陜西科技計劃經(jīng)費(fèi)投入績效評價研究

高 堯

（陜西省科學(xué)技術(shù)情報研究院，陜西西安 710054）

0 引言

科技計劃是政府組織科學(xué)研究與技術(shù)開發(fā)活動的基本形式[1]。科技發(fā)展需要穩(wěn)定和充足的經(jīng)費(fèi)投入支持，而科技計劃經(jīng)費(fèi)是科技經(jīng)費(fèi)的重要來源之一，因此對科技計劃經(jīng)費(fèi)投入績效進(jìn)行評價，明確科技計劃經(jīng)費(fèi)的投入與產(chǎn)出之間的關(guān)聯(lián)性，以發(fā)現(xiàn)科技計劃經(jīng)費(fèi)配置管理中存在的不足，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)投入結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)費(fèi)效益，對促進(jìn)政府管理部門決策的科學(xué)化、精確化，滿足社會公眾對財政科技經(jīng)費(fèi)的關(guān)切，真正發(fā)揮科技計劃經(jīng)費(fèi)應(yīng)有的作用，支撐引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義[1]?？萍加媱澖?jīng)費(fèi)績效具有以下3個特點(diǎn)。

（1）明顯的公共性?？萍加媱澖?jīng)費(fèi)來源于政府公共財政資金，屬于公共資源，同時，科技計劃經(jīng)費(fèi)用于彌補(bǔ)市場無法驅(qū)動的有關(guān)科技活動投入，其產(chǎn)出結(jié)果具有一定的公益性和示范性，因此其效益與產(chǎn)出體現(xiàn)其強(qiáng)烈的公共屬性。

（2）績效的滯后性。從科技經(jīng)費(fèi)的投入到產(chǎn)出效益顯現(xiàn)需要一定的時間。經(jīng)費(fèi)投入到科技成果產(chǎn)出，再到帶來直接與間接效益，中間有一定的時滯。不同行業(yè)的滯后程度不同，農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)學(xué)衛(wèi)生事業(yè)的效益產(chǎn)出周期較長，而工業(yè)科技尤其是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的項目資助投入往往存在爆發(fā)突變，周期較短。

（3）績效的間接性[2]。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是政府的財政投入并不是投入越多越能出效果，而應(yīng)該注意優(yōu)化投資環(huán)境和投入結(jié)構(gòu)，將經(jīng)費(fèi)作為政府撬動市場的杠桿，以發(fā)揮更大的效果。二是政府要制定符合市場的投資制度，搭建適合企業(yè)投資的平臺，讓科技經(jīng)費(fèi)投入充分發(fā)揮作用。三是一些科技項目只有持續(xù)的經(jīng)費(fèi)投入，才能在市場形成明顯的效應(yīng)。

本文將對近年來陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)投入的績效進(jìn)行評價，在分析存在問題的基礎(chǔ)上，提出相應(yīng)的建議對策。

1 評價指標(biāo)體系設(shè)計原則

（1）真實有效

設(shè)計績效評價指標(biāo)體系首先要保證納入評估系統(tǒng)的指標(biāo)和數(shù)據(jù)真實有效，從而真實客觀、科學(xué)有效地衡量科技財政投入的效益。同時，績效評價指標(biāo)能夠全面、準(zhǔn)確地評估財政經(jīng)費(fèi)投入的直接績效和間接績效，績效評價指標(biāo)體系需要具有較強(qiáng)的可信度和系統(tǒng)性，納入的評價指標(biāo)需包含互有內(nèi)在聯(lián)系的若干組或若干層次[3]。

（2）經(jīng)濟(jì)可行

績效評價指標(biāo)體系選取的計算方法不可以太繁瑣，要容易上手切實可行；計算各項績效評價指標(biāo)方法要統(tǒng)一規(guī)范；績效評價指標(biāo)需要的數(shù)據(jù)要容易采集，充分考慮經(jīng)濟(jì)性和可行性；指標(biāo)統(tǒng)計需要標(biāo)準(zhǔn)化、通用化，符合行業(yè)通用標(biāo)準(zhǔn)。

（3）全面和主要相結(jié)合

評價科技計劃經(jīng)費(fèi)績效的指標(biāo)很多，但每個指標(biāo)能夠反映的內(nèi)容不同，要針對具體項目設(shè)置重要的權(quán)重較高的指標(biāo)，同時要注意選擇的指標(biāo)應(yīng)該充分反映實際績效，不容遺漏和重復(fù)，兼顧全面和主要的特點(diǎn)。

（4）定量與定性相結(jié)合

評估指標(biāo)在實際操作中只有方便計算、易于比較，才能得到一個可衡量、明晰的結(jié)果，因此需要選取一些直觀的、可量化的定量指標(biāo)。而要全面評估科技投入的績效，由于效益的復(fù)雜性，需要不同維度的效益指標(biāo)進(jìn)行定性的方式評估科技產(chǎn)出[4]。

根據(jù)上述原則，并結(jié)合投入產(chǎn)出理論，本文最終選取確定了陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)投入績效評價指標(biāo)，如表1所示。

2 數(shù)據(jù)收集及處理

通過查找資料獲得2009年至2014年的指標(biāo)數(shù)據(jù)如表2，并假定時滯為1年，即2010年的產(chǎn)出對應(yīng)2009年的投入，以此類推。

表1 陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)投入績效評價基本指標(biāo)

利用灰色系統(tǒng)理論建模軟件Grey Mоdeling_V3.0進(jìn)行計算，得到有關(guān)指標(biāo)的綜合關(guān)聯(lián)性的運(yùn)算結(jié)果，見表4。

3 結(jié)果分析

本文根據(jù)選取的1個投入指標(biāo)、7個產(chǎn)出指標(biāo)，利用灰色關(guān)聯(lián)度分析法對陜西省一定時期內(nèi)的科技計劃經(jīng)費(fèi)績效進(jìn)行計算分析。根據(jù)計算結(jié)果，結(jié)合有關(guān)學(xué)者對關(guān)聯(lián)度強(qiáng)弱的研究，以及陜西省科技活動的實際情況，將綜合關(guān)聯(lián)度用ρ來表示，ρ＞0.9的定義為強(qiáng)關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)，0.7≤ρ≤0.9定義為關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)，ρ〈0.7定義為弱關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)。根據(jù)上述定義，同時結(jié)合筆者的工作實際，得出以下分析結(jié)果。

（1）績效的總體水平相對較低

根據(jù)2009年至2013年陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)投入資金作為投入指標(biāo)數(shù)據(jù)，在7項產(chǎn)出指標(biāo)中，只有3項與投入指標(biāo)的關(guān)聯(lián)度達(dá)到了0.9以上，屬于強(qiáng)關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)，其余4項指標(biāo)與投入指標(biāo)的關(guān)聯(lián)度均低于0.7，屬于弱關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)。

（2）經(jīng)費(fèi)增長的約束機(jī)制不強(qiáng)

2009年至2014年，陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)從4.5億元增加到8.6億元，其中2009年到2014年，科技計劃經(jīng)費(fèi)增長速度最高達(dá)到30.4%，但2013年到2014年的增長速度卻為0，缺乏穩(wěn)定性與連貫性。同時，2014年陜西省本級財政科技支出占財政支出的比重為1.51%，位居全國第20位，并呈逐年下降的趨勢，與陜西省近年經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在一定的非同步性。這說明陜西省的財政科技投入增長尚缺少穩(wěn)定的約束機(jī)制，在投入上連貫性不夠，經(jīng)費(fèi)總體規(guī)模偏小。

表2 2009年至2014年主要指標(biāo)數(shù)據(jù)

表3 無量綱化處理后的主要指標(biāo)數(shù)據(jù)

表4 各績效指標(biāo)綜合關(guān)聯(lián)度運(yùn)算結(jié)果

（3）經(jīng)費(fèi)投入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)聯(lián)度較高

陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)與國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的關(guān)聯(lián)度最高，達(dá)到了0.9544；其次是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)主營收入的關(guān)聯(lián)度為0.9523，專利授權(quán)數(shù)的關(guān)聯(lián)度為0.9119。以上3項指標(biāo)與科技計劃經(jīng)費(fèi)的關(guān)聯(lián)度都達(dá)到了0.9以上，表現(xiàn)出與科技計劃經(jīng)費(fèi)極強(qiáng)的關(guān)聯(lián)度。這3項指標(biāo)主要涉及經(jīng)濟(jì)與產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因此，科技計劃經(jīng)費(fèi)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)聯(lián)度較高[5]。

4 結(jié)語與政策建議

本文對陜西省科技計劃經(jīng)費(fèi)投入和產(chǎn)出之間的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行了評價分析，所得結(jié)論較為合理，有一定的參考價值。但是，由于較為細(xì)化、直接的指標(biāo)數(shù)據(jù)較難搜集，因此一些關(guān)聯(lián)度較低的指標(biāo)無法進(jìn)行更詳細(xì)的定量分析，還有待今后繼續(xù)深入探討。

根據(jù)上文的分析結(jié)果，對陜西科技計劃經(jīng)費(fèi)的投入提出以下政策建議。

（1）完善現(xiàn)有科技計劃體系

以當(dāng)前深化科技體制改革為契機(jī)，參照國家和有關(guān)省市經(jīng)驗做法，完善陜西省當(dāng)前科技計劃體系，綜合考慮陜西經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的迫切需要，調(diào)整科技計劃體系，加強(qiáng)科技資金配置的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)[6]，著力解決前文所述科技經(jīng)費(fèi)績效水平總體較低的問題。在科技計劃管理方面，建議省級層面設(shè)立統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，建立公開統(tǒng)一的信息管理平臺，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)財政科技投入的管理和使用，統(tǒng)一規(guī)劃科研立項，統(tǒng)一分配科技項目財政經(jīng)費(fèi)資金，切實有效避免重復(fù)立項、交叉立項、拆分立項的情況，確保財政科技投入資金得到有效配置[7]。

（2）形成科技計劃經(jīng)費(fèi)投入穩(wěn)步增長機(jī)制

貫徹落實近年來國家關(guān)于科技體制、科技經(jīng)費(fèi)等方面的有關(guān)政策精神，制定并出臺陜西省的相關(guān)政策制度，通過修訂《陜西省科技進(jìn)步條例》等規(guī)范性制度，將財政科技投入納入財政支出的重點(diǎn)方面之一，使財政科技投入增長幅度與國民收入及財政收入的增長幅度相適應(yīng)。在《陜西省“十三五”科技發(fā)展規(guī)劃》中設(shè)定具體的科技經(jīng)費(fèi)投入目標(biāo)，切實落實規(guī)劃的各項要求，同時將財政科技經(jīng)費(fèi)投入的目標(biāo)要求，納入各級政府、有關(guān)部門年度目標(biāo)責(zé)任考核任務(wù)中，以保障財政科技投入的穩(wěn)定持續(xù)增長[8]。

（3）優(yōu)化科技計劃經(jīng)費(fèi)投入方向與方式

著力解決科技經(jīng)費(fèi)配置不均衡的問題，一是加大對基礎(chǔ)科學(xué)研究、社會公益事業(yè)研究、重大前沿科技關(guān)鍵技術(shù)研究等的資金投入，促進(jìn)金融資金和民間資本在這些領(lǐng)域加大投入力度。二是建立穩(wěn)定性經(jīng)費(fèi)與競爭性經(jīng)費(fèi)相互協(xié)調(diào)、合理配置機(jī)制，根據(jù)科研活動特點(diǎn)和不同的使命定位，采取不同的配置模式，使科研機(jī)構(gòu)獲得更多的穩(wěn)定性支持。三是對現(xiàn)有科技計劃經(jīng)費(fèi)支持方式進(jìn)行改革，對基礎(chǔ)性、公益性等公共科技活動，采取前補(bǔ)助方式；對具有明確、可考核的產(chǎn)品和產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)的項目，引入市場機(jī)制，采用后補(bǔ)助、以獎代補(bǔ)、科技金融、稅收激勵等方式予以支持。

（4）切實開展科技計劃經(jīng)費(fèi)績效評價

參照國內(nèi)外財政資金績效管理的有關(guān)經(jīng)驗，省政府統(tǒng)一組織部署，建立科學(xué)的績效考核機(jī)制，制定年度績效計劃，明確績效測量標(biāo)準(zhǔn)，對科技計劃、科技基金、科技專項開展常規(guī)績效評估，并將評估結(jié)果向社會公開[9]。探索建立績效預(yù)算管理方式，將績效評價結(jié)果與科技計劃經(jīng)費(fèi)配置相結(jié)合，實行績效分配。同時，在具體評價過程中，要充分考慮科研活動規(guī)律，對不同類別的項目，實行分類評價[10]。

[1] 李慶濤, 王麗華, 牛芳, 等.改革國家科技計劃管理的

[2] 彭華濤, 王峰.財政科技投入產(chǎn)出效應(yīng)研究[J].中國科技論壇, 2010(1): 5-8.DOI: 10.3969/j.issn.1002-6711.2010. 01.001.

[3] 張世慧, 宋艷, 王俊, 等.四川省財政科技投入績效評價體系的優(yōu)化設(shè)計[J].軟科學(xué), 2013, 27(8): 136-140,144.DOI: 10.3969/j.issn.1001-8409.2013.08.029.

[4] 劉貴鵬.我國財政科技投入的結(jié)構(gòu)和效益研究[D].北京: 中央財經(jīng)大學(xué), 2010.

[5] 凌江懷, 李成, 李熙. 財政科技投入與經(jīng)濟(jì)增長的動態(tài)均衡關(guān)系研究[J]. 宏觀經(jīng)濟(jì)研究, 2012(6): 62-68.DOI: 10.3969/j.issn.1002-0241.2004.03.008.

[6] 張明喜.我國財政科技經(jīng)費(fèi)管理改革: 未來的挑戰(zhàn)[J].科技進(jìn)步與對策, 2014(16): 118-122.DOI: 10.6049/kjjbydc.2014010230.

[7] 陳雅雯, 吳松強(qiáng), 陶嫻婷, 等. 江蘇財政科技投入現(xiàn)狀分析與模式設(shè)計[J]. 科學(xué)管理研究, 2014(5): 67-70.

[8] 胡江華.重大科技項目績效評估管理與元規(guī)范執(zhí)行成本[J].安徽農(nóng)業(yè)科學(xué), 2013(12): 5638-5640.DOI: 10.3969/j.issn.0517-6611.2013.12.166.

[9] 李洋.高?？蒲薪?jīng)費(fèi)績效評價指標(biāo)體系設(shè)計[J].中國集體經(jīng)濟(jì), 2010(33): 146-147.DOI: 10.3969/j.issn.1008-1283.2010.33.079.

[10] 段春艷, 尤建新.地方政府財政科技投入績效評價研究: 以上海浦東新區(qū)為例[J].華東經(jīng)濟(jì)管理, 2013(5):141-144.DOI: 10.3969/j.issn.1007-5097.2013.05.030.