新常態(tài)下我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

(天津財(cái)經(jīng)大學(xué) 天津 300222)

引言

眾所周知，企業(yè)成長必定需要外來融資，這種需求的上升直接促生了商業(yè)銀行信貸管理的發(fā)展。大部分外部融資渠道大多來自于銀行貸款，該渠道為銀行獲取了豐厚利潤，也隨之伴隨著一定的信貸風(fēng)險(xiǎn)。對于銀行業(yè)來講，穩(wěn)健經(jīng)營一直是其不懈的追求。信貸管理質(zhì)量的優(yōu)劣往往決定商業(yè)銀行的盈利水平，所以每一次的授信決策就是一次風(fēng)險(xiǎn)與收益的權(quán)衡的過程。如果授信質(zhì)量較差，輕則導(dǎo)致該銀行的利潤發(fā)生一些虧損，重則可能發(fā)生銀行破產(chǎn)等一系列危機(jī)，進(jìn)而影響金融業(yè)的穩(wěn)定。因此，商業(yè)銀行要不斷把控信貸風(fēng)險(xiǎn)，對每一筆貸款進(jìn)行合理科學(xué)的決策。

一、新常態(tài)下我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)狀

總體來講，我國金融風(fēng)險(xiǎn)把控良好，處于可控范圍。但在世界經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)處于新常態(tài)的影響下，我國金融風(fēng)險(xiǎn)防控形勢日趨嚴(yán)峻，眾多風(fēng)險(xiǎn)因素不斷積聚，值得我們高度重視。隨著我國經(jīng)濟(jì)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，我國商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模也迅速擴(kuò)張。2017年，我國商業(yè)銀行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到252萬億元，較2008年的58.6萬億元擴(kuò)大了3.3倍，年均增長達(dá)到17%。由此可見，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速增長，我國銀行業(yè)經(jīng)歷了一個(gè)快速擴(kuò)張的過程，但是由于我國金融監(jiān)管規(guī)則尚不完全成熟，近年來出現(xiàn)了資金空轉(zhuǎn)和套利的現(xiàn)象，金融風(fēng)險(xiǎn)有所加劇。

(一)商業(yè)銀行不良貸款余額依然較高

我國歷來重視對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理，始終制定了嚴(yán)格的信貸管理制度，不斷改革信貸管理流程，規(guī)定嚴(yán)格的信貸指標(biāo)等。但是，由于我國經(jīng)濟(jì)體制改革和金融業(yè)發(fā)展起步較晚，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)還不是十分充足，我國商業(yè)銀行不良貸款的余額依然較高。截止2017年末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額已經(jīng)達(dá)到1.71萬億元，商業(yè)銀行自身經(jīng)營管理機(jī)制不健全成為不良貸款余額較高的重要原因。

(二)信息不對稱仍然廣泛存在于銀行與貸款企業(yè)之間

信息不對稱是長期以來制約我國商業(yè)銀行信貸管理發(fā)展的重要因素。首先，銀行內(nèi)部將客戶信息視為核心機(jī)密，銀行系統(tǒng)內(nèi)部信息共享不足，一些銀行出于惡性盈利的目的甚至?xí)峁┨摷傩畔ⅲo商業(yè)銀行信貸管理造成了極大的障礙。其次，就企業(yè)而言，一些企業(yè)為了粉飾自身經(jīng)營業(yè)績，通過對自身財(cái)務(wù)報(bào)表的修飾從而獲取數(shù)目客觀的銀行貸款，而銀行業(yè)又缺少對財(cái)務(wù)報(bào)表熟悉的人才，這也客觀上加劇了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、新常態(tài)下我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的局限性

由于諸多環(huán)境因素的干擾，商業(yè)銀行在信貸管理方面還存在一些影響商業(yè)銀行健康平穩(wěn)發(fā)展的比較突出的問題。

(一)貸款集中于部分行業(yè)，不利于增強(qiáng)資金流動(dòng)性

信貸資金集中于部分盈利高的行業(yè)(如地產(chǎn)行業(yè)、制造業(yè)等)一直以來是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)之一。雖然這種做法在一定上降低了不良貸款發(fā)生的可能，但是與此同時(shí)卻帶來了資金流動(dòng)性差以及中小企業(yè)貸款難的問題。尤其是在當(dāng)前鼓勵(lì)“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”的今天，資金作為企業(yè)的生命線，如果中小企業(yè)得不到銀行貸款的支持，那么創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新也就無從談起。此外，將資金集中于部分行業(yè)，也不利于資金風(fēng)險(xiǎn)的分散，一旦某個(gè)行業(yè)出現(xiàn)危機(jī)，商業(yè)銀行便會出現(xiàn)較大損失。

(二)貸后管理的重視程度仍然較低

在我國，商業(yè)銀行對企業(yè)進(jìn)行放貸后，通常缺乏對貸款做出后續(xù)跟進(jìn)管理。目前，我國部分商業(yè)銀行還沒有設(shè)置貸后監(jiān)管部門，放款后沒有對貸款做出效果明顯的跟蹤管理，且銀行激勵(lì)計(jì)劃不健全，職員工作態(tài)度較差的現(xiàn)象仍然存在。現(xiàn)存的貸后管理往往只是形式主義，比如僅僅打電話進(jìn)行回訪，這樣就缺乏了對借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等有效的監(jiān)控。正是如此，商業(yè)銀行的貸后管理效率一直不高。假如借款企業(yè)在借款后出現(xiàn)嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)，商業(yè)銀行便將處于十分被動(dòng)的局面，在短期內(nèi)無法采取有效的措施來降低風(fēng)險(xiǎn)從而發(fā)生信貸損失。

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理意識不強(qiáng)，體制機(jī)制有待提高

長期以來，由于我國商業(yè)銀行間業(yè)務(wù)競爭變得日漸激烈，不少商業(yè)銀行為了獲取業(yè)務(wù)而放松了對信貸的監(jiān)管。一些商業(yè)銀行信貸工作人員利用制度上的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)違規(guī)操作，提高了信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。此外，銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)部門和信貸審批部門缺乏有效的溝通交流，使得貸款流程變得復(fù)雜繁瑣，影響了銀行信用貸款的質(zhì)量。

三、優(yōu)化新常態(tài)下我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理的對策

面對商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理錯(cuò)綜復(fù)雜的局面，我們必須高度重視，否則一旦發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，那么結(jié)果將是災(zāi)難性的。因此采取一些科學(xué)合理的對策十分重要。

(一)給予更多優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)貸款幫助，分散資金風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行要不斷革新貸款企業(yè)資質(zhì)審核流程，優(yōu)選出發(fā)展前景良好的中小企業(yè)給予貸款支持。商業(yè)銀行要對所有行業(yè)、企業(yè)一視同仁，不能盲目追求利潤空間大的行業(yè)和企業(yè)。商業(yè)銀行，尤其是國有銀行要積極支持國家有關(guān)支持大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的號召，將貸款資金向優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)傾斜，這也有利于資金風(fēng)險(xiǎn)的分散。

(二)加強(qiáng)貸后管理工作，借鑒先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工具

首先，商業(yè)銀行需要建立起完善的員工激勵(lì)計(jì)劃，形成合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制，增強(qiáng)銀行員工的積極性，讓專業(yè)的財(cái)務(wù)分析師積極地參與到信貸資產(chǎn)貸后管理中來。再者，商業(yè)銀行需要設(shè)立專業(yè)化貸后檢查部門對資金安全進(jìn)行落實(shí)保障，任命專門人員從事信貸資產(chǎn)貸后監(jiān)管業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，銀行還需要提升信貸工作人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，進(jìn)而有效化解資金風(fēng)險(xiǎn)。隨著時(shí)代的發(fā)展，商業(yè)銀行需要意識到信貸管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的過程而絕不是一成不變的。

(三)培養(yǎng)并錄用優(yōu)秀的信貸管理審核人才

實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)對于信貸風(fēng)險(xiǎn)判斷十分重要，信貸管理經(jīng)驗(yàn)豐富的工作人員可以熟知更多的行業(yè)，熟悉更多的企業(yè)。他們會在實(shí)際工作中遇到提供舞弊造假的財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)，對于財(cái)務(wù)指標(biāo)的含義他們也會有更加深刻的認(rèn)識，從而進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)判斷。比如，不同行業(yè)的不同財(cái)務(wù)指標(biāo)都會存在一個(gè)特定的范圍，處于這個(gè)范圍的企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)就是正常的。但是，在現(xiàn)實(shí)情況下，總會有比較特殊的情況，某些行業(yè)會有比較大的例外，但在一定的經(jīng)濟(jì)背景下，這些指標(biāo)確實(shí)合情合理，一旦讓沒有較多經(jīng)驗(yàn)的信貸工作人員進(jìn)行判斷，就會出現(xiàn)不合理的信貸決策。所以聘請具有豐富財(cái)務(wù)分析經(jīng)驗(yàn)的信貸工作人員來進(jìn)行信貸決策對銀行來講是非常有必要的。