中小企業(yè)防范融資風(fēng)險(xiǎn)的問題研究

湯奕軒

本文重點(diǎn)研究分析了中小企業(yè)融資方面的問題以及原因，從企業(yè)的規(guī)模，管理體制，融資風(fēng)險(xiǎn)，再到市場(chǎng)實(shí)際情況等方面著手，旨在通過對(duì)中小企業(yè)公司融資風(fēng)險(xiǎn)及防范對(duì)策上的問題做一定的分析和討論。希望對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展作出幫助。

中小企業(yè) 融資風(fēng)險(xiǎn) 防范對(duì)策

中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

伴隨當(dāng)前我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，中小企業(yè)已經(jīng)逐漸發(fā)展成為促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心力量。中小企業(yè)已經(jīng)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，金融市場(chǎng)上不可或缺的一部分，中小企業(yè)具有更多的發(fā)展空間以及發(fā)展契機(jī)，尤其是在中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中，企業(yè)的投資、融資以及收益等方面的分配自主權(quán)也將更多。我國(guó)中小企業(yè)融資問題中，還缺乏一個(gè)合理的完善的評(píng)估體系，風(fēng)險(xiǎn)管理制度。在中小企業(yè)融資中會(huì)存在各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以及融資渠道障礙等，如果不及時(shí)重視改善，這樣便將會(huì)嚴(yán)重阻礙國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力提升。

中小企業(yè)公司融資風(fēng)險(xiǎn)問題原因分析

（1）銀行對(duì)中小企業(yè)公司缺乏支持。

銀行發(fā)放貸款需要考慮很多因素。企業(yè)的規(guī)模、固定資產(chǎn)、抵押物質(zhì)量以及信用程度。同樣，他們也需要考慮評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證貸款回收。所以，銀行更傾向于安全可靠的方式發(fā)放他的貸款，降低風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論貸款的額度多少，相關(guān)的手續(xù)費(fèi)用差別不大，從自身利益來(lái)說(shuō)，貸款給中小企業(yè)還是大型企業(yè)，銀行更愿意選擇后者⑤

（2）內(nèi)部財(cái)務(wù)管理機(jī)制不健全

中小企業(yè)公司公示內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度也不夠健全，如此一來(lái)均可能導(dǎo)致企業(yè)自身的財(cái)務(wù)賬目透明程度較低；在實(shí)際環(huán)境中，企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真現(xiàn)象往往非常突出，中小企業(yè)公司也內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的不完善，會(huì)導(dǎo)致銀行與企業(yè)之間的數(shù)據(jù)、信息掌握程度嚴(yán)重不對(duì)稱。另一方面，中小企業(yè)企業(yè)內(nèi)部管財(cái)務(wù)理人員在技能方面存在著相對(duì)薄弱的管理缺陷，從而因?yàn)槠涿つ繕酚^或者是具有嚴(yán)重的惰性，并不及時(shí)、不夠嚴(yán)謹(jǐn)、不夠科學(xué)地改革企業(yè)本身的經(jīng)營(yíng)方式、

（3）中小企業(yè)公司融資利率風(fēng)險(xiǎn)高

由于我國(guó)發(fā)展背景等方面財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素的限制，現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)絕大多數(shù)的企業(yè)發(fā)展規(guī)模依然較小，那么投入的資本也就相對(duì)比較少，由于固定資產(chǎn)和資源的局限性，企業(yè)在行業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力上明顯不足。銀行在貸款利率開放的市場(chǎng)環(huán)境下，會(huì)引人利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況對(duì)利率進(jìn)行調(diào)攢。優(yōu)化中小企業(yè)公司融資的對(duì)策建議

（1）完善管理體制，尋求政策支持。

首先，完善自身企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，做好建立內(nèi)部監(jiān)督體系提高財(cái)務(wù)信息的透明度。其次，加強(qiáng)企業(yè)的管理人才培養(yǎng)，意識(shí)并重視人才對(duì)于企業(yè)發(fā)展的必須姓，提高企業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)。在完善企業(yè)管理制度，保證企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展后，再向當(dāng)?shù)卣畬で筮m當(dāng)?shù)闹С謳椭瑖?yán)格遵守法律，向銀行等金融機(jī)構(gòu)提出融資方案。積極配合工作，保持信息的透明公開，提高企業(yè)的信用度，才能有效的降低融資風(fēng)險(xiǎn)，保證資金周轉(zhuǎn)。

（2）建立有效的融資風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

在我國(guó)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，中小企業(yè)企業(yè)發(fā)展的獨(dú)立性、約束性就使得其必須自身經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立發(fā)展。也不得不自己承擔(dān)在發(fā)展過程中，生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致的一系列財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在此背景下，企業(yè)不得不審慎自身，完善自身管理制度，優(yōu)化生產(chǎn)渠道，樹立起對(duì)于自身財(cái)務(wù)操作上的風(fēng)險(xiǎn)把控意識(shí)。科學(xué)發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高市場(chǎng)靈敏度，能做到風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，發(fā)現(xiàn)問題并及時(shí)解決問題。通過建立貫穿于企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全程、動(dòng)態(tài)的財(cái)務(wù)預(yù)警體系，及時(shí)地預(yù)報(bào)融資財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并且隨之發(fā)出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)警告，才能夠從源頭上防范融資財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，最終有效地避免了因?yàn)槠髽I(yè)自身決策失誤而引發(fā)的財(cái)務(wù)危機(jī)，有效降低企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)。

（3）把控利率風(fēng)險(xiǎn)，尋找多元化融資渠道

金融市場(chǎng)下的經(jīng)濟(jì)因素時(shí)刻在變化，作為一家典型的中小企業(yè)，要審時(shí)度勢(shì)，認(rèn)真分析市場(chǎng)以及政策的調(diào)整，把握市場(chǎng)走向尤為重要。利率的變化會(huì)直接影響中小企業(yè)公司融資的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司管理者也應(yīng)該時(shí)刻根據(jù)市場(chǎng)利率變化，分析研究資金供求的情況，抓住利率動(dòng)向，隨時(shí)改變或創(chuàng)新融資模式。在利用好銀行等金融機(jī)構(gòu)的傳統(tǒng)融資模式，符合當(dāng)前政策法律規(guī)定的情況下，積極開拓其他的融資渠道。有效的利用企業(yè)的自有資源，例如，可以將閑置的固定資產(chǎn)或者其他物件放到其他機(jī)構(gòu)作為抵押物來(lái)進(jìn)行貸款融資，保證資金的周轉(zhuǎn)。在尋找多元化渠道的同時(shí)，把握評(píng)估好融資風(fēng)險(xiǎn)，作出正確的決定。

總結(jié)

中小型企業(yè)，在其歷史和規(guī)模的情況下，企業(yè)的融資問題一直是困擾或者限制其運(yùn)營(yíng)發(fā)展的一個(gè)重大問題，從自身來(lái)說(shuō)，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的不完善，信息披露的不透明性，自身規(guī)模的限制，使得市場(chǎng)信用度的不高，向銀行等金融機(jī)構(gòu)的融資變得困難。要謀求長(zhǎng)期發(fā)展，保證公司資金正常流動(dòng)，就需要定期對(duì)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行調(diào)查測(cè)算。再根據(jù)當(dāng)前的實(shí)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，維持一個(gè)良好的負(fù)債模式能有效防范企業(yè)以后的融資財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，由于經(jīng)濟(jì)、政策、法律等條件的限制下，企業(yè)不敢冒著超高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一些非法融資，這也關(guān)系到企業(yè)管理層的決策。融資帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是不可忽視的，在公司發(fā)展，維持運(yùn)營(yíng)，保證資金周轉(zhuǎn)的情況下，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)控制體制，根據(jù)自身特征，來(lái)調(diào)整策略，才能在大環(huán)境下尋找長(zhǎng)足的發(fā)展。

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