化工企業(yè)法律風(fēng)險防范工作探討

林 波,王新忠

(正和集團股份有限公司，山東 東營 257342)

二十一世紀(jì)以來，隨著我國改革開放的不斷深入，經(jīng)濟法律體系日趨完善。目前，中國經(jīng)濟正處于持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的戰(zhàn)略機遇期。從世界經(jīng)濟層面看，經(jīng)濟秩序大格局發(fā)生多極化轉(zhuǎn)變，局部地區(qū)區(qū)域化趨勢在增強；中國經(jīng)濟由快到慢，經(jīng)濟面臨下行的壓力，進入一個很艱巨的階段。同時，中國已經(jīng)從短缺的市場變成了相對過剩的市場，但是生產(chǎn)體系并沒有發(fā)生根本性的改變，國內(nèi)生產(chǎn)滿足不了部分人的市場需求。勞動成本快速上升，高污染的產(chǎn)業(yè)須調(diào)整，環(huán)境的壓力增大；粗放的模式走難以維系，企業(yè)負(fù)債率高漲，中國企業(yè)的競爭環(huán)境也越來越明顯地呈現(xiàn)出"國內(nèi)競爭國際化、全面競爭立體化、規(guī)模競爭壟斷化、無情競爭兩極化"的復(fù)雜而激烈的態(tài)勢。中國企業(yè)競爭已經(jīng)發(fā)展到人才、企業(yè)文化以及以品牌為核心的全面競爭。作為掌握國家經(jīng)濟命脈的化工企業(yè)成為了市場競爭的重要主體，早已成熟地“與狼共舞”著，積極參與國際競爭。化企參與市場，不但要與國內(nèi)市場同行進行低端價格競爭，遵守國內(nèi)的法律法規(guī)，而且還要國外市場壟斷大鱷同行進行殊死搏斗，也要遵循市場經(jīng)濟規(guī)則和世界貿(mào)易法則，就會面臨發(fā)展戰(zhàn)略、市場競爭、生產(chǎn)運營、財務(wù)管理、法律等各種風(fēng)險。尤其是當(dāng)前國際金融危機加深蔓延對實體經(jīng)濟嚴(yán)重沖擊的形勢下，化工企業(yè)面臨的法律風(fēng)險日益突出，因風(fēng)險產(chǎn)生的問題越來越多，風(fēng)險防范的要求越來越高，防范措施也越來越大。正確認(rèn)識企業(yè)生產(chǎn)運營中法律風(fēng)險，建立和完善有效的法律風(fēng)險防范體系，是保證化工企業(yè)持續(xù)、綠色、健康發(fā)展的必然之路。

1 企業(yè)法律風(fēng)險的定義及表現(xiàn)形式

1.1 企業(yè)法律風(fēng)險

隨著中國社會主義市場經(jīng)濟體制日臻完善，公司面臨的市場競爭環(huán)境也不斷變化，這既可能為公司帶來豐厚的競爭利潤，同樣，也可能為公司帶來更多的風(fēng)險。隨著中國公司的不斷國際化，面臨的法律風(fēng)險還將增加，國內(nèi)大多數(shù)企業(yè)的法律風(fēng)險防御能力很弱，因法律風(fēng)險而遭受損失的風(fēng)險更高。

化工企業(yè)在社會主義法制建設(shè)過程中，逐步形成了特有的法律體系，絕大多數(shù)的企業(yè)都有一定的法律風(fēng)險意識，但對企業(yè)法律風(fēng)險的認(rèn)識深度和廣度不夠深刻，對法律風(fēng)險的防范還處于一種初級被動應(yīng)付狀態(tài)，對法律風(fēng)險的識別和判斷還有很大的欠缺，導(dǎo)致部分化工企業(yè)在經(jīng)營管理中還存在著諸多法律漏洞和法律風(fēng)險。

“企業(yè)法律風(fēng)險”概念是《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》第一次明確提出的，并給出了相應(yīng)的定義。2012年國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會發(fā)布并實施了《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》(GB/T 27914-2011)，該指南明確了企業(yè)法律風(fēng)險的概念，"3.1企業(yè)法律風(fēng)險是指基于法律規(guī)定、監(jiān)管要求或者合同約定，由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化，或企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或不作為，對企業(yè)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。"簡言之，企業(yè)法律風(fēng)險是指由于行為主體作為或不作為與法律規(guī)范的規(guī)定存在差異，從而導(dǎo)致行為主體因此承擔(dān)不利后果的可能性。法律風(fēng)險一旦發(fā)生，往往帶來相當(dāng)嚴(yán)重的后果。

1.2 企業(yè)法律風(fēng)險的表現(xiàn)形式

目前，企業(yè)法律風(fēng)險的主要表現(xiàn)為日常經(jīng)營運作法律風(fēng)險，企業(yè)管理法律風(fēng)險、資金運用法律風(fēng)險三類風(fēng)險形式。日常經(jīng)營運作法律風(fēng)險可細(xì)分為合同風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、壞帳損失風(fēng)險或有訴訟風(fēng)險；企業(yè)管理法律風(fēng)險可細(xì)分為公司治理結(jié)構(gòu)缺陷帶來的決策風(fēng)險，員工勞動人事糾紛、工傷或者意外傷害風(fēng)險，員工管理風(fēng)險，公司印章管理不嚴(yán)帶來的債務(wù)風(fēng)險；資金運用法律風(fēng)險可細(xì)分為投資合作風(fēng)險、分支機構(gòu)風(fēng)險、借貸風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險等等[1]。

2 企業(yè)法律風(fēng)險的成因

2.1 企業(yè)內(nèi)部因素

企業(yè)內(nèi)部管理的缺位是產(chǎn)生企業(yè)法律風(fēng)險的重要因素，主要表現(xiàn)在：企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的法律風(fēng)險意識滯后于企業(yè)快速發(fā)展的要求，決策時對法律風(fēng)險的存在事實往往忽視或輕視，未引起足夠的重視；企業(yè)重大決策不規(guī)范、不透明，存在暗箱操作，違反決策程序；企業(yè)內(nèi)部責(zé)任不清，未建立和完善企業(yè)規(guī)章制度，難以適應(yīng)市場競爭的需要；企業(yè)建立了內(nèi)部法律服務(wù)機構(gòu)，但不能有效發(fā)揮法律服務(wù)機構(gòu)的作用，造成各項經(jīng)濟活動缺少法律審查環(huán)節(jié)，埋下許多法律風(fēng)險或法律隱患；企業(yè)專職法律顧問素質(zhì)有待進一步提高，不能發(fā)揮好"源頭把關(guān)"的作用；企業(yè)在法律風(fēng)險防范上的投入與防范措施不足、不到位，難以保證企業(yè)法律風(fēng)險防范工作的全面開展等。企業(yè)內(nèi)部因素可導(dǎo)致合同風(fēng)險、不規(guī)范經(jīng)營風(fēng)險、壞賬風(fēng)險或有訴訟、債務(wù)風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險等，給企業(yè)的生產(chǎn)運營帶來許多負(fù)面影響，甚至?xí)斐蓺缧缘拇驌簟?/p>

2.2 企業(yè)外部因素

企業(yè)外部因素主要表現(xiàn)在：國家政策、法律法規(guī)始終處于不斷發(fā)展和完善的過程中，企業(yè)很難及時掌握其變化，可能導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生稅收政策、知識產(chǎn)權(quán)、安全環(huán)保、質(zhì)量等方面的法律風(fēng)險；企業(yè)在市場競爭中謀求生存和發(fā)展的，但是也給企業(yè)帶來了一定的人力資源管理風(fēng)險、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險，安全環(huán)保風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險，甚至競爭對手的誤導(dǎo)也會造成企業(yè)重大決策失誤法律風(fēng)險。企業(yè)外部因素同樣可導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生日常經(jīng)營運作法律風(fēng)險，企業(yè)管理法律風(fēng)險、資金運用法律風(fēng)險等，以致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營面臨嚴(yán)重困難和危機。

3 企業(yè)法律風(fēng)險的識別

(1)企業(yè)法律風(fēng)險一直伴隨著企業(yè)的成長始終，企業(yè)的決策者應(yīng)當(dāng)有清醒和深刻的認(rèn)識，并給予持續(xù)的關(guān)注。因企業(yè)法律風(fēng)險發(fā)生原因的法定性(或約定性)、發(fā)生結(jié)果的強制性、發(fā)生領(lǐng)城的廣泛性，發(fā)生后果的可預(yù)見性，故企業(yè)的決策者可以發(fā)現(xiàn)、識別，并采取相應(yīng)的防范措施成為可能，同時也是企業(yè)經(jīng)營的必然的選擇。

(2)企業(yè)法律風(fēng)險的識別，是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動、重要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險，然后對查找出的法律風(fēng)險進行描述、分類，對其原因、影響范圍、潛在的后果等進行分析歸納，最終生成企業(yè)的法律風(fēng)險清單，從而將企業(yè)發(fā)生法律風(fēng)險的可能性降到最低。

(3)企業(yè)法律風(fēng)險的識別， 是指查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動、重要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險，然后對查找出的法律風(fēng)險進行描述、分類，對其原因、影響范圍、潛在的后果等進行分析歸納，最終生成企業(yè)的法律風(fēng)險清單。法律風(fēng)險識別的目的是全面、系統(tǒng)和準(zhǔn)確地描述企業(yè)法律風(fēng)險的狀況，為法律風(fēng)險分析明確對象和范圍。

(4)系統(tǒng)地評估識別企業(yè)的法律風(fēng)險，既是企業(yè)亡羊補牢的前提，也是企業(yè)法務(wù)的新業(yè)務(wù)領(lǐng)域。企業(yè)法律風(fēng)險的識別是控制企業(yè)法律風(fēng)險的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)和支持性工作，在此階段，調(diào)查人員可通過訪談、問卷及分析各類文本，包括企業(yè)已頒布或約定俗成的制度、流程。進行詳細(xì)、全面的盡職調(diào)查活動了解企業(yè)中與法律風(fēng)險有關(guān)的原始資料。通過邏輯上的概念劃分和流程分析對收集到的原始資料進行識別、分析、評價，判斷企業(yè)行為與法律規(guī)定、合同約定是否存有沖突，從而確定企業(yè)面臨的法律風(fēng)險。如何系統(tǒng)地識別各類法律風(fēng)險，這既有工作經(jīng)驗、知識面的問題也有技術(shù)方法的問題。

4 企業(yè)法律風(fēng)險防范措施

近年來，國資委通過連續(xù)實施央企法制工作三年目標(biāo)，企業(yè)法律風(fēng)險防范機制和隊伍建設(shè)都要取得了根本性改善，但仍有部分企業(yè)還存在管理上的短板，許多企業(yè)已經(jīng)在根據(jù)《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》的要求應(yīng)用研究法律風(fēng)險管理模式。企業(yè)可結(jié)合《企業(yè)法律風(fēng)險管理指南》(GB/T 27914-2011)中的企業(yè)法律風(fēng)險管理執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，采取相應(yīng)的措施，做好法律風(fēng)險防范工作。

4.1 提高全員法律風(fēng)險防范意識

提高管理者法律意識、提高企業(yè)法律風(fēng)險防范意識，切斷法律風(fēng)險發(fā)生根源是化工企業(yè)依法治企、依法經(jīng)營、降低風(fēng)險的基礎(chǔ)。提高全體員工的法律意識進一步熟悉與企業(yè)經(jīng)營相關(guān)的法律知識，把藏在企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險及時發(fā)掘出來，事先通過防范或預(yù)防機制規(guī)避企業(yè)經(jīng)營中的法律風(fēng)險是十分必要。法律風(fēng)險關(guān)聯(lián)化工企業(yè)每個崗位，化工企業(yè)要加強領(lǐng)導(dǎo)、干部和員工的法律知識培訓(xùn)，分層次、有重點地進行合同法、反不正當(dāng)競爭法等法律、法規(guī)的培訓(xùn)，將企業(yè)全體員工的法律風(fēng)險意識從“救火”意識轉(zhuǎn)到“防火”意識，為企業(yè)在日常經(jīng)營活動中最大可能減少和避免發(fā)生潛在的法律風(fēng)險打下了堅實的基礎(chǔ)。

4.2 完善和規(guī)范企業(yè)規(guī)章制度

完善規(guī)范各項規(guī)章制度，加快提高運用法律手段防范和化解經(jīng)營風(fēng)險顯得日趨重要是建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的重要內(nèi)容。首先，企業(yè)要根據(jù)自身參與市場競爭的內(nèi)外部環(huán)境，對涉及法律風(fēng)險的重要事項，積極推進重大經(jīng)營法律意見書制度，以公司規(guī)章制度的形式作出明確規(guī)定，從程序上建立了重大決策法律論證制度，為企業(yè)科學(xué)決策提供法律保障。第二，企業(yè)在對外投資、產(chǎn)權(quán)交易、企業(yè)改制、融資擔(dān)保等重大決策上建立企業(yè)法律風(fēng)險分析評估、控制管理制度。定期對可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險進行調(diào)查分析，注重信息化管理，積極運用法律風(fēng)險控制系統(tǒng)，提高科學(xué)化管理水平，形成一套可行完備的法律論證制度，避免重大決策失誤。第三，通過建立和完善企業(yè)規(guī)章制度，理順企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，明確責(zé)任，探索建立符合自身實際的勞動關(guān)系管理模式，勞動關(guān)系得以理順，清理不規(guī)范用工行為，加強控制薪酬、加班、休假、解聘等方面存在的各種勞動法律關(guān)系風(fēng)險，從而減少或避免勞動糾紛的產(chǎn)生。最后，企業(yè)規(guī)章制度還要緊跟時代發(fā)展的步伐，根據(jù)法律法規(guī)的更新和企業(yè)發(fā)展要求及競爭生存周圍環(huán)境的變化適時進行修改和完善，保證企業(yè)規(guī)章制度合法性、實用性、規(guī)范性和協(xié)調(diào)性。切實做好事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，有效防范企業(yè)法律風(fēng)險。

4.3 加強項目建設(shè)法律風(fēng)險防范管理

項目建設(shè)是關(guān)系到企業(yè)未來發(fā)展的關(guān)鍵，也是企業(yè)投資的重要方面。法律風(fēng)險存在于工程項目的方方面面。企業(yè)要切實加強法律風(fēng)險防范意識的提高和制定預(yù)防措施的管理，有效減少項目建設(shè)中可能存在的法律風(fēng)險。首先，項目投資決策要遵循法定程序和正當(dāng)途徑，實行嚴(yán)密的投資決策機制，確保投資決策民主、科學(xué)，減少盲目投資行為。其次是嚴(yán)格程序，有效防范和控制風(fēng)險。重大項目立項前要研究和熟悉宏觀調(diào)控政策與產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向、城市建設(shè)總體規(guī)劃、行政許可、環(huán)保、消防安全等法律法規(guī)，規(guī)范招投標(biāo)、合同、融資等行為，有效地防范和控制了相應(yīng)法律風(fēng)險的產(chǎn)生。最后，要切實抓好項目招標(biāo)活動及合同簽訂環(huán)節(jié)的控制，杜絕不合乎法律法規(guī)活動的產(chǎn)生，減少壞賬損失和合同履行風(fēng)險。

4.4 建立知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險防范機制

知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)的無形財產(chǎn)，保護知識產(chǎn)權(quán)一方面要自我保護，采取必要的保護措施，特別注意保障本企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)和相關(guān)商業(yè)秘密始終處于被告保護狀態(tài)，不被非法披露、使用、轉(zhuǎn)讓，企業(yè)強化守法意識培養(yǎng)，自覺遵守知識產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)，不得侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)。另一方面還應(yīng)預(yù)防企業(yè)侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)。企業(yè)重視對企業(yè)無形資產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營和保護，建立商業(yè)秘密保護制度。通過知識產(chǎn)權(quán)保護措施，不但能夠促進企業(yè)自主創(chuàng)新，提高企業(yè)無形財產(chǎn)積累，而且有效防止泄漏不利于公司的經(jīng)營和技術(shù)信息，完善企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)防范，避免了侵權(quán)事件的發(fā)生，減少了經(jīng)濟效益的損失，維護企業(yè)經(jīng)營管理的正常秩序[2]。

4.5 完善企業(yè)法律顧問制度建設(shè)，配備高素質(zhì)的法務(wù)工作人員

建立企業(yè)自己專門的法律(務(wù))部門，加強完善企業(yè)法律顧問制度隊伍建設(shè)，是確保企業(yè)法律顧問制度有效執(zhí)行的重要保障。

第一，廣泛吸收優(yōu)秀法律人才?；罂赏馄笇I(yè)律師擔(dān)任公司常年法律顧問，根據(jù)企業(yè)發(fā)展要求，參與處理企業(yè)法律事務(wù)，利用外部優(yōu)秀法律人才與智力，為企業(yè)制定和完善企業(yè)法律顧問制度，培養(yǎng)內(nèi)部法務(wù)人員隊伍，參與重大經(jīng)營決策、規(guī)范企業(yè)改組改制，促進企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營，幫助企業(yè)健全規(guī)章制度、處理訴訟非訴訟事務(wù)、防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險等，維護企業(yè)的合法權(quán)益。

第二，建立專職法律工作機構(gòu)?；笸ㄟ^配備專職的高素質(zhì)法務(wù)工作人員，不斷培訓(xùn)和更新人員的專業(yè)知識與技能，加強企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)建設(shè)，推動法律事務(wù)工作隊伍壯大，對企業(yè)內(nèi)部法律顧問人員培訓(xùn)加大資金投入力度，確保培訓(xùn)效果，為法律事務(wù)工作的開展提供人力和必要的物質(zhì)支持，同時企業(yè)還可以鼓勵內(nèi)部人員愿意從事法律顧問人員積極學(xué)習(xí)科學(xué)知識，參加全國法律職業(yè)資格考試，并給予適當(dāng)政策，擇優(yōu)選用。

第三，加強同行交流，經(jīng)常性開展各種專題學(xué)習(xí)活動。根據(jù)企業(yè)實際情況，學(xué)習(xí)企業(yè)管理，專門技術(shù)普及、企業(yè)生產(chǎn)等，另外也可以組織法律顧問人員到其他同行兄弟企業(yè)、甚至到國外企業(yè)去參觀學(xué)習(xí)，進行相關(guān)專題的交流，增長他們的能力與見識，增強他們?yōu)槠髽I(yè)法律服務(wù)的本領(lǐng)。

第四，提高企業(yè)法律顧問的綜合素質(zhì)。企業(yè)的快速發(fā)展，企業(yè)對法律專業(yè)人才的要求也日益提高，企業(yè)要采取開放的全方位視角進行法律顧問培養(yǎng)，不僅僅要組織法律知識的培訓(xùn)，還要加強與企業(yè)管理相關(guān)的各種知識的培訓(xùn)，促進行企業(yè)法律顧問在結(jié)合企業(yè)實際的前提下，掌握各種管理知識，提出有建設(shè)性的意見與建議，在公司法律事務(wù)中隨時預(yù)防法律風(fēng)險的產(chǎn)生，將糾紛的誘因消滅在初始階段[3]；同時也不斷提高自身業(yè)務(wù)能力與技能，為更好地開展法律顧問工作奠定了堅實基礎(chǔ)。

5 結(jié)論

通過以上措施，企業(yè)能夠?qū)ιa(chǎn)經(jīng)營過程中面臨法律風(fēng)險進行客觀地識別、分析、評價和應(yīng)對，以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，將企業(yè)法律風(fēng)險管理納入決策過程，對照并識別各業(yè)務(wù)單元、重要經(jīng)營活動、重要業(yè)務(wù)流程中存在的法律風(fēng)險，采取企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)的措施，建立健全保障企業(yè)內(nèi)部法律管理制度體系和機制，確保程序嚴(yán)密、高效運行，將法律管理納入制度化的軌道，切實增強法律管控能力，并在生產(chǎn)經(jīng)營中審慎管理、全員參與、持續(xù)改進。