基于出口信用保險機(jī)制的我國小微企業(yè)發(fā)展問題研究

賈廣余　亓琪

摘 要：小微企業(yè)是我國外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但在復(fù)雜多變的國際形勢下，小微企業(yè)的發(fā)展面臨海外買家的商業(yè)、政治等諸多風(fēng)險，而我國出口信用保險制度正是為出口企業(yè)提供風(fēng)險保障的一項(xiàng)政策性支持措施。開展出口信用保險機(jī)制與小微企業(yè)發(fā)展聯(lián)動問題的研究，找出目前我國現(xiàn)行出口信用保險機(jī)制的諸多不利于小微企業(yè)發(fā)展的問題并提出應(yīng)對舉措，以達(dá)到完善出口信用保險機(jī)制，更好服務(wù)于小微企業(yè)發(fā)展的目的。

關(guān)鍵詞： 出口信用保險；小微企業(yè)；風(fēng)險控制

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號：1003.7217（2018）01.0044.06

一、前言及文獻(xiàn)綜述

近幾年國家高度重視小微企業(yè)，鼓勵大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新，大力促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，國家“一帶一路”的戰(zhàn)略也給小微企業(yè)的出口帶來了機(jī)遇。出口型小微企業(yè)是我國外貿(mào)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，但受全球經(jīng)濟(jì)疲弱、世界地緣政治緊張和貿(mào)易保護(hù)主義盛行等多方面因素的影響，出口型小微企業(yè)的發(fā)展面臨著諸多困難和壓力?；诖耍隹谛庞帽ｋU作為一項(xiàng)政策性的金融工具，其實(shí)施能夠幫助小微企業(yè)開拓經(jīng)營業(yè)務(wù)和降低經(jīng)營管理風(fēng)險，助力小微企業(yè)的全面健康發(fā)展。2013年8月，國務(wù)院出臺了《關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》等相關(guān)扶持政策，主要是從金融領(lǐng)域?qū)π∥⑵髽I(yè)提供切實(shí)可行的扶持和幫助，要求充分挖掘保險工具的增信作用，大力發(fā)展貸款保證保險和信用保險業(yè)務(wù)，穩(wěn)步擴(kuò)大出口信用保險對小微企業(yè)的服務(wù)范圍。2016年5月，國務(wù)院在《關(guān)于促進(jìn)外貿(mào)回穩(wěn)向好的若干意見》中也提出：進(jìn)一步降低短期出口信用保險費(fèi)率，充分發(fā)揮出口信用保險作用；加強(qiáng)銀貿(mào)合作，鼓勵和支持金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步擴(kuò)大出口信用保險保單融資規(guī)模。

國內(nèi)外學(xué)者重點(diǎn)從政策性作用和實(shí)證檢驗(yàn)兩個方面對出口信用保險制度開展了大量卓有成效的研究[1，2]，最早可以追溯到Funatsu（1986），他認(rèn)為出口信用保險能夠顯著降低出口企業(yè)面臨的國家信用風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險，并使得投保企業(yè)能夠以較低利率獲得金融支持，因而可以采取補(bǔ)貼方式降低保險費(fèi)率來達(dá)到刺激出口增長的目的[3]。Dewit（2001）發(fā)現(xiàn)，面對國際市場，企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險相對而言還是很大的，而出口信用保險的化解風(fēng)險、損失補(bǔ)償?shù)裙δ軙ζ髽I(yè)幫助很大，所以成立官方的出口信用保險機(jī)構(gòu)來促進(jìn)出口是必要的[4]。從實(shí)證的角度，Moser，Nestmann和Wedow（2006）運(yùn)用靜態(tài)和動態(tài)面板模型來評估德國的做法和所起到的作用，結(jié)果表明，德國的出口信用保險機(jī)構(gòu)確實(shí)幫助國內(nèi)企業(yè)渡過了難關(guān)，促進(jìn)了出口業(yè)的顯著發(fā)展，同時認(rèn)為不應(yīng)忽略風(fēng)險管理對于出口具有重要的影響[5]。Auboin和Engemann（2014）則利用2005-2011年全球70個國家的雙邊貿(mào)易額和伯爾尼協(xié)會（國際信用和投資保險人協(xié)會）統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)顯示，出口信用保險能促進(jìn)雙邊國家整體貿(mào)易的發(fā)展[6]。國內(nèi)學(xué)者榮幸等（2015）從出口信用保險的價值作用、費(fèi)率厘定的理論與實(shí)踐等六個方面對國外出口信用保險理論與實(shí)踐研究進(jìn)行了全面綜述[2]。李金珊等（2016）以浙江省為例，分析了出口信用保險財(cái)政補(bǔ)貼對企業(yè)出口作用的大小[7]；高鵬等（2012）則以上海為例，分析了出口信用保險對小微企業(yè)發(fā)展的支持舉措[8]。徐海龍等（2013）、林斌（2013）通過數(shù)據(jù)的實(shí)證檢驗(yàn)認(rèn)為我國的出口信用保險政策對出口規(guī)模的拉動作用是顯著的，在應(yīng)對國際金融危機(jī)方面作用更是尤為重要[1，9]。從現(xiàn)有的研究來看，多數(shù)是從理論和宏觀或微觀數(shù)據(jù)的角度入手肯定出口信用保險在實(shí)踐中的積極作用，但并沒有見到系統(tǒng)針對我國出口信用保險機(jī)制與小微企業(yè)發(fā)展關(guān)系論證的文獻(xiàn)。為此，本文將開展基于出口信用保險機(jī)制的我國小微企業(yè)發(fā)展問題研究，找出目前我國現(xiàn)行出口信用保險機(jī)制的諸多不利于小微企業(yè)發(fā)展的問題并提出應(yīng)對舉措，以達(dá)到完善出口信用保險機(jī)制，更好地促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的目的。

二、出口信用保險制度及其對小微企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險防控機(jī)制

出口信用保險制度誕生于20世紀(jì)初的歐洲， 尤其是第二次世界大戰(zhàn)以后，在美、英等發(fā)達(dá)國家迅速發(fā)展起來。出口信用保險是以整個國家的財(cái)政基礎(chǔ)作為后盾，保障各出口商的銀行信貸安全以及收匯安全，對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展有很大的促進(jìn)作用，主要應(yīng)用于出口商在對外的投資、工程承包、出口貿(mào)易等各類經(jīng)濟(jì)活動。此項(xiàng)保險制度為各國所公認(rèn)的通行方法，并且是世界貿(mào)易組織補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼協(xié)議中允許的防范收匯風(fēng)險、促進(jìn)出口的常見方式。

我國制定和實(shí)施這項(xiàng)制度的時間比較短，起步比較晚。但是近年來，特別是在中國出口信用保險公司（簡稱中國信保）于2001年成立之后，出口信用保險業(yè)務(wù)在我國就形成了迅速發(fā)展的良好勢頭。目前，出口信用保險對于我國的外貿(mào)經(jīng)濟(jì)支持作用日益明顯，特別是在國際金融危機(jī)期間，具有穩(wěn)定外需、促進(jìn)進(jìn)出口成交的出口信用保險，充分發(fā)揮了杠桿作用。出口信用保險越發(fā)成熟之后，有效破解了很多外貿(mào)企業(yè)面臨的“有單無力接”、“有單不敢接”的難題，起到了幫助各企業(yè)實(shí)現(xiàn)“搶訂單、保市場”的積極作用。

從2001-2016年末，中國信保為國內(nèi)數(shù)萬家出口企業(yè)提供了完善的出口信用保險服務(wù)，涉及的國內(nèi)外貿(mào)易和投資規(guī)模累計(jì)超過2.8萬億美元。服務(wù)的中長期項(xiàng)目超過數(shù)百個，為其提供了保險方面的支持，涉及領(lǐng)域主要為高科技出口項(xiàng)目、大型對外工程承包項(xiàng)目，以及大型機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備出口項(xiàng)目等等，共向企業(yè)支付保險賠款超過94.8億美元。在為出口企業(yè)融資方面，中國信保共帶動233家銀行，幫助企業(yè)融資超過2.7萬億元（人民幣）。出口信用保險對于小微出口企業(yè)，主要是降低和規(guī)避信用風(fēng)險、提供風(fēng)險補(bǔ)償、便利融資、拓展國外市場等，有效促進(jìn)了小微企業(yè)的發(fā)展和壯大。具體來說：

（一）降低國際收匯風(fēng)險

出口信用保險作為一項(xiàng)政策性金融工具，其最重要的一項(xiàng)職能就是幫助出口企業(yè)降低國外信用風(fēng)險，保證收匯安全。

國際貿(mào)易是面向國際市場的，而出口小微企業(yè)主要面臨著兩大風(fēng)險：一是商業(yè)風(fēng)險，是指出口貿(mào)易中發(fā)生信用欺詐或因買家發(fā)生支付困難等情況，最終導(dǎo)致出口商無法收回貨款。這種風(fēng)險極易發(fā)生且成因復(fù)雜，其中主要的原因就是國內(nèi)小微企業(yè)，由于對國外市場的了解不足，對于國外合作方的財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況無法全面掌握，一旦發(fā)生貨款無法收回的情況，就會使得小微企業(yè)遭受巨大損失，也常常因?yàn)閾?dān)心商業(yè)風(fēng)險被迫放棄貿(mào)易機(jī)會，束縛小微企業(yè)的良性發(fā)展。在這方面，出口信用保險具有非常重要的職責(zé)，會對國外企業(yè)的運(yùn)行狀況進(jìn)行掌握和了解，有針對性地為國內(nèi)投保企業(yè)提供與國外客戶交易前的風(fēng)險評估，并負(fù)責(zé)追蹤、調(diào)查和監(jiān)督過程。在充分了解國外客戶的真實(shí)經(jīng)營以及財(cái)務(wù)狀況之后，中國信保將其反饋給投保企業(yè)，為所服務(wù)的企業(yè)提供制定進(jìn)一步戰(zhàn)略的有效參考，從而加強(qiáng)了信用風(fēng)險的控制，保證了國內(nèi)出口企業(yè)回收貨款等資金流方面的安全性。二是政治風(fēng)險，這類風(fēng)險發(fā)生的概率相較于商業(yè)風(fēng)險要小，但只要發(fā)生，就會給出口企業(yè)造成嚴(yán)重的損失。風(fēng)險主要來自買方國家的政治變動、戰(zhàn)爭和其他一系列涉及到對外貿(mào)易方面政策的變化，這是合作的兩方企業(yè)無法進(jìn)行控制的，造成的風(fēng)險通常也是出口企業(yè)自身難以承受的。如今的世界經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，國際政治局勢的動蕩及法律法規(guī)的不確定性，再加上出現(xiàn)越來越多的貿(mào)易壁壘，出口小微企業(yè)對于這種說來就來的政治風(fēng)險，無法回避，難以承受。作為國家的政策性金融工具，出口信用保險可以有效防范這類風(fēng)險，一旦國外買方相關(guān)風(fēng)險發(fā)生，出口信用保險公司則承擔(dān)保險補(bǔ)償責(zé)任，減少企業(yè)的損失。endprint

此外，有大量的國外企業(yè)信息的出口信用保險公司，能夠有效地利用數(shù)據(jù)庫對其進(jìn)行信用評級，定期提供給出口企業(yè)，從而讓出口企業(yè)獲得一個理想選擇貿(mào)易對象的方式。中國信保推出了新的ERI信用評定指數(shù)系統(tǒng)，主要就是給予國內(nèi)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行有效的信用判斷依據(jù)，而且專門針對與國內(nèi)企業(yè)合作密切的一些國家和地區(qū)，連續(xù)十年發(fā)布《國家風(fēng)險報告》，重點(diǎn)分析了這些國家的政治和經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險和趨勢。

（二）提高融資能力，降低融資風(fēng)險

在融資方面，相較于大型企業(yè)，小微企業(yè)有其自身的局限性：第一，經(jīng)營規(guī)模較小，企業(yè)實(shí)力相對較弱，存在抗風(fēng)險能力差，在對外貿(mào)易方面存在信息不靈、缺乏經(jīng)驗(yàn)等問題，所面臨的市場風(fēng)險要比大型企業(yè)大；第二，整體上來說，經(jīng)營不是非常規(guī)范，財(cái)務(wù)方面存在信息不透明等問題，信用不高。這些局限性制約了出口小微企業(yè)融資的便利性，而融資問題也成為企業(yè)面臨的最嚴(yán)峻的難題之一，甚至可能導(dǎo)致部分小微企業(yè)難以為繼。

企業(yè)融資通常通過兩種融資渠道：直接融資和間接融資。出口小微企業(yè)由于普遍規(guī)模較小、實(shí)力較弱，出口貿(mào)易等方面都有很明顯的風(fēng)險，無法承擔(dān)相應(yīng)信息披露的成本，所以大部分情況下，小微企業(yè)基本被直接融資體系擯除，他們更期待于銀行的間接融資，可是從銀行的角度而言，小微企業(yè)并不是他們比較好的服務(wù)對象，嚴(yán)格的貸款條件和審貸評估政策，很容易又將小微出口企業(yè)排斥在正規(guī)間接融資體系之外。

出口信用保險提供的風(fēng)控機(jī)制能夠給予相對處于劣勢地位的小微企業(yè)很有效的一個方式去解決當(dāng)前的問題，基于信用保險融資項(xiàng)目下，保險公司會對于買方的資產(chǎn)信息進(jìn)行評估，同時會對于買方國家的政治經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)行考量，最終才能夠簽發(fā)保單，對應(yīng)收賬款進(jìn)行承保，此時，出口小微企業(yè)的應(yīng)收賬款成為具有安全性和流動性的資產(chǎn)，作為可估價的抵押品，便利出口企業(yè)在銀行的融資，提高相應(yīng)的融資額度。而且由于出口信用保險的政策性地位，信用度與國家密切相關(guān)，因此可以憑借較少的資金，利用承諾和擔(dān)保的方式來促進(jìn)商業(yè)信貸廣泛參與到企業(yè)的出口融資過程中來，增加可用融資資源，使得商業(yè)資金充分支持出口貿(mào)易的發(fā)展。在出口信用保險機(jī)制下，保險公司、銀行和出口企業(yè)各自承擔(dān)自己的職責(zé)，共同進(jìn)行風(fēng)險的分擔(dān)，保險公司承擔(dān)進(jìn)口商的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險，銀行對于出口企業(yè)的資信進(jìn)行評估，出口企業(yè)則負(fù)責(zé)完成貿(mào)易合同的職責(zé)，這種專業(yè)化的分工與合作，會大幅降低企業(yè)的收匯風(fēng)險和銀行的貸款損失，進(jìn)而提高銀行對小微企業(yè)出口融資的積極性。

（三）降低國際市場業(yè)務(wù)風(fēng)險，拓展國外市場

當(dāng)前國際市場形勢嚴(yán)峻、競爭激烈，從而對國內(nèi)的出口企業(yè)有了更高的要求，除了最基本的價格和質(zhì)量外，還涉及到小微企業(yè)的出口資金問題。在如今復(fù)雜多變的國際市場環(huán)境中，能夠先付款后發(fā)貨的方式已經(jīng)不再通用，而且整個回款周期不斷地延長，這就讓小微企業(yè)不得不進(jìn)行墊付生產(chǎn)資金并且比例越來越高。同時，原材料和勞動力價格不斷地上升，小微企業(yè)承擔(dān)的生產(chǎn)成本也越來越高，但是產(chǎn)品的銷售價格的上調(diào)空間卻極其有限，大大壓縮了企業(yè)的利潤空間。如此一來，出口小微企業(yè)所要面臨的問題就是繼續(xù)擴(kuò)大銷售利潤還是進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險控制，這是大多數(shù)小微企業(yè)在發(fā)展海外市場時所要面臨的一個矛盾的選擇，而出口信用保險作為一種專業(yè)性的金融工具，通過降低收匯和融資風(fēng)險，可以有效地解決這一矛盾。

同時，國際市場還對支付方式等提出了更高的要求，具有便利性的非信用證支付等多重的支付方式也漸漸成為了小微企業(yè)能夠具有競爭力的手段，也變成了海外的買家選擇企業(yè)進(jìn)行合作的考察條件。便利的支付方式卻給出口企業(yè)帶來更多的收匯風(fēng)險。為此，對于小微企業(yè)來說，投保出口信用保險，通過繳納一定的保險費(fèi)用，來轉(zhuǎn)嫁潛在的收匯風(fēng)險，降低企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險，從而在此基礎(chǔ)上，選擇多重的付款結(jié)算方式，采用非信用證方式進(jìn)行貿(mào)易，提高企業(yè)的競爭力，在有效控制風(fēng)險的同時不斷開拓新客戶，占領(lǐng)新市場。

三、出口信用保險支持下我國出口小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r

以服務(wù)國家為指導(dǎo)的出口信用保險，發(fā)揮著越來越重要的政策性作用，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和產(chǎn)業(yè)升級、支持外貿(mào)發(fā)展、保障國家經(jīng)濟(jì)安全等方面尤其如此。在“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”戰(zhàn)略號召下，中國信保采取多種舉措，提高政策性資源利用效率，不斷增強(qiáng)服務(wù)小微企業(yè)的能力?！吨袊隹谛庞帽ｋU公司政策性職能履行評估報告》顯示：2015年，中國信保小微出口企業(yè)項(xiàng)下承保金額409.4億美元，短期出口信用保險累計(jì)服務(wù)支持小微出口企業(yè)3.9萬家，全年新增小微出口企業(yè)客戶近1萬家，服務(wù)支持的小微出口企業(yè)客戶占全國小微出口企業(yè)總數(shù)的16.39%，支持小微企業(yè)獲得融資157.35億元，有效幫助小微企業(yè)緩解了“融資難、融資貴”等問題。2016年支持小微企業(yè)突破5萬家，對小微出口企業(yè)的覆蓋率達(dá)到21.3%（見圖1）。

雖然我國小微企業(yè)利用出口信用保險的客戶數(shù)在逐年增加，覆蓋率也大幅上升，但是仍然存在以下幾方面的問題：

1.風(fēng)險準(zhǔn)備金不足，費(fèi)率偏高，制約承保規(guī)模的擴(kuò)大。出口信用保險之所以能夠成為支持出口發(fā)展的重要政策工具，關(guān)鍵是對風(fēng)險補(bǔ)償?shù)母咀饔?，而充足的資金準(zhǔn)備則是發(fā)揮補(bǔ)償作用的基礎(chǔ)。國際上信用保險準(zhǔn)備金率通常認(rèn)為5%為最低行業(yè)運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)，反觀我們國家，2016年出口信用保險承保金額4731.2億美元，而當(dāng)前出口信用保險風(fēng)險準(zhǔn)備金規(guī)模約為75億美元，通過計(jì)算來看對應(yīng)的保險風(fēng)險準(zhǔn)備金充足率還不到2%。風(fēng)險準(zhǔn)備金的巨大缺口會嚴(yán)重限制對高風(fēng)險國家和買家的承保能力，保險業(yè)務(wù)總體規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大受到嚴(yán)重限制，更無法顧及小微企業(yè)的投保需求。同時，隨著國家政策扶持小微企業(yè)，我國出口信用保險的費(fèi)率相較于之前有了大幅的下調(diào)，但和目前嚴(yán)峻的出口形勢和企業(yè)日益縮小的利潤空間相比，出口信用保險費(fèi)率仍然偏高，這樣就會造成高風(fēng)險的出口小微企業(yè)會選擇投保出口信用保險，而風(fēng)險較低的出口商可能會因?yàn)椴辉讣哟蟪杀径в幸欢ǖ膬e幸心理，不參?；蛘咄吮！６袊庞帽ｋU公司會為了取得利潤維持發(fā)展，可能會向投保的高風(fēng)險出口小微企業(yè)收取更高的費(fèi)率，這樣一來，便會造成惡性循環(huán)，嚴(yán)重影響出口信用保險在支持小微企業(yè)發(fā)展方面的作用。endprint

2.服務(wù)水平和質(zhì)量有待進(jìn)一步提高。目前大中型國有企業(yè)仍然是出口信用保險的主要服務(wù)對象，盡管對小微企業(yè)設(shè)立了獨(dú)立險種“小微企業(yè)信保易”，但由于額度方面具有重重限制，再加之嚴(yán)格的審批流程、保費(fèi)偏高等原因，其支持力度有待提高。從整體來看，出口信用保險服務(wù)小微企業(yè)的業(yè)務(wù)仍處于起步階段，尚未發(fā)揮充分的支持和保障作用，主要體現(xiàn)在：針對小微企業(yè)的險種需進(jìn)一步完善和優(yōu)化，合作銀行開發(fā)的廣度和深度不足，出口信用保險保單融資功能較弱，且缺乏增值服務(wù)等。另外截至目前，中國信保共有分公司18家，營業(yè)管理部6家，而海外機(jī)構(gòu)只在倫敦設(shè)立了代表處。國內(nèi)基本上都是省級網(wǎng)點(diǎn)，并且尚未覆蓋全國所有省份，地級市甚至縣級市的網(wǎng)點(diǎn)就更為稀缺。由于設(shè)置的網(wǎng)點(diǎn)少，業(yè)務(wù)辦理不方便，這對于分布廣泛的眾多小微出口企業(yè)而言，投保意愿大幅減弱，也就降低了企業(yè)的風(fēng)險防控能力和國際市場拓展能力。

3.宣傳力度小，宣傳方式需完善，企業(yè)認(rèn)知度不高。出口信用保險對出口企業(yè)的支持和風(fēng)險保障，一直體現(xiàn)著政策性保險的功能和作用，并以提高企業(yè)的風(fēng)險防范意識為目的，而廣告促銷方式多以新聞報道的方式來呈現(xiàn)。一般來說，宣傳內(nèi)容主要有以下幾個方面：如中國信保的業(yè)務(wù)在客戶中的滿意度，保險業(yè)務(wù)對于促進(jìn)地方發(fā)展所做出的貢獻(xiàn)，公司如何保護(hù)客戶自身的切實(shí)利益等等，重點(diǎn)通過一些案例進(jìn)行報道，同時還涵蓋了一些金融危機(jī)下沒有加入出口信用保險的企業(yè)，所遭受到的損失，通過正反兩方面的宣傳，向人們關(guān)注的企業(yè)風(fēng)控情況進(jìn)行提示和警醒。這些內(nèi)容出現(xiàn)在新聞性質(zhì)的版塊上，特別是在政府或者相關(guān)的政策會議召開之后進(jìn)行報道，在時間上往往是季度末或年度末，信息滯后，內(nèi)容缺乏新意，不能夠引起人們的高度關(guān)注。小微企業(yè)在發(fā)展過程中，更是由于其視野和區(qū)域的局限性，而沒有足夠的信息渠道和平臺去了解相應(yīng)的內(nèi)容，另一方面，對于國家有關(guān)的政策不了解、不掌握，更談不上能很好地運(yùn)用了，這就使得整體上對中國出口信用保險公司及產(chǎn)品在社會上的認(rèn)知度不高。

4.小微企業(yè)對于出口信用保險作用認(rèn)識不足。眾多小微企業(yè)總體規(guī)模非常小，其所出口商品主要為勞動密集型產(chǎn)品， 產(chǎn)品附加值較低，尤其是近年來，周邊新興工業(yè)國家勞動力相對廉價，對我國勞動力資源產(chǎn)生了巨大的沖擊，加上這些地區(qū)的原料價格低，令以往我們所依托的競爭優(yōu)勢逐漸消失，對于企業(yè)來說，相應(yīng)的利潤空間被進(jìn)一步的壓縮。在這樣的背景之下，企業(yè)對成本的控制就會更加嚴(yán)格。擴(kuò)大銷售利潤與控制財(cái)務(wù)風(fēng)險成本的矛盾凸顯，出口企業(yè)相關(guān)的壓力本身就十分巨大，投保對其而言，業(yè)務(wù)成本不降反升，會加劇影響其競爭力，而企業(yè)決策者往往忽略了出口信用保險對企業(yè)融資帶來的便利性和所提供的風(fēng)險保障。此外，隨著中國和一些歐美國家發(fā)生貿(mào)易上的摩擦，這些公司會因?yàn)榉磧A銷、綠色貿(mào)易壁壘、藍(lán)色貿(mào)易壁壘等非關(guān)稅壁壘造成的損失越來越大。出口信用保險作為一項(xiàng)政策性的保險相較于一般的商業(yè)保險往往會給出口小微企業(yè)帶來更多的優(yōu)勢，因此，出口小微企業(yè)應(yīng)該升級對于出口信用保險的認(rèn)識，不應(yīng)只停留在“只會增加企業(yè)成本”的階段，避免犯“撿了芝麻，丟了西瓜”的低級錯誤。

四、完善我國出口信用保險制度，助力小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展

（一）加大財(cái)政支持力度，降低保險費(fèi)率

出口企業(yè)在面臨國際貿(mào)易風(fēng)險時，為了實(shí)現(xiàn)利潤最大化，會在繳納的保費(fèi)和承擔(dān)的風(fēng)險之間進(jìn)行權(quán)衡，保險費(fèi)率偏高，是打擊出口小微企業(yè)投保出口信用保險的主要原因。要解決保險費(fèi)率偏高的問題可以從兩方面入手：第一，中國信保通過精準(zhǔn)計(jì)算損失發(fā)生的可能性，準(zhǔn)確估測同質(zhì)風(fēng)險，建立完善的出口企業(yè)風(fēng)險評級體系，使得保險費(fèi)率的厘定更加科學(xué)合理。針對小微企業(yè)適當(dāng)降低保險費(fèi)率，以避免高費(fèi)率帶來的逆向選擇和道德風(fēng)險。第二，出口信用保險具有政策性內(nèi)涵，政府扶持占據(jù)核心地位。為了使中國信保經(jīng)營好該業(yè)務(wù)，并且隨著承保覆蓋面的不斷擴(kuò)大和業(yè)務(wù)的發(fā)展，對于政策性非盈利機(jī)構(gòu)而言，勢必需要政府加大財(cái)政支持力度，持續(xù)注入運(yùn)營所需資金。財(cái)政支持的方式，可以直接補(bǔ)貼中國信保公司，同時允許公司出現(xiàn)一定的虧損，來降低保費(fèi)和提高賠付比例，這也符合世界各國現(xiàn)行的信保業(yè)務(wù)操作方式。當(dāng)然，也可以給予出口小微企業(yè)一定的保費(fèi)補(bǔ)貼等相關(guān)方式，從而直接或者間接地降低出口信用保險的保險費(fèi)率，達(dá)到隱性補(bǔ)貼出口企業(yè)的目的。另外，雖然我國近年來無論國家還是地區(qū)都針對出口小微企業(yè)出臺了一系列優(yōu)惠政策，但是由于門檻高、程序繁多等原因使得政策很難落到實(shí)處，因此，建議政府方面在頒布政策的同時一定要建立好相關(guān)的監(jiān)管程序，使實(shí)惠落到實(shí)處。

（二）多措并舉提升服務(wù)能力

中國信保的“政策性”是區(qū)別于商業(yè)性保險公司的最大特點(diǎn)，找準(zhǔn)定位，避免過多追求企業(yè)“盈利”的商業(yè)選擇傾向，提高出口信用保險的普惠性和政策性。根據(jù)小微出口企業(yè)的特點(diǎn)和實(shí)際需要，適時開發(fā)更具吸引力的險種，并對于相應(yīng)的承保做法加以完善，設(shè)計(jì)出一些針對性更強(qiáng)的保險，就現(xiàn)在小微企業(yè)的規(guī)模體量比較小、買家并不集中等情況，可以專門制定小微企業(yè)保單，來減少投保的限制，幫助他們更好地發(fā)展業(yè)務(wù)，使更多的小微企業(yè)從出口信用保險機(jī)制中受惠。搭建小微企業(yè)-出口信用保險公司-銀行三者聯(lián)動的融資平臺， 不設(shè)投保額限制， 切實(shí)解決小微企業(yè)出口融資中的問題，通過簡化投保流程，為小微企業(yè)提供更加便捷的服務(wù)，降低其投保操作成本。同時增設(shè)更多服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，提高小微企業(yè)投保和理賠的便利性；強(qiáng)化海外網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，提高風(fēng)險評估和國際追償能力。更進(jìn)一步，出口信用保險不能僅停留在貿(mào)易風(fēng)險承擔(dān)者的角色，應(yīng)該為小微公司加以風(fēng)控系統(tǒng)的監(jiān)督，給予他們分析并提供適應(yīng)其不同時期出口經(jīng)營策略的全面的風(fēng)險控制解決方案，在信保公司與小微企業(yè)之間建立起一個長期合作、風(fēng)險共擔(dān)、互利共贏的價值鏈，而不只是簡單交易行為。

（三）擴(kuò)大宣傳力度，打造出口信用保險的品牌效應(yīng)

出口信用保險機(jī)構(gòu)需重視和加強(qiáng)業(yè)務(wù)的宣傳和促銷，與各主流媒體積極開展合作，提高廣告投放力度?？梢灾攸c(diǎn)從三個方面著手進(jìn)行品牌效應(yīng)的打造：首先在新聞報道層面，繼續(xù)保持和強(qiáng)化出口信用保險在國家戰(zhàn)略和相關(guān)重大事件方面重要作用的報道，體現(xiàn)其政策性優(yōu)勢和職能。同時在新聞素材上注重選擇正面和負(fù)面的典型案例，對企業(yè)和公眾產(chǎn)生沖擊性效果，幫助人們更深刻地認(rèn)識到出口信用保險的重要性。再者，需要結(jié)合信保公司的特點(diǎn)，聯(lián)合專業(yè)的策劃團(tuán)隊(duì)，去制作一批能夠很好展示信保業(yè)務(wù)和企業(yè)文化、樹立良好的信保形象、又具有吸引力的廣告產(chǎn)品，在針對性較強(qiáng)的媒介上加以反復(fù)播出，提高宣傳的范圍和效果。最后，服務(wù)國家戰(zhàn)略的同時，在國內(nèi)的各行業(yè)之中，保持自身聲譽(yù)，建立良好的企業(yè)形象，尤其對于一些具有行業(yè)特點(diǎn)的領(lǐng)軍企業(yè)給予大力支持，從而提升業(yè)內(nèi)的口碑，幫助信保公司進(jìn)行業(yè)務(wù)推廣，建立品牌。endprint

（四）提高小微企業(yè)的風(fēng)險意識，升級對出口信用保險的認(rèn)知度

在目前的國際形勢下，小微企業(yè)出口業(yè)務(wù)中難免隨時面臨著不同程度的風(fēng)險?？癸L(fēng)險能力差的小微企業(yè)選擇投保出口信用保險，則是規(guī)避風(fēng)險和提高企業(yè)自身市場競爭力的一個很好的途徑；并且，有了出口信用保險保障，出口企業(yè)即使遇到收匯風(fēng)險，也能夠以較小的代價將損失降至最低，這樣一來，企業(yè)就不必?fù)?dān)心風(fēng)險引發(fā)的資金周轉(zhuǎn)困難甚至破產(chǎn)的危險，可以大膽經(jīng)營來擴(kuò)大出口業(yè)務(wù)。因此，小微企業(yè)要改變認(rèn)識上的誤區(qū)，從整體利益出發(fā)，增強(qiáng)風(fēng)險管理意識，轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，充分認(rèn)識到出口信用保險的化解風(fēng)險和便利融資等方面的重要作用，重視企業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營，在增強(qiáng)風(fēng)險意識的同時，更應(yīng)積極利用出口信用保險平臺，增強(qiáng)風(fēng)險抵抗能力，采用非信用證等更為靈活的結(jié)算方式，以最低的風(fēng)險占領(lǐng)更大的市場，獲得更大的發(fā)展。

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（責(zé)任編輯：鐵 青）endprint