建立企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的思考

趙婉如

【摘要】企業(yè)在開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，資金鏈問題是影響其經(jīng)濟(jì)質(zhì)量的關(guān)鍵因素之一。如果資金鏈斷裂，勢(shì)必會(huì)給企業(yè)帶來金融融資風(fēng)險(xiǎn)，從而影響其正常運(yùn)營(yíng)發(fā)展。隨著社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，企業(yè)在追求利潤(rùn)的同時(shí)，必須注重建立完善的企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，為實(shí)現(xiàn)健康、可持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。本文重點(diǎn)探討新形勢(shì)下應(yīng)如何建立高質(zhì)量的金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

【關(guān)鍵詞】企業(yè)融資 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 思考

企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)中不可或缺的一部分。預(yù)警，涵蓋明確警義、尋找警源、分析警兆、預(yù)報(bào)警度四個(gè)環(huán)節(jié)。隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)面臨嚴(yán)峻的競(jìng)爭(zhēng)壓力，在日常的運(yùn)營(yíng)管理中，決策失誤、管理不當(dāng)?shù)默F(xiàn)象也是層出不窮，從而引發(fā)融資風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何防范融資風(fēng)險(xiǎn)是所有企業(yè)共同思考的課題。筆者根據(jù)自身多年的工作經(jīng)驗(yàn)，談?wù)剬?duì)建立企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的幾點(diǎn)思考。

一、融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要功能

（一）監(jiān)測(cè)功能

具體來說就是監(jiān)測(cè)企業(yè)融資的全過程，一旦發(fā)現(xiàn)與企業(yè)預(yù)定目標(biāo)不符、會(huì)危害企業(yè)發(fā)展的問題，必須及時(shí)提出警告，并及時(shí)制定行之有效的措施加以解決。

（二）診斷功能

指對(duì)監(jiān)測(cè)過程中得到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而得出事故發(fā)生的概率、趨勢(shì)，然后利用先進(jìn)的診斷技術(shù)、現(xiàn)代企業(yè)管理理論來考核評(píng)價(jià)企業(yè)融資狀況。

（三）矯正功能

具體來說，就是仔細(xì)分析監(jiān)測(cè)、診斷結(jié)果，從而得出融資實(shí)際過程的偏差、問題，并分析這些偏差、問題存在的原因，真實(shí)記載財(cái)務(wù)問題發(fā)生的具體原因、處理過程、解決問題的具體對(duì)策，防止財(cái)務(wù)危機(jī)繼續(xù)惡化。其次，總結(jié)事故處理經(jīng)驗(yàn)，并制定企業(yè)管理行為規(guī)范，幫助企業(yè)以最快的速度走上正常運(yùn)營(yíng)軌道，從而提高企業(yè)免疫力、可持續(xù)發(fā)展能力。

二、建立企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的具體對(duì)策

（一）加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層的危機(jī)預(yù)警意識(shí)

危機(jī)意識(shí)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力是每個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者必備的基本素質(zhì)。筆者認(rèn)為，企業(yè)的員工，尤其是經(jīng)營(yíng)管理層，必須牢固樹立全程控制風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)理念，清醒認(rèn)識(shí)并高度警惕財(cái)務(wù)危機(jī)的發(fā)生，并將風(fēng)險(xiǎn)防范視作重要工作納入企業(yè)日程中去。

在日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程中，必須引導(dǎo)企業(yè)全體員工樹立“終身學(xué)習(xí)”的理念，及時(shí)掌握新工藝、新政策和新技術(shù)，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念與風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高全體員工的危機(jī)意識(shí)，定期組織相關(guān)的培訓(xùn)，培養(yǎng)員工學(xué)習(xí)最新、最有效的融資風(fēng)險(xiǎn)防范工具，如，遠(yuǎn)期合約等等，并且能在企業(yè)融資過程中，運(yùn)用這些風(fēng)險(xiǎn)防范工具解決企業(yè)遇到的實(shí)際問題。另外，要著重提高財(cái)務(wù)人員，特別是財(cái)務(wù)管理層的業(yè)務(wù)水平，從而有效防范或降低融資風(fēng)險(xiǎn)。建立高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，做到未雨綢繆，從而加強(qiáng)企業(yè)的綜合實(shí)力與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）建立高質(zhì)量的企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)

高質(zhì)量的企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的有效開展，是企業(yè)的責(zé)任，也是社會(huì)全體成員的責(zé)任，因?yàn)榱己玫慕?jīng)濟(jì)活動(dòng)是維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的關(guān)鍵。筆者認(rèn)為，政府等相關(guān)部門必須提高責(zé)任意識(shí)，帶頭建立地方企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)，并引導(dǎo)和鼓勵(lì)相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)積極參與，實(shí)時(shí)公布企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)情況、最新動(dòng)態(tài)，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息透明度，防止出現(xiàn)傳統(tǒng)企業(yè)部門信息封閉的情況。

另一方面，立足于企業(yè)發(fā)展實(shí)際搭建的融資預(yù)警平臺(tái)能大大提高所搜集、整理、存儲(chǔ)的企業(yè)信息的質(zhì)量，然后利用企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，幫助財(cái)務(wù)人員及時(shí)做好相關(guān)數(shù)據(jù)的縱橫向?qū)Ρ?。貫徹落?shí)國(guó)家及地方經(jīng)濟(jì)政策、企業(yè)發(fā)展實(shí)際，深入挖掘企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)征兆，向有關(guān)單位發(fā)出預(yù)警，基于此，制定行之有效的措施來防范或解決企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)，從而保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展、構(gòu)建和諧社會(huì)。

（三）建立完善的企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)

筆者認(rèn)為，除了政府部門的帶頭作用，相關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)必須樹立全局觀念，摒棄傳統(tǒng)的唯我獨(dú)尊的錯(cuò)誤觀念，及時(shí)搜集、整理和存儲(chǔ)企業(yè)的具體、真實(shí)信息，發(fā)送至預(yù)警平臺(tái)，并且將這些數(shù)據(jù)信息輸入企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，為企業(yè)加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)防范工作提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。但是，多數(shù)情況下，企業(yè)的不同部門、不同金融機(jī)構(gòu)所提供的企業(yè)數(shù)據(jù)信息會(huì)出現(xiàn)重復(fù)、不同等情況，因此，數(shù)據(jù)庫(kù)管理部門必須經(jīng)過調(diào)查，去偽存真，摸清企業(yè)運(yùn)營(yíng)的真實(shí)情況，如此，才能成為數(shù)據(jù)庫(kù)的數(shù)據(jù)信息。另外，由于企業(yè)信息更新變化快，必須及時(shí)更新數(shù)據(jù)庫(kù)的數(shù)據(jù)信息。

（四）保證信息數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量

一直以來，金融機(jī)構(gòu)主要為企業(yè)提供開戶、金融融資、抵押擔(dān)保、資金結(jié)算等服務(wù)，所以，要想提高數(shù)據(jù)庫(kù)要想提高數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)信息的質(zhì)量，必須將所得的信息提交給監(jiān)管部門，進(jìn)行匯總整理各機(jī)構(gòu)提供的信息，然后發(fā)送至預(yù)警平臺(tái)。信息數(shù)據(jù)的來源主要有：發(fā)改委負(fù)責(zé)企業(yè)立項(xiàng)和審批、投資規(guī)模、容積率和進(jìn)度等信息；工商部門負(fù)責(zé)企業(yè)設(shè)立、注冊(cè)、資本、股東及變動(dòng)、商業(yè)信用、工商處罰、關(guān)聯(lián)企業(yè)等信息；商務(wù)部門提供企業(yè)產(chǎn)值、產(chǎn)量、進(jìn)出口等信息；統(tǒng)計(jì)部門提供企業(yè)投資、生產(chǎn)、銷售、人員等信息。不同的部門根據(jù)自己的定位提供不同的信息。

（五）加強(qiáng)對(duì)企業(yè)金融融資的風(fēng)險(xiǎn)管控

金融機(jī)構(gòu)是企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)防控的主角之一。金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)時(shí)，必須貫徹國(guó)家貨幣信貸與產(chǎn)業(yè)政策，深入企業(yè)一線生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)工作，從而得到最真實(shí)、最準(zhǔn)確的企業(yè)財(cái)務(wù)、投資、信用、等方面信息，提高金融融資發(fā)放的準(zhǔn)入門檻，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)信息的匯總與分析，按用途使用資金，加強(qiáng)對(duì)資金流轉(zhuǎn)的監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)貸后資金跟蹤管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)融資潛在風(fēng)險(xiǎn)，從而將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中。

（六）實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息共享

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，政府的宏觀調(diào)控至關(guān)重要，但是，現(xiàn)階段，企業(yè)的真實(shí)信息比較分散、具體，因此，要想加強(qiáng)融資風(fēng)險(xiǎn)防范，要實(shí)現(xiàn)企業(yè)融資信息共享、構(gòu)建高質(zhì)量的金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，才能真正防范企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，做到防患于未然。基于此，筆者認(rèn)為，首先，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶頭，組織銀行間實(shí)現(xiàn)融資信息互通。其次，地方政府帶頭執(zhí)行企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，相關(guān)部門搜集的企業(yè)信息提供給預(yù)警機(jī)制，機(jī)制則促進(jìn)橫縱向信息的交流溝通。另一方面，加快建立企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)比分析現(xiàn)有的融資風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，積極開展企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)會(huì)、評(píng)估活動(dòng)，及時(shí)將異常情況反應(yīng)給金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，從而促進(jìn)企業(yè)健康運(yùn)營(yíng)，維護(hù)社會(huì)秩序。

三、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)問題嚴(yán)重阻礙了企業(yè)綜合實(shí)力與核心競(jìng)爭(zhēng)力的提高。建立企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)，并發(fā)出預(yù)警，采取有效措施，將風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)扼殺在搖籃中，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的深入改革，國(guó)家出臺(tái)一系列利于中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，為防止企業(yè)金融融資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生嚴(yán)重的沖擊，企業(yè)必須做好金融融資風(fēng)險(xiǎn)的防范工作，才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定秩序。

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