農(nóng)村互助合作金融發(fā)展模式探析
——以浙江省麗水市為例

近年來，浙江省各地通過積極探索，發(fā)展出多種模式的互助合作金融組織，這些模式為解決“三農(nóng)”融資難、融資貴問題提供了一條重要路徑。本文以麗水為個案，總結(jié)該地農(nóng)村互助擔(dān)保組織、農(nóng)民資金互助會、專業(yè)合作社擔(dān)?；鸬劝l(fā)展模式，分析其優(yōu)勢與不足，提出農(nóng)村互助合作金融發(fā)展建議，為完善“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部金融服務(wù)體系提供模式參考。

一直以來，農(nóng)村都是金融服務(wù)的薄弱環(huán)節(jié)，金融供給“向城不向鄉(xiāng)、向工不向農(nóng)、向富不向貧”，使普通農(nóng)戶、農(nóng)村個體戶、微小企業(yè)難以獲得有力的信貸支持，“融資難、融資貴”嚴(yán)重制約了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。在巨大的資金需求面前，正規(guī)金融供給不足，給民間自主金融創(chuàng)新提供了空間，催生了非正規(guī)金融制度安排。近年來，浙江省各地通過積極探索，發(fā)展出多種模式的互助合作金融組織，這些模式為解決“三農(nóng)”融資難、融資貴問題提供了一條重要路徑。本文以麗水為個案，總結(jié)該地農(nóng)村互助擔(dān)保組織、農(nóng)民資金互助會、專業(yè)合作社擔(dān)?；鸬劝l(fā)展模式，分析其優(yōu)勢與不足，提出農(nóng)村互助合作金融發(fā)展建議，為完善“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部金融服務(wù)體系提供模式參考。

一、麗水市農(nóng)村互助合作金融發(fā)展情況

麗水市是全國農(nóng)村金融改革試點(diǎn)地區(qū)，2012年以來，在農(nóng)村金融改革試點(diǎn)過程中，通過產(chǎn)權(quán)制度改革、推進(jìn)“三權(quán)”抵押貸款、城鄉(xiāng)一體化信用體系建設(shè)，為農(nóng)村互助合作金融發(fā)展創(chuàng)造了良好基礎(chǔ)。近年來，為解決“三農(nóng)”融資難、融資貴問題，麗水市各地在正規(guī)的銀行金融之外，探索發(fā)展了植根于草根的農(nóng)村互助合作金融，這些金融組織的發(fā)展對正規(guī)金融進(jìn)行了有益補(bǔ)充，主要模式有以下三種：

（一）互助擔(dān)保模式。由村委會或者村經(jīng)濟(jì)合作社發(fā)起設(shè)立村級互助擔(dān)保組織，金融辦負(fù)責(zé)審批和監(jiān)管，并在民政部門登記注冊為民辦非企業(yè)?；ブ鷵?dān)保組織設(shè)立擔(dān)保基金，基金來源于三個一點(diǎn)，即村民交一點(diǎn)，村集體籌一點(diǎn)，政府投一點(diǎn)。互助擔(dān)保組織與相關(guān)銀行建立合作關(guān)系，在合作銀行設(shè)立賬戶，存入擔(dān)?；稹＾r(nóng)戶有資金需求時，首先向互助擔(dān)保組織提出申請，并將手中的“三權(quán)”作為反擔(dān)保資產(chǎn)?；ブ鷵?dān)保組織審核通過后，與農(nóng)戶簽訂貸款反擔(dān)保協(xié)議書，并提供同意擔(dān)保的承諾書。合作銀行根據(jù)同意書，為農(nóng)戶辦理貸款手續(xù)，并給予貸款農(nóng)戶享受優(yōu)惠的貸款利率。擔(dān)保貸款總額一般控制在村擔(dān)保基金總額的5-10倍以內(nèi)。截至2016年末，已建成村級互助擔(dān)保組織170家，累計為農(nóng)戶提供貸款擔(dān)保8.54億元，有效破解農(nóng)村融資擔(dān)保難的問題。

（二）資金互助模式。由農(nóng)民專業(yè)合作社、社員等共同出資組建資金互助會或者資金互助社，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部互助合作，解決合作社生產(chǎn)經(jīng)營資金需求，如蓮都區(qū)農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀(jì)人協(xié)會、縉云縣興農(nóng)資金互助協(xié)會、縉云縣五云鎮(zhèn)欣禾資金互助會等。以縉云縣五云鎮(zhèn)欣禾農(nóng)村資金互助社為例，該社于2010年2月掛牌成立，由縉云縣景禾畜禽專業(yè)合作社社員及自然村村民、小企業(yè)自愿入股組成，互助社經(jīng)銀監(jiān)部門批準(zhǔn)成立，為本社社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)?；ブ缣幨疑鐔T335名，初始募股總量369萬元。2011年經(jīng)過銀監(jiān)部門批準(zhǔn)，互助社社員增至728人，注冊資本金增至518萬元。截至2016年末，該社存款余額6473.14萬元，貸款余額5211.55萬元，當(dāng)年利潤89.17萬元。與銀行、信用社、擔(dān)保公司不同的是，欣禾農(nóng)村資金互助社實(shí)行封閉運(yùn)行，同時利潤全部由社員擁有。從一定意義上說，資金互助社具有早期農(nóng)村信用社的屬性。

（三）擔(dān)保基金模式。農(nóng)民專業(yè)合作社通過社員共同出資建立擔(dān)?；?，為社員貸款提供擔(dān)保服務(wù)，與銀行建立合作關(guān)系，銀行在基金基礎(chǔ)上放大授信額度。目前采用這一模式的有蓮都區(qū)綠園豐年畜禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社、云和縣云河漁業(yè)專業(yè)合作、松陽縣松州畜牧合作社等。以松陽縣松州畜牧合作社為例，該合作社由9名養(yǎng)殖大戶聯(lián)合創(chuàng)辦并按比例出資，形成500萬元的資金池，縣政府另給予40萬元的引導(dǎo)資金，合作社與稠州銀行松陽縣支行建立合作關(guān)系，稠州銀行松陽縣支行為合作社提供擔(dān)保金5倍以內(nèi)的授信，單筆貸款最高額度不超過300萬元。截至2016年末，通過該擔(dān)?；穑碇葶y行松陽縣支行累計放貸26筆，金額4345萬元。

二、農(nóng)村互助合作金融模式優(yōu)勢與不足

農(nóng)村互助合作金融與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)合作，在銀行與農(nóng)戶之間搭建起一座橋梁，有了這些組織的擔(dān)保銀行的貸款收回有了保障，銀行支農(nóng)支小的積極性明顯提高。從運(yùn)行機(jī)理看，此類模式具有明顯的優(yōu)勢：

一是體現(xiàn)了互助合作的屬性。農(nóng)村屬于熟人社會，自古以來就有互幫互助的制度設(shè)計。中國合作金融有著久遠(yuǎn)的歷史，如合會、標(biāo)會等多種形式的“會”就是早期民間自發(fā)形成的合作金融的雛形。農(nóng)村互助合作金融一般不對外吸收存款，不直接放款，主要針對行政村、合作社內(nèi)部收集原始資金，開展資金內(nèi)部調(diào)劑，或者依托現(xiàn)有的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展貸款放大，同時銀行給予貸款利率優(yōu)惠，它是農(nóng)民在市場化、現(xiàn)代化進(jìn)程中為解決金融供給不足所做的制度設(shè)計，更多的是一種自發(fā)的有效的集體行動，它較好地解決了農(nóng)戶貸款缺乏擔(dān)保方和抵押物問題，一定程度上緩解了農(nóng)戶融資難、融資貴問題，與正規(guī)金融的盈利性相比，它充分體現(xiàn)了互助性和合作性。

二是解決了信息不對稱問題。貸款的風(fēng)險防范信息對稱是前提，從銀行防范風(fēng)險的角度看，發(fā)放貸款需要關(guān)注還款來源，更要關(guān)注貸款用途。農(nóng)村互助擔(dān)保組織、農(nóng)民資金互助會、專業(yè)合作社擔(dān)保基金在貸款審批上，一般都成立審批小組，審批小組由村里的村干部、黨員或者合作社的帶頭人、能人組成，他們對農(nóng)戶（社員）都非常了解，對農(nóng)戶（社員）的個人信用、資產(chǎn)狀況、貸款需求及貸款用途、抵抗風(fēng)險能力比金融機(jī)構(gòu)信息更對稱，由擔(dān)?；ブ缭诮鹑跈C(jī)構(gòu)放貸之前對貸款對象進(jìn)行核實(shí)把關(guān)，為防范貸款中的道德風(fēng)險和逆向選擇提供了有力保障，有效降低了擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營風(fēng)險。

三是建立了風(fēng)險分散和防范機(jī)制。對于互助合作貸款，麗水市在銀行機(jī)構(gòu)與農(nóng)村互助擔(dān)保組織、農(nóng)民資金互助會、專業(yè)合作社擔(dān)保基金等組織都建立了風(fēng)險分散機(jī)制，出現(xiàn)不良貸款首先從入會的擔(dān)?；鹬锌鄢?，或者利用村集體資產(chǎn)便于內(nèi)部流轉(zhuǎn)的法律優(yōu)勢，處置農(nóng)戶反擔(dān)保的“三權(quán)”；有的還與銀行簽訂責(zé)任分擔(dān)機(jī)制，如8/2，9/1模式，銀行給予不良貸款8折9折的優(yōu)惠；還有的引入保險機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步分擔(dān)風(fēng)險。松陽縣政府設(shè)立擔(dān)保貸款風(fēng)險補(bǔ)償金，對金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的擔(dān)保貸款風(fēng)險損失給予適當(dāng)補(bǔ)償。

雖然麗水市在農(nóng)村互助合作金融的發(fā)展上有了較好的探索和實(shí)踐，但也面臨許多現(xiàn)實(shí)的難題，這些難題具有很大普遍性，如果不能解決，必將成為農(nóng)村互助金融持續(xù)發(fā)展的制約。

一是合法性問題。農(nóng)村互助合作金融不屬于正規(guī)金融，不具有法定地位，其設(shè)立和運(yùn)營沒有頂層設(shè)計。近年來，雖然我國的金融立法有了較快的發(fā)展，但有關(guān)農(nóng)村金融和合作金融的法律、法規(guī)仍沒有制訂出臺，致使合作金融組織無章可循。麗水市為推進(jìn)農(nóng)村互助擔(dān)保組織建設(shè)，制訂出臺了《麗水市人民政府辦公室關(guān)于開展農(nóng)村互助擔(dān)保組織建設(shè)試點(diǎn)的若干意見》（麗政辦發(fā)〔2015〕120號），但是這也只是地方政府的行為，缺乏政策依據(jù)。農(nóng)村互助合作金融組織往往因?yàn)闄?quán)限不明確，組織的設(shè)立面臨無部門審核的尷尬，登記難問題突出。

二是風(fēng)險監(jiān)管問題。我國的金融監(jiān)管體制主要是一行三會，其監(jiān)管的對象為證券、銀行、保險等正規(guī)金融，而農(nóng)村互助合作金融設(shè)立沒有法律依據(jù)，監(jiān)管也沒有法律規(guī)定。地方金融辦雖然作為地方政府的金融綜合協(xié)調(diào)部門，由于體制不順，力量有限、手段有限，對于農(nóng)村互助合作金融監(jiān)管非常困難。目前，全國各地仍然不斷爆出農(nóng)村互助合作金融組織出風(fēng)險導(dǎo)致農(nóng)戶（社員）入社資金的損失。農(nóng)村互助合作金融的監(jiān)管困難制約了農(nóng)村互助合作金融推廣和復(fù)制。

三是可持續(xù)問題。農(nóng)村互助合作金融作為正規(guī)金融的補(bǔ)充，推動了金融資源的下鄉(xiāng)，但與正規(guī)金融難以有效銜接，如無法接入征信系統(tǒng)等，難以統(tǒng)計。同時，有的組織的資金盤子小，內(nèi)部調(diào)劑能力有限，無法適應(yīng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營的需要。農(nóng)民專業(yè)合作社由于財務(wù)制度不規(guī)范，內(nèi)部組織和民主管理機(jī)制不健全，缺乏有效資產(chǎn)和信用基礎(chǔ)，能夠建立內(nèi)部金融服務(wù)體系的合作社較少，難以廣泛建立。發(fā)放的貸款一旦出現(xiàn)風(fēng)險，基金池就要履行代償，產(chǎn)生一損俱損的連帶效應(yīng)，使得模式可持續(xù)性受到挑戰(zhàn)。

三、加快農(nóng)村互助合作金融發(fā)展的舉措

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，推進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展，金融是保障，是血液。生產(chǎn)合作、供銷合作、信用合作“三位一體”改革中，信用合作是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。根據(jù)浙委發(fā)〔2015〕17號文件精神，構(gòu)建農(nóng)合聯(lián)體系內(nèi)部農(nóng)村金融體系的主要模式就是按照“三封閉”原則構(gòu)建農(nóng)民資金互助會，運(yùn)用農(nóng)民繳納的會費(fèi)來實(shí)現(xiàn)內(nèi)部調(diào)劑使用。從性質(zhì)上看，農(nóng)民資金互助會屬于農(nóng)村互助合作金融的范疇。自“三位一體”改革推進(jìn)以來，浙江省累計組建資金互助組織118家，累計發(fā)放貸款2.17萬筆38億元，一定程度上解決了農(nóng)戶和社員貸款需求。但從調(diào)研的情況，浙江省多地在推進(jìn)“三位一體”改革中建立起的農(nóng)民資金互助會在實(shí)際運(yùn)作中已經(jīng)變成擔(dān)?；?，或者是內(nèi)部調(diào)劑和擔(dān)保并舉，資金池變成了擔(dān)?；穑ㄟ^與銀行合作實(shí)現(xiàn)放大，銀行給予利率優(yōu)惠和風(fēng)險指導(dǎo)，達(dá)到四兩撥千斤的效果，與此同時又可以避免內(nèi)部直接放貸帶來的貸款風(fēng)險。從麗水市的農(nóng)村互助合作金融實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，互助擔(dān)保有著其特有的優(yōu)勢。因此，筆者認(rèn)為，為完善新型農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部金融體系，推進(jìn)信用合作，應(yīng)將著力點(diǎn)放在擔(dān)?；ブ稀?/p>

（一）推廣復(fù)制專業(yè)合作社擔(dān)?；?。鑒于當(dāng)前金融業(yè)發(fā)展步伐不斷加快，農(nóng)村金融服務(wù)體系已日漸完善，如何推進(jìn)銀農(nóng)合作，撬動銀行機(jī)構(gòu)的資金為農(nóng)戶服務(wù)才是解決“三農(nóng)”融資難、融資貴的關(guān)鍵。從全國的情況看和以往的歷史教訓(xùn)看，開展農(nóng)民資金互助會容易造成較大風(fēng)險，我省也有個別資金互助會出現(xiàn)大額不良問題。采取專業(yè)合作社擔(dān)?；鹉Ｊ?，由銀行放貸并實(shí)施風(fēng)險控制，專業(yè)合作社依托信息對稱優(yōu)勢實(shí)施貸前前置審批，風(fēng)險相對小很多。鑒于當(dāng)前浙江省農(nóng)村互助合作金融發(fā)展日益專項(xiàng)擔(dān)保模式，并且擔(dān)保模式能夠撬動更多的資金，解決農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程中新型經(jīng)營主體的較大額資金需求，浙江省農(nóng)合聯(lián)應(yīng)在全省推廣專業(yè)合作社擔(dān)?；穑朴喅雠_專業(yè)合作社擔(dān)?；穑瑸樾滦娃r(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供相對的金融服務(wù)。

（二）廣泛構(gòu)建和推廣風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。銀行的本質(zhì)是經(jīng)營風(fēng)險，擔(dān)保是幫助分散風(fēng)險的途徑之一。從近來國務(wù)院下發(fā)的《關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的意見》，財政部、農(nóng)業(yè)部和銀監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于財政支持建立農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系的指導(dǎo)意見》以及省政府制訂的《關(guān)于推進(jìn)政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)的意見》等文件精神來看，一個核心的內(nèi)容就是要完善銀擔(dān)合作機(jī)制，幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險分擔(dān)和補(bǔ)助機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險在政府、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、借款人之間合理分擔(dān)，這對于促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展具有重要的歷史意義?！叭r(nóng)”具有天然的脆弱性，發(fā)展農(nóng)村互助合作金融首要考慮的就是風(fēng)險，這就必須改變農(nóng)戶（社員）單打獨(dú)斗的模式，在政府、銀行、農(nóng)村互助合作金融組織、社員之間合理劃分責(zé)任，廣泛構(gòu)建和推廣風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制，例如麗水市所采用的8/2、9/1共擔(dān)機(jī)制，還可以在上述幾者之外，再與擔(dān)保公司、保險公司等機(jī)構(gòu)開展合作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險在更大范圍分散，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)村互助合作金融持續(xù)健康發(fā)展。

（三）進(jìn)一步加大政策支持力度。農(nóng)村互助合作金融具有公益性，其存在與農(nóng)村金融需求的多元化相關(guān)。改革開放以來發(fā)展農(nóng)村金融的經(jīng)驗(yàn)已經(jīng)證明,農(nóng)村金融需求是多層次的,應(yīng)該允許不同形式的農(nóng)村金融組織存在。政府層面要加大政策支持的力度，浙江省應(yīng)盡快研究出臺相應(yīng)的扶持政策，支持農(nóng)村互助合作金融組織發(fā)展，明確地位和性質(zhì)，對符合條件的農(nóng)村互助合作金融組織，鼓勵地方政府加入引導(dǎo)資金，壯大資金池。對不良貸款建立一定比例的風(fēng)險補(bǔ)償，如從農(nóng)合聯(lián)的農(nóng)民合作基金中切出一部分資金，給予專業(yè)合作社擔(dān)?；痫L(fēng)險補(bǔ)償，提高擔(dān)保組織的運(yùn)作能力。同時要加強(qiáng)主體監(jiān)管，2017年中央1號文件指出：“規(guī)范發(fā)展農(nóng)村資金互助組織，嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管主體和責(zé)任。”浙江省在地方金融監(jiān)管體制改革的過程中，應(yīng)盡快落實(shí)農(nóng)村互助合作金融的監(jiān)管主體和責(zé)任，促進(jìn)農(nóng)村互助合作金融的健康發(fā)展。

四、結(jié)論

“三農(nóng)”是金融資源配置的薄弱領(lǐng)域。我國現(xiàn)有的涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社（農(nóng)商行）、村鎮(zhèn)銀行等四類，雖然機(jī)構(gòu)比較多元，但逐一分析起來，各機(jī)構(gòu)在服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展上都有局限性。現(xiàn)有的金融體系中找不出一家直接服務(wù)農(nóng)戶、專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場的，可以提供長期、低息貸款的政策性涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)，更多的金融機(jī)構(gòu)是將農(nóng)戶的存款搬到城市，用于工商業(yè)發(fā)展。農(nóng)村互助擔(dān)保組織、農(nóng)民資金互助會、專業(yè)合作社擔(dān)?；鹜ㄟ^互助合作的方式，努力將金融機(jī)構(gòu)的信貸引入農(nóng)村，是對現(xiàn)有金融體系的有益補(bǔ)充，是現(xiàn)行體制下推進(jìn)銀農(nóng)合作的有效途徑。農(nóng)民互助合作金融的發(fā)展能彌補(bǔ)商業(yè)金融和政策性金融在農(nóng)村金融服務(wù)上的空白，使農(nóng)村經(jīng)營體制和經(jīng)濟(jì)體制發(fā)生革命性的變化，有利于構(gòu)建一個功能全面的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系。浙江省要在加強(qiáng)監(jiān)管和完善運(yùn)營機(jī)制的前提下，規(guī)范和引導(dǎo)農(nóng)村互助金融發(fā)展，為實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供強(qiáng)有力的金融保障。