商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理

郭姝彤

摘 要：隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入， 內(nèi)部管理的不斷加強(qiáng)， 如何在提高經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)有效地防范和化解風(fēng)險(xiǎn)， 已經(jīng)成為我們不容忽視的重要問(wèn)題。 本文依據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式 ， 結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)內(nèi)外部環(huán)境， 同時(shí)借鑒歐洲銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)， 對(duì)如何有效管理、 防范商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)做了初步的探討。

一、 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有全方位、 全時(shí)段、 全過(guò)程的特性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在于商業(yè)銀行的各種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中， 同客戶打交道有信用風(fēng)險(xiǎn)， 在市場(chǎng)上運(yùn)作有價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、 匯率風(fēng)險(xiǎn)， 即使不同客戶打交道、 不同資金打交道，只做內(nèi)務(wù)工作， 還有操作風(fēng)險(xiǎn)， 用人還有道德風(fēng)險(xiǎn)。 所以，銀行的風(fēng)險(xiǎn)是全方位的、 全時(shí)段、 全過(guò)程的， 不可能將風(fēng)險(xiǎn)拒之門(mén)外。 （二）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有難確定、 多角度、 多變換的特征商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源多來(lái)自人為因素， 人的行為得不到有效地控制， 導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的難確定性， 包括從銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)者、 員工到銀行外部的客戶、 市場(chǎng)的消費(fèi)者， 他們的行為都或多或少地影響銀行經(jīng)營(yíng)的方向， 給銀行帶來(lái)多變的風(fēng)險(xiǎn)。 （三）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有來(lái)的急、 難控制、 危害大的特點(diǎn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的許多風(fēng)險(xiǎn)因素事先往往不易把握，會(huì)在很短的時(shí)間內(nèi)造成嚴(yán)重的危害， 令銀行措手不及。

二、 現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主要形式

（一）信貸集中商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)在入世后壓力過(guò)重的環(huán)境中， 顯得過(guò)于明顯， 銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)都集中在那么幾家、 幾十家優(yōu)質(zhì)客戶上， 忘記了銀行業(yè)最忌諱的問(wèn)題———資產(chǎn)的單一和集中。（二）循環(huán)貼現(xiàn)：循環(huán)貼現(xiàn)是指存入保證金、 開(kāi)出銀行承兌匯票、 銀票貼現(xiàn)、 再貼現(xiàn)而形成的一筆信用無(wú)限放大的循環(huán)（三）虛增存款 銀行為了擴(kuò)大規(guī)模， 就采取了虛增存款的方法， 最后導(dǎo)致真實(shí)的存款沒(méi)有增加， 而在虛假存款基礎(chǔ)上的真實(shí)貸款卻放出去了， 存貸比率失調(diào)， 虛假存款引起真實(shí)貸款倒逼銀行，造成銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。（四）關(guān)聯(lián)貸款：關(guān)聯(lián)貸款涉及的面比較廣， 無(wú)論是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各方的關(guān)聯(lián)， 還是多個(gè)企業(yè)一個(gè)法人的關(guān)聯(lián)， 還是跨國(guó)公司的變相騙貸， 以及個(gè)人與銀行經(jīng)營(yíng)者之間的幕后交易， 其最終的目的只有一個(gè)損害銀行利益，。（五）抵押高估：抵押高估是一種虛假欺詐行為， 會(huì)產(chǎn)生兩方面的反應(yīng)。一是這種高估的行為銀行知道， 另一種是銀行不知道， 無(wú)論是哪種反應(yīng)， 結(jié)果是銀行吃虧， 風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。（六）中間業(yè)務(wù)：我國(guó)的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)絕大多數(shù)不賺錢、 免費(fèi)， 甚至賠錢。

三、 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)措施

（一）人的問(wèn)題：人的問(wèn)題應(yīng)從兩個(gè)方面來(lái)看待， 一是人才， 另一個(gè)是從人的需求來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。 有效的防范體系必須有掌握相關(guān)技術(shù)和知識(shí)的人來(lái)構(gòu)成， 這是第一方面；另一方面， 要將人的行為統(tǒng)一到銀行利潤(rùn)的增長(zhǎng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范， 這就要求銀行本身要有明確的產(chǎn)權(quán)制度， 使經(jīng)營(yíng)者和銀行的所有者在利益上保持一致， 只有利益的一致才不會(huì)出現(xiàn)道德問(wèn)題， 防止逆向選擇， 從根本上降低了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。（二）體制問(wèn)題：體制問(wèn)題更多的應(yīng)該理解為銀行作為企業(yè)的一種， 是否有明確的經(jīng)營(yíng)機(jī)制， 銀行經(jīng)營(yíng)者的權(quán)利能否得到有效的治衡， 政府的行為能否更進(jìn)一步規(guī)范。 好的經(jīng)營(yíng)機(jī)制是建立在明確的產(chǎn)權(quán)制度基礎(chǔ)之上， 并對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)中的每個(gè)可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)都可以進(jìn)行有效信息反饋的系統(tǒng)。 一方面要加強(qiáng)對(duì)員工的管理和教育， 另一方面更要加強(qiáng)制度的建設(shè)， 使經(jīng)營(yíng)的每一行為都有其基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)。（三）環(huán)境問(wèn)題： （1） 要有公平的市場(chǎng)運(yùn)作規(guī)則；（2）要有與市場(chǎng)發(fā)展相配套的法律體系；（3）要有社會(huì)約束的信用道德標(biāo)準(zhǔn)；（4）要有支持銀行發(fā)展的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及靈活的監(jiān)管方式和有效的監(jiān)管行為。 以上四點(diǎn)就可以為銀行的正常經(jīng)營(yíng)提供環(huán)境保障， 自然銀行在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范上也有了外部支持， 會(huì)收到更為基礎(chǔ)的支持效果。

銀行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)與生俱來(lái)就規(guī)定了其風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)， 與其說(shuō)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)， 更不如說(shuō)是為了獲得利潤(rùn)而經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的組織。 所以風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)對(duì)銀行來(lái)講是一個(gè)硬幣的兩面， 不可分割， 同為一體， 過(guò)分強(qiáng)調(diào)哪一方都會(huì)給銀行的發(fā)展帶來(lái)阻礙， 只有充分掌握風(fēng)險(xiǎn)在銀行經(jīng)營(yíng)中的特點(diǎn)， 將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)、 管理與防范結(jié)合起來(lái)，在硬幣的兩面之間尋找有效的平衡， 才能收到利潤(rùn)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)防范的最佳效果， 才可以在風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)的動(dòng)態(tài)錯(cuò)位中謀求長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。