行情況不能及時查詢掌握以及項(xiàng)目運(yùn)行、結(jié)算效率不高等問題。為此，搭建一個資金項(xiàng)目監(jiān)控管理平臺對茨榆坨采油廠來說顯得尤為迫切。

（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)

1. 實(shí)現(xiàn)茨榆坨采油廠范圍內(nèi)的資金預(yù)算實(shí)時監(jiān)控管理；

2. 實(shí)現(xiàn)從年度預(yù)算到進(jìn)度預(yù)算，從計(jì)劃會簽到結(jié)算管理的全過程實(shí)時監(jiān)控管理；

3. 實(shí)現(xiàn)資金項(xiàng)目計(jì)劃的在線會簽審批管理；

4. 實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算與進(jìn)度預(yù)算的監(jiān)控及預(yù)警分析管理；

5. 實(shí)現(xiàn)預(yù)提與結(jié)算之間的關(guān)聯(lián)管理；

6. 實(shí)現(xiàn)總部合同管理系統(tǒng)與本系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)交互銜接管理。

（二）系統(tǒng)總體框架

在成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)全生命周期“資金管理”的信息化建設(shè)，重點(diǎn)將各項(xiàng)費(fèi)用年度預(yù)算與計(jì)劃管理和結(jié)算管理密切結(jié)合。全過程劃分為四個階段，分別是：預(yù)算管理、計(jì)劃管理、執(zhí)行管理、結(jié)算管理，四個階段相對獨(dú)立，但始終以資金計(jì)劃作為主線，將四個階段有機(jī)的聯(lián)系在一起，形成完整的業(yè)務(wù)鏈條。如上圖所示。

1. 預(yù)算管理模塊

實(shí)現(xiàn)財務(wù)預(yù)算在計(jì)劃會簽、計(jì)劃下達(dá)和項(xiàng)目結(jié)算全過程的管控。

茨榆坨采油廠資金預(yù)算管理委員會將全年擬投入10億元左右的費(fèi)用按118個項(xiàng)目分別分配到42個單位和23個專項(xiàng)部門。每年年初財務(wù)科依據(jù)新一年的配產(chǎn)配注方案及測算的工作量編制新的年度預(yù)算，并生成新的費(fèi)用要素預(yù)算表，負(fù)責(zé)將年度預(yù)算導(dǎo)入到成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)；每月20日前，各基層單位根據(jù)自身資金需求上報計(jì)劃，廠預(yù)算、計(jì)劃管理人員根據(jù)計(jì)劃內(nèi)容勘察現(xiàn)場、采集信息，核實(shí)工作量和工作內(nèi)容。為提高項(xiàng)目預(yù)算的準(zhǔn)確性，確保對資金的集中控制，概預(yù)算管理中心負(fù)責(zé)費(fèi)用概算審定，各專項(xiàng)部門、主管廠領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審批，會簽范圍包括成本、投資、福利費(fèi)、其他業(yè)務(wù)支出、教育經(jīng)費(fèi)等。

年度預(yù)算錄入示意圖

同時，加強(qiáng)對重點(diǎn)成本支出的監(jiān)控。全廠基本運(yùn)行費(fèi)中所占比例較大的分別為：動力費(fèi)25%、作業(yè)費(fèi)19%、材料費(fèi)16%、修理費(fèi)8%、運(yùn)費(fèi)7%。借鑒ABC管理法及其重要性原則，將上述費(fèi)用作為成本控制節(jié)點(diǎn)，真正做到實(shí)時監(jiān)督、重點(diǎn)控制。同時為進(jìn)一步確保預(yù)算費(fèi)用管理可控，在成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)“資金實(shí)時監(jiān)控管理”模塊增加數(shù)據(jù)預(yù)警功能，及時掌握預(yù)算支出情況，及時警告超預(yù)算單位，及時采取控制措施。如果使用資金支出超出預(yù)算，系統(tǒng)會給出警示信息，且不允許錄入新項(xiàng)目。如遇特殊情況，則需要按程序申報預(yù)算，待資金預(yù)算委員會批準(zhǔn)后，再由預(yù)算辦人員調(diào)整。

2. 計(jì)劃管理模塊

實(shí)現(xiàn)在線式的計(jì)劃會簽管理和計(jì)劃下達(dá)管理，使得各基層單位、主管科室及廠領(lǐng)導(dǎo)可以利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)完成日常的計(jì)劃會簽和計(jì)劃下達(dá)。

申報單位的工作人員根據(jù)本單位實(shí)際生產(chǎn)需要及預(yù)算安排情況，負(fù)責(zé)新項(xiàng)目計(jì)劃的編制，并詳細(xì)說明項(xiàng)目申報原因、工作量等情況，內(nèi)容較多的可上傳附件（附件格式：文檔或圖片）；項(xiàng)目計(jì)劃編制完成后經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)上報計(jì)劃，形成計(jì)劃會簽單；計(jì)劃會簽單按照茨榆坨采油廠計(jì)劃申報基本流程審批完成后形成一個完整的計(jì)劃會簽審批單。

通過系統(tǒng)流程完成整個審批過程，最后形成初步計(jì)劃，再由兩級會議審批形成廠文件下發(fā)執(zhí)行。

3. 進(jìn)度管理模塊

實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目進(jìn)度與費(fèi)用預(yù)提的匹配式自動管理，組織單位按期錄入項(xiàng)目進(jìn)度，系統(tǒng)自動根據(jù)進(jìn)度情況計(jì)算費(fèi)用預(yù)提數(shù)據(jù)，為財務(wù)管理提供數(shù)據(jù)依據(jù)。

月度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃下達(dá)后，由組織單位負(fù)責(zé)跟蹤項(xiàng)目的進(jìn)度情況，并在系統(tǒng)中錄入項(xiàng)目的完成進(jìn)度情況（包括完工工作量、完工金額、完工百分比、同時還要錄入簽約信息、開工時間、完工時間、驗(yàn)收時間等相關(guān)信息），待財務(wù)科人員進(jìn)行費(fèi)用預(yù)提時可以作為重要的參考依據(jù)。

4. 結(jié)算管理模塊

詳細(xì)記錄各項(xiàng)目結(jié)算的過程和進(jìn)度，即可以理順各項(xiàng)目的結(jié)算信息，加強(qiáng)結(jié)算部門之間的協(xié)作，同時又可以增加各項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)度的透明化，便于領(lǐng)導(dǎo)掌控全廠的項(xiàng)目結(jié)算情況，并促進(jìn)各項(xiàng)目的結(jié)算進(jìn)度。

經(jīng)營計(jì)劃科在成本投資優(yōu)化系統(tǒng)中生成月度計(jì)劃下達(dá)表后，由市場管理人員決定是否進(jìn)行市場配置，針對不需要進(jìn)行市場配置的計(jì)劃，直接送達(dá)財務(wù)科，由財務(wù)科人員來決定是否能直接結(jié)算，如果不能直接結(jié)算，則送至組織單位進(jìn)行進(jìn)度跟蹤；需要市場配置的計(jì)劃，由市場管理人員進(jìn)行市場運(yùn)作，組織單位錄入合同報審序號，企管法規(guī)科由合同管理系統(tǒng)轉(zhuǎn)出的合同基本信息為依據(jù)來做合同審查，財務(wù)科依據(jù)進(jìn)度跟蹤及合同信息進(jìn)行費(fèi)用預(yù)提，組織單位做項(xiàng)目竣工，經(jīng)營計(jì)劃科組織進(jìn)行項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，組織單位提報結(jié)算申請，經(jīng)概預(yù)算管理中心審查并由審計(jì)科做結(jié)算前審計(jì)后，送至財務(wù)科進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)算。

依托“成本投資優(yōu)化系統(tǒng)”，茨榆坨采油廠建立“月中提示、月末分析、次月通報”的結(jié)算管理機(jī)制，及時掌控結(jié)算工作進(jìn)程，準(zhǔn)確查找項(xiàng)目未按時結(jié)算原因，有針對性的加以解決。2016年年終結(jié)算工作提前3天結(jié)束，12月份的成本項(xiàng)目結(jié)算額同比下降4465萬元，下降45%；投資項(xiàng)目結(jié)算額同比下降10280萬元，下降49%，均完成了中國石油遼河油田公司規(guī)定的12月份結(jié)算工作目標(biāo)。

（三）系統(tǒng)功能特點(diǎn)

1. 人性化的功能設(shè)計(jì)和預(yù)警功能。

系統(tǒng)采用B/S模型的網(wǎng)絡(luò)版應(yīng)用，設(shè)計(jì)采用頁面級權(quán)限控制、功能級權(quán)限控制和數(shù)據(jù)庫級權(quán)限控制的“三權(quán)合一”的設(shè)計(jì)方法，保障系統(tǒng)日常運(yùn)行的最大安全性；系統(tǒng)人機(jī)交互界面設(shè)計(jì)簡單直觀、條理清楚、用戶易接受易操作，錄入查詢工作方便快捷；具有審核權(quán)限的用戶進(jìn)入系統(tǒng)，會自動出現(xiàn)工作提示，提醒用戶尚有待處理的事務(wù)。同時該系統(tǒng)具有數(shù)據(jù)預(yù)警功能，項(xiàng)目資金支出一旦超過預(yù)算，系統(tǒng)會自動給出警示信息并無法審批通過。

2. 設(shè)計(jì)實(shí)用合理、運(yùn)行穩(wěn)定高效。

系統(tǒng)設(shè)計(jì)結(jié)合茨榆坨采油廠項(xiàng)目計(jì)劃與結(jié)算管理的實(shí)際業(yè)務(wù)情況，按照廠領(lǐng)導(dǎo)所制定的新的管理流程和規(guī)范，從實(shí)際出發(fā)、確定合理的系統(tǒng)解決方案，兼顧企業(yè)短期的迫切需要及長期的建設(shè)目標(biāo)；系統(tǒng)的各業(yè)務(wù)管理模塊之間，信息流轉(zhuǎn)暢通、可靠，保證業(yè)務(wù)彼此之間的連貫性；采用成熟的軟、硬件和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，利用行業(yè)內(nèi)流行的系統(tǒng)架構(gòu)，設(shè)計(jì)并建設(shè)整個應(yīng)用管理系統(tǒng)；從硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)庫等方面提供穩(wěn)定可靠的數(shù)據(jù)處理和系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境。

3. 可控性強(qiáng)的權(quán)限分配。

系統(tǒng)采用基于用戶管理的方式，進(jìn)行功能模塊使用權(quán)限、錄入權(quán)限、審核權(quán)限、瀏覽權(quán)限的分配；根據(jù)功能模塊的使用權(quán)限自動為用戶呈現(xiàn)個人使用菜單；根據(jù)錄入權(quán)限規(guī)定用戶可錄入哪些單位、哪些專項(xiàng)費(fèi)用的數(shù)據(jù)；根據(jù)審核權(quán)限定制其職權(quán)范圍內(nèi)的審批畫面；根據(jù)瀏覽權(quán)限的不同可查詢個人、組織單位、專項(xiàng)費(fèi)用控制部門、全廠的數(shù)據(jù)信息。瀏覽權(quán)限的分配主要是為了增強(qiáng)數(shù)據(jù)的保密性、安全性而設(shè)置的。

4. 強(qiáng)大的數(shù)據(jù)查詢功能。

系統(tǒng)采用分布式的數(shù)據(jù)查詢設(shè)計(jì)，同一時間可以允許多人登陸、多人使用同一模塊、多人查詢。另外，可以選擇不同時間、多個費(fèi)用單位進(jìn)行多元查詢，并且查詢界面可以逐級展開，數(shù)據(jù)支出情況一目了然。

根據(jù)功能模塊不同，還可以分類查詢，主要分為：

會簽計(jì)劃查詢，用于查詢當(dāng)前計(jì)劃的審批進(jìn)度情況；

會簽流程統(tǒng)計(jì)查詢，用于查詢計(jì)劃在會簽流程中對各審批環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；

預(yù)算數(shù)據(jù)查詢，用于查詢當(dāng)前各單位各要素的預(yù)算情況；

預(yù)算費(fèi)用數(shù)據(jù)查詢，用于查詢計(jì)劃結(jié)算信息，顯示結(jié)算的基本情況；

市場運(yùn)作統(tǒng)計(jì)查詢，對計(jì)劃的市場運(yùn)作情況進(jìn)行查詢統(tǒng)計(jì)；

財務(wù)科預(yù)提費(fèi)用查詢，此功能提供給財務(wù)科根據(jù)組織單位提供的跟蹤進(jìn)度進(jìn)行財務(wù)預(yù)提，保證當(dāng)期經(jīng)營成果的真實(shí)性；

財務(wù)結(jié)算查詢，對財務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)查詢；

計(jì)劃結(jié)算情況查詢，用于查詢計(jì)劃結(jié)算信息，顯示結(jié)算的基本情況，如計(jì)劃未結(jié)算，則顯示停留在哪一步。

三、建立系統(tǒng)運(yùn)行保障措施，確保成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)有效運(yùn)行。

為了保證系統(tǒng)運(yùn)行正常，提高具體工作人員的工作效率和數(shù)據(jù)錄入的準(zhǔn)確性，確保系統(tǒng)有效運(yùn)行，茨榆坨采油廠采取以下四項(xiàng)保證措施：

（一）定位網(wǎng)絡(luò)化組織模式

理順機(jī)關(guān)科室間、機(jī)關(guān)與基層間的管理和職責(zé)，加強(qiáng)財務(wù)、計(jì)劃、合同與生產(chǎn)運(yùn)行的結(jié)合，形成以計(jì)劃為端點(diǎn)的網(wǎng)絡(luò)化組織模式。項(xiàng)目管理中抓住項(xiàng)目預(yù)算、規(guī)劃計(jì)劃、合同簽訂、概算審核、項(xiàng)目管理、竣工結(jié)算、投產(chǎn)運(yùn)行等環(huán)節(jié)，細(xì)化工作流程，明確部門職責(zé)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，提高部門間整體運(yùn)作效率，系統(tǒng)的運(yùn)行也得到了高效保障。

（二）加強(qiáng)系統(tǒng)操作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

編制《投資成本優(yōu)化管理系統(tǒng)》操作細(xì)則，在茨榆坨采油廠各單位設(shè)立系統(tǒng)管理員，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和督促本部門的數(shù)據(jù)錄入、資金使用和項(xiàng)目運(yùn)行情況分析和信息反饋工作。并在該系統(tǒng)正式運(yùn)行前，對各部門系統(tǒng)操作人員進(jìn)行了100余人次的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，由該系統(tǒng)的研發(fā)人員詳細(xì)講解數(shù)據(jù)資料的錄入、查詢與分析方法及系統(tǒng)對錄入的要求，使每一名工作人員都能夠熟練掌握和操作。

（三）加強(qiáng)數(shù)據(jù)錄入和系統(tǒng)維護(hù)的監(jiān)督管理。

將數(shù)據(jù)錄入方式按照費(fèi)用發(fā)生的時效性進(jìn)行分類，材料、燃料、運(yùn)輸?shù)热粘Ｉa(chǎn)經(jīng)營費(fèi)用執(zhí)行日錄制，工資、物業(yè)管理等相對固定的費(fèi)用執(zhí)行周錄制，基本建設(shè)項(xiàng)目按照工程形象進(jìn)度執(zhí)行實(shí)時錄入制度。系統(tǒng)的管理工作由廠資金預(yù)算委員會授權(quán)計(jì)劃經(jīng)營科和財務(wù)科，負(fù)責(zé)對各部門和各單位數(shù)據(jù)錄入的及時性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核，確保系統(tǒng)在資金管理中的實(shí)時應(yīng)用；系統(tǒng)的日常維護(hù)工作由信息中心負(fù)責(zé)，保證信息網(wǎng)絡(luò)的暢通。

（四）完善考核細(xì)則，實(shí)施責(zé)任追究。

在茨榆坨采油廠績效考核框架內(nèi)，將“成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)”運(yùn)行工作納入到各單位績效考核當(dāng)中，細(xì)化考核內(nèi)容、明確考核標(biāo)準(zhǔn)，跟蹤項(xiàng)目運(yùn)行考核，針對全部考核節(jié)點(diǎn)進(jìn)行連續(xù)性考核、年底總評的方式進(jìn)行，推動預(yù)算、計(jì)劃、合同、項(xiàng)目管理、結(jié)算工作的有序運(yùn)行。與單位季度獎金兌現(xiàn)掛鉤，優(yōu)獎劣罰。同時實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)辦公會議通報制度，對問題單位實(shí)行問題說明問責(zé)。

成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)的實(shí)施效果

一、提升了資金項(xiàng)目管控質(zhì)量，避免了效益流失。

通過該系統(tǒng)，資金運(yùn)行管理動態(tài)信息公開透明，有力地強(qiáng)化了對資金項(xiàng)目運(yùn)行管理的監(jiān)督約束，使全廠所有發(fā)生的資金項(xiàng)目都納入決策層和主管部門的監(jiān)控視野，特別是生產(chǎn)急需、突發(fā)性、暫無資金渠道的計(jì)劃外項(xiàng)目成為實(shí)時監(jiān)控的重點(diǎn)對象，從而避免了此類項(xiàng)目游離于監(jiān)控之外，消除了資金管理的盲點(diǎn)，堵塞管理漏洞。2016年，所發(fā)生的11項(xiàng)456萬元的生產(chǎn)突發(fā)性項(xiàng)目，都得到了有效的監(jiān)控，對有超支傾向的7個投資項(xiàng)目的實(shí)施方案進(jìn)行了及時修改，減少支出580萬元。

二、保證了資金預(yù)算的有效執(zhí)行、項(xiàng)目過程的有效管控，成本費(fèi)用得到有效運(yùn)用。

使經(jīng)營管理者能夠宏觀地掌握資金的流入流出狀況，站在統(tǒng)領(lǐng)全局的高度上對采油廠的生產(chǎn)收支和投資活動有直觀的認(rèn)識，對資金施行整體安排科學(xué)決策，對高成本低效益的項(xiàng)目及時調(diào)整決策思路，對有利于油田上產(chǎn)、礦區(qū)建設(shè)和職工利益的項(xiàng)目給予優(yōu)先安排重點(diǎn)投入，從而提高企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)效益。2016年共審批成本計(jì)劃758項(xiàng)，審減項(xiàng)目65項(xiàng)，審減金額516萬元。

三、強(qiáng)化了資金項(xiàng)目全過程管理，提升了整體管理水平。

通過該系統(tǒng)的實(shí)施，對茨榆坨采油廠各類資金實(shí)行信息集成化管理，突出了資金的實(shí)時錄入、統(tǒng)計(jì)、分析功能，使廠資金預(yù)算委員會可以實(shí)時掌握年逾10億元資金的流向、當(dāng)期的資金使用情況以及跟蹤各類項(xiàng)目的工程進(jìn)度。并通過對各專項(xiàng)費(fèi)用支出的動態(tài)監(jiān)控和分析，結(jié)合費(fèi)用的投入與產(chǎn)出比，適時調(diào)整資金預(yù)算，資金管理更加精細(xì)，決策層得到的資金信息更加全面、及時、準(zhǔn)確。

四、提高了工作節(jié)點(diǎn)運(yùn)行效率，促進(jìn)了企業(yè)降本增效。

成本投資優(yōu)化管理系統(tǒng)的運(yùn)用，簡潔、適時化的信息共享，改變了以往利用人力進(jìn)行匯報、請示的工作運(yùn)行模式，極大節(jié)省了人力。同時，資金項(xiàng)目信息的適時傳輸功能，實(shí)現(xiàn)了無紙化辦公，大量減少了物料消耗。另外，通過該系統(tǒng)的創(chuàng)建與應(yīng)用，各級業(yè)務(wù)部門相互溝通、相互協(xié)調(diào)，不但營造了高效快捷的工作氛圍，而且使各級管理人員的責(zé)任心得到進(jìn)一步增強(qiáng)，管理能力得到進(jìn)一步提高，管理潛力得到進(jìn)一步挖掘，工作效率也有了明顯提升，經(jīng)營管理工作的規(guī)范運(yùn)作，企業(yè)經(jīng)營管理水平的有力夯實(shí)，也有效推動了企業(yè)降本增效工作的扎實(shí)開展。近兩年，茨榆坨采油廠開源節(jié)流、降本增效工作實(shí)現(xiàn)綜合創(chuàng)效4943萬元，打造了“開降”工作的“精細(xì)化”招牌，為連年超額完成利潤指標(biāo)奠定了基礎(chǔ)。