農村金融制度創(chuàng)新支持精準脫貧的難點與對策
——基于我國中西部金融扶貧的調研

劉建民

黨的十八大以來，黨和國家廣泛凝聚社會各界力量，把金融扶貧工作提升至新的高度，全面推進實施精準扶貧方略。2013年11月，習近平總書記在湖南省湘西花垣縣十八洞村考察時首次提出了“精準扶貧”的概念，強調要實事求是、因地制宜扶貧。近年來，除了各方面支持保障農村扶貧工作外，農村金融支持扶貧工作取得重大成績，在農村經濟發(fā)展過程中發(fā)揮了重要作用。2017年10月18日，習近平總書記在黨的十九大報告中指出：“要動員全黨全國全社會力量，堅持精準扶貧、精準脫貧，確保到2020年我國現(xiàn)行標準下農村貧困人口實現(xiàn)脫貧，貧困縣全部摘帽，解決區(qū)域性整體貧困，做到脫真貧、真脫貧?！雹僖姟读暯皆谥袊伯a黨第十九次全國代表大會上的報告》，http://cpc.people.com.cn/n1/2017/1028/c64094-29613660.html，2018-05-22。為此，為到2020年讓所有貧困人口和貧困地區(qū)一道邁入全面小康社會，對照全面脫貧要求以及脫貧后確保農村經濟可持續(xù)發(fā)展需要，農村金融制度創(chuàng)新改革勢在必行。本文在梳理近年來農村金融支持精準扶貧發(fā)揮的作用和取得巨大成就基礎上，進一步調研重慶、貴州、四川、河南和陜西等貧困地區(qū)脫貧經驗，研究分析農村金融制度創(chuàng)新改革支持精準脫貧和農村農業(yè)經濟長期發(fā)展的難點，進而提出解決農村金融制度創(chuàng)新精準脫貧后振興鄉(xiāng)村經濟可持續(xù)發(fā)展的對策。

一、回顧：農村金融支持扶貧的制度創(chuàng)新和實踐探索

黨中央、國務院歷來高度重視扶貧工作，國家金融系統(tǒng)不斷深化改革，充分利用金融扶貧政策，優(yōu)化金融扶貧資源配置，積極創(chuàng)新金融扶貧產品，圍繞金融支持扶貧工作作了大量富有成效的制度創(chuàng)新和實踐探索。中國人民銀行等部委積極出臺金融扶貧政策，推動深化農村扶貧金融體制機制改革，相關金融機構也在創(chuàng)新扶貧金融產品和服務方式等方面進行了創(chuàng)新探索，為我國金融扶貧工作打下了良好基礎。金融血脈緊密相連，精準扶貧成績斐然。

（一）農村金融扶貧政策助推脫貧作用顯著

黨和國家歷來高度重視金融機構對扶貧工作的政策支持，1986年，國務院批準成立貧困地區(qū)經濟開發(fā)領導小組（后更名現(xiàn)在的國務院扶貧開發(fā)領導小組辦公室），通過設立專項扶貧貸款貼息方式，支持國家貧困縣發(fā)展農牧業(yè)生產[1]。進入新世紀以來，相繼頒布實施了《扶貧貼息貸款管理實施辦法》（銀發(fā)〔2001〕185 號）、《中國農村扶貧開發(fā)綱要（2011—2020 年）》（中發(fā)〔2011〕10 號）、《關于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導意見》（國開辦發(fā)〔2014〕78號）①《關于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導意見》要求：從2015年1月1日開始，對有貸款意愿、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質、技能素質和一定還款能力的建檔立卡貧困戶的具體信用貸款額度，支持其發(fā)展扶貧特色優(yōu)勢產業(yè)。、《關于開辦扶貧再貸款業(yè)務的通知》②《關于開辦扶貧再貸款業(yè)務的通知》要求：扶貧再貸款要充分體現(xiàn)精準扶貧要求，中國人民銀行各分支機構應要求地方法人金融機構將借用的扶貧再貸款資金全部用于發(fā)放貧困地區(qū)涉農貸款，并結合當?shù)亟n立卡的相關情況，優(yōu)先支持建檔立卡貧困戶和帶動貧困戶就業(yè)發(fā)展的企業(yè)、農村合作社，積極推動貧困地區(qū)發(fā)展特色產業(yè)和貧困人口創(chuàng)業(yè)就業(yè)，促進貧困人口脫貧致富。（銀發(fā)〔2016〕91號）、《關于金融助推脫貧攻堅的實施意見》（銀發(fā)〔2016〕84 號）③《關于金融助推脫貧攻堅的實施意見》要求：要有效對接特色產業(yè)金融需求，積極開展金融產品和服務方式創(chuàng)新；鼓勵金融機構發(fā)放扶貧小額信用貸款，加大對建檔立卡貧困戶的精準支持，緩解貧困人口信貸融資缺乏有效抵押擔保資產問題；通過發(fā)行金融債籌措信貸資金，發(fā)放低成本、長期的易地扶貧搬遷貸款；充分利用信貸、債券、基金、股權投資、融資租賃等多種融資工具，支持貧困地區(qū)基礎設施和基本公共服務項目建設。、《關于促進扶貧小額信貸健康發(fā)展的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕42號）等系列政策文件，繼續(xù)完善扶貧貼息貸款政策，積極引導金融機構利用金融扶貧政策支持扶貧，充分發(fā)揮金融扶貧作用。截至2017年底，各類金融機構加大扶貧支持力度，其中累計發(fā)放扶貧小額貸款2772億元，2017年新發(fā)放貸款1645億元，支持了766萬貧困戶[2]。據(jù)中國人民銀行重慶營業(yè)管理部統(tǒng)計，截至2018年3月底，重慶市金融精準扶貧貸款余額達998億元，同比增長28.2%[3]。截至2018年5月底，重慶市扶貧再貸款累計實現(xiàn)投放10億元，易地扶貧搬遷貸款累計投放近71億元，扶貧小額信貸累計投放35億元[4]。

（二）農村金融扶貧機構的壯大加快了脫貧致富步伐

1.多樣化的金融扶貧機構提升了貧困農村金融服務效率。在政府的有力支持和創(chuàng)新指導下，我國農村金融服務機構發(fā)展迅速，包括銀行、非銀行金融機構和微型金融組織，尤其是農村商業(yè)銀行在貧困農村的發(fā)展。多樣化的金融扶貧機構使得貧困地區(qū)的農民感到便利和滿意，同時也實現(xiàn)了金融機構組織之間資源、功能的互補與合作，大大地提升了扶貧金融產品和服務的針對性和實效性，充分保障了貧困農戶對資金的需求。

2.眾多扶貧金融網(wǎng)點保障扶貧資金得到有效落實。截至2017年12月底，農村地區(qū)銀行網(wǎng)點數(shù)量12.61萬個；每萬人擁有的銀行網(wǎng)點數(shù)量為1.30個，縣均銀行網(wǎng)點55.99個，鄉(xiāng)均銀行網(wǎng)點3.93個，村均銀行網(wǎng)點0.24個④見《2017年農村地區(qū)支付業(yè)務發(fā)展總體情況》，中國人民銀行網(wǎng)站，http://www.pbc.gov.cn/，2018-07-21。?；A金融服務體系得到進一步完善，推動了農村信用體系建設進程，極大地改善了農村扶貧信用環(huán)境。目前，扶貧涉農貸款和農戶貸款在農村金融服務體系中占主導地位，農村信用社的扶貧能力在不斷提高。截至2018年5月底，農行重慶市分行、郵政儲蓄銀行重慶分行、重慶農村商業(yè)銀行按照“有人、有地、有工作、有臺賬、有牌匾、有成效”的六有標準，組建245個“貧困村金融扶貧服務站”⑤見《重慶金融精準扶貧貸款余額達998億元》，《重慶日報農村版》，http://www.cqrb.cn/html/ncb/2018-06/25/002/，2018-06-25。。

3.優(yōu)質創(chuàng)新金融服務體系加快了脫貧進度。當前，我國正穩(wěn)定有序地建立覆蓋城鄉(xiāng)低收入群體的金融服務體系。不同規(guī)模金融機構都在往農村走，正在逐步形成提供農村金融的主力軍，尤其是支持扶貧和脫貧的金融力量。通過向貧困農村金融支持，2012年至2016年間，我國貧困地區(qū)農村居民人均可支配收入年均增長10.7%，2016年達到8452元，比全國農村居民收入年均增速高2.7個百分點[5]。截至2018年6月底，重慶市農村地區(qū)銀行網(wǎng)點基本實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋；便民金融自助服務點實現(xiàn)縣域全覆蓋；縣域及農村地區(qū)包括貧困農村地區(qū)接入支付系統(tǒng)的網(wǎng)點機構接入率達94%⑥朱藍瀾：人行重慶營業(yè)管理部召開深化金融精準扶貧電視電話會議，中國金融新聞網(wǎng)http://www.financialnews.com.cn/qy/dfjr/201806/t20180601_139340.html，2018-06-22。。

（三）新型農村金融產品和服務方式多維度推進了農村脫貧攻堅

1.新型農村金融產品呈現(xiàn)多樣化。2008年，我國政府對貧困農村金融產品和服務方式進行了首次創(chuàng)新試點改革，改革的主要內容是根據(jù)貧困地的需求和特點，探究貧困農村貸款、農村抵押擔保和聯(lián)保貸款等新形式的產品和服務方式，取得顯著的效果[6]。隨后，政府將此推廣至全國，很快地國內涌現(xiàn)出一批較有影響力的產品，有代表性的主要有集體林權抵押貸款、“信貸+保險”產品、大型農機具抵押貸款、中小企業(yè)集合票據(jù)、涉農企業(yè)直接債務融資工具，均取得了不錯的反響。

2.互聯(lián)網(wǎng)金融讓貧困農村發(fā)生巨變。近年來，移動支付和手機銀行等線上金融業(yè)務開始在貧困農村出現(xiàn)并被廣泛應用。如河南省中原銀行提出“上網(wǎng)下鄉(xiāng)”發(fā)展戰(zhàn)略，把服務農村居民、踐行普惠金融作為全行戰(zhàn)略穩(wěn)步推進，計劃用三至五年時間在河南省行政村實現(xiàn)中原銀行惠農金融服務網(wǎng)點全覆蓋，讓現(xiàn)代金融工具帶來的便利惠及千萬農村居民。中原銀行積極創(chuàng)新改革，布設惠農金融服務點，提升農村貧困區(qū)域基礎金融服務覆蓋率①2017年，中原銀行新建鄉(xiāng)鎮(zhèn)支行30余家，建成惠農金融服務點約1500家，實現(xiàn)省域金融服務網(wǎng)點全覆蓋。截至2017年9月底，中原銀行累計考察了5000個行政村，布設惠農服務點800余個，覆蓋河南省18個地市、2000余個行政村，服務農村客戶近300萬人，累計辦理小額取款等業(yè)務約30多萬筆。見《中原銀行打造農村金融生態(tài)圈 穩(wěn)步推格萊珉項目》，和訊網(wǎng)，http://henan.hexun.com/2017-11-07/，2018-06-22。。此外，河南省中原銀行推出創(chuàng)業(yè)擔保貸款，激發(fā)“雙創(chuàng)”的扶貧帶貧效應；積極開展“扶貧+扶智”活動。

（四）金融支持脫貧效果顯著

黨的十八大以來，農村扶貧工作成效顯著，農村貧困人口大幅減少，生活狀況顯著改善。各貧困省、自治區(qū)、直轄市通過不同金融支持方式扶貧和脫貧，成效顯著。如金融支持轉移就業(yè)和易地搬遷，2016年，完成易地扶貧搬遷249萬人，全國轉移就業(yè)貧困勞動力達480萬人，全國全年農村貧困人口下降到4335萬人，比2015年減少1240萬人②《2017年農村地區(qū)支付業(yè)務發(fā)展總體情況》，中國人民銀行網(wǎng)站，http://www.pbc.gov.cn/，2018-06-22。。又如金融機構積極向建卡貧困戶發(fā)放貸款。經過積極努力，截至2017年9月底，河南省中原銀行精準扶貧貸款余額達28.53億元[7]。截至2018年3月底，重慶市通過金融精準扶貧直接支持、產業(yè)帶動、項目惠及等方式服務建檔立卡累計貧困人口近400萬人次。另國家統(tǒng)計局發(fā)布統(tǒng)計信息顯示，2017年全國農村貧困人口3046萬人，較上年末減少1289萬人；貧困發(fā)生率降低至3.1%。截至2017年末，重慶市全年農村貧困人口脫貧16.03萬人[8]；貴州省全年農村貧困人口脫貧123.69萬人[9]；四川省全年農村貧困人口脫貧108.5萬人[10]；等等。

二、難點：農村金融扶貧的困境與問題

近年來，我國金融機構積極響應中央號召，努力創(chuàng)新金融扶貧制度設計，支持扶貧，為農村脫貧可持續(xù)發(fā)展作出了巨大貢獻。要在2020年全國實現(xiàn)脫貧，農村金融制度創(chuàng)新改革勢在必行。由于存在諸多難點，下面從金融機構、貧困農村農戶、金融扶貧產品和金融扶貧政策導向等方面加以分析。

（一）農村扶貧金融機構布點少，金融產品單一

1.貧困農村金融機構布點仍然較少。目前，全國尚沒有主要為農戶特別是貧困農戶服務的國有大型金融機構。工行、中行、建行在縣域基層網(wǎng)點少，業(yè)務占比很低，扶貧參與度極低；由于大多數(shù)國有商業(yè)銀行退出了服務“三農”的金融市場，承擔起主要市場化責任的農村信用社等正規(guī)的金融機構還處于緩慢的生長期，再加之金融政策制度的多重限制，農信社所面臨的環(huán)境差，發(fā)展慢，網(wǎng)點少，大量貧困農村沒有營業(yè)網(wǎng)點，導致有些省市的貧困地區(qū)和貧困戶不能及時得到銀行機構給予的金融服務。這在一定程度上限制了貧困地區(qū)和貧困人群的生活來源，其基本的生活保障無法通過金融機構有效實現(xiàn)?，F(xiàn)有數(shù)據(jù)統(tǒng)計，截至2017年底，我國592個貧困縣，村鎮(zhèn)銀行只有300多家，也就是400～500個縣連一個村鎮(zhèn)銀行都沒有[11]。

2.金融機構投資貧困農村的意愿不強。貧困地區(qū)的小微型企業(yè)由于自身規(guī)模和農業(yè)產業(yè)的限制，沒有足夠的經營盈利能力和實力提供給貧困人群參與小微型農業(yè)特色產業(yè)企業(yè)足夠的工資勞務保障，這些都在客觀條件上導致貧困農村地區(qū)貧困的沒有收入來源人口眾多。對于金融機構而言，在利用國家相關金融扶貧政策的基礎上，農村扶貧投資存在較大的財務風險。我國農村地區(qū)貧困人群數(shù)量大，單一的以農業(yè)為主的市場模式無法滿足我國貧困戶對市場的需求，政府承擔扶貧貼息，但貧困地區(qū)農村特色產業(yè)或農戶很難保障扶貧資金的本金回收。涉農業(yè)務較多的農行主要面對農村大中型基礎設施和企業(yè)，基層網(wǎng)點少，且因上市受股東逐利約束，難以深入服務農戶特別是貧困農戶。

3.金融機構提供金融扶貧產品單一、能力有限。當前，我國農村金融機構主要提供基礎的金融服務，如存款、貸款等等。在一些地區(qū)，為農戶提供期限為一年的商業(yè)貸款，但是由于貸款的還款期限與農村農作物生長的年限之間存在著一定的沖突，即使農民信貸使用者有還款意愿卻缺乏足夠的還款能力，這就在客觀上導致了農村信貸使用者無法從金融產品中獲得相應的金融扶持。如郵政儲蓄銀行在農村網(wǎng)點雖多，受到體制和經營機制的影響，缺乏創(chuàng)新開拓，放貸能力弱，大多只存不貸。

知識分子的概念在不同時期有不同的擴展和內涵。通常，知識分子被認為是精神或腦力勞動者，他們具有高水平的文化專業(yè)知識，從廣義上講，高層次人才是指接受過正規(guī)教育、知識相對較多、具有一定創(chuàng)新能力的社會群體。本文研究的對象是指具有博士學位或高級職稱及以上的專業(yè)技術人員。

（二）貧困農戶觀念相對保守，主動融資意愿不強

貧困農村農戶觀念仍然保守，部分貧困戶把扶貧貸款等同于政府救濟款，認為是不用償還的資金；一些貧困戶擔心利息會加重負擔，貸款意愿也不強[12]。同時部分貧困農戶主動融資意愿不強，貧困地區(qū)貸款實際發(fā)生率不高。如2015年對河南農村金融服務狀況調查結果顯示：“農戶貸款發(fā)生率只有39.8%，從未申請過貸款的農戶占比達到37%，其中，40歲至49歲年齡段農村勞動力沒有申請貸款的占46%”[13]。部分貧困農戶把金融扶貧貸款等同于救濟款，認為這是政府提供且不用償還的資金，部分貧困農戶根本沒有考慮過如何償還金融扶貧款。還有一些貧困農戶雖知道銀行扶貧貸款需要償還，產生的利息由政府貼息，但貸款意愿不強，怕因貸款加重自身的負擔，或使用扶貧貸款后，也很難獲得更好的收益[14]。

（三）金融精準扶貧能力有限，金融扶貧產品設計缺乏創(chuàng)新

1.金融機構扶貧放貸能力有限。國內商業(yè)銀行一般只在區(qū)縣級開設分支機構，農村貧困地區(qū)基本沒有設置網(wǎng)點，金融扶貧參與度不高。雖然有些農商行、村鎮(zhèn)銀行等偏農類金融機構在鄉(xiāng)鎮(zhèn)布置了網(wǎng)點，但可用于扶貧貸款的資金十分有限，扶貧力度相對較小。財政金融政策協(xié)調和配合仍存在諸多問題，財稅政策保障措施和力度仍然不夠，缺乏風險補償、稅收優(yōu)惠、獎勵補貼機制，導致偏農類金融機構缺乏參與扶貧創(chuàng)新開發(fā)的動力。

2.金融機構扶貧產品設計不合理。農村金融精準扶貧的主要載體是通過金融扶貧機構開發(fā)設計的各式各樣金融產品。從目前來看，在針對大部分貧困農村金融精準扶貧金融產品的設計與貧困農村對金融產品的需求之間存在較大的出入。很多基層商業(yè)銀行受到政策限制很難自主開發(fā)扶貧信貸產品，也很難滿足扶貧對象對金融產品的需求。如扶貧貸款抵押擔保等制度制約了扶貧貸款的大面積推廣，貧困戶可用于抵押及質押的資產質量差、數(shù)量少，難以滿足金融機構的要求。以貧困地區(qū)農產品為主要對象的農業(yè)保險還存在覆蓋面小，保險品種比較單一，貧困農民對農業(yè)保險的認可度較低，以及農村金融機構對農業(yè)和農村以及農民的服務體系尚不完善等問題，都在客觀上影響了扶貧金融產品應有功能的發(fā)揮。

（四）金融扶貧政策支持力度不夠，配套措施不完善

1.金融機構扶貧財稅優(yōu)惠政策不明顯且落實困難。目前，中央和地方政府雖已出臺了一系列的財稅政策，總體來看，對貧困農村金融機構扶貧的財政扶持力度不夠，如在發(fā)放扶貧支農再貸款方面的支持力度不大。實踐中，財政投入、金融支持一直都是精準扶貧的重要抓手，影響農民收入的增長。另外，其相關的配套措施不完善，如保險和信用體系不完善等，導致金融機構扶貧經營存在較大的風險。金融機構扶貧政策性擔保缺失，雖然將金融扶貧看作一項政治任務或社會責任，但商業(yè)銀行的屬性決定了其在放出貸款時必須考慮到風險和效益，對利息和擔保的要求必須遵循金融運行的一般規(guī)律。

2．政策對金融機構扶貧的引導性不強。一些地區(qū)在具體的國家金融政策扶貧過程當中存在著標準不統(tǒng)一、流程不夠規(guī)范、金融監(jiān)管存在漏洞等方面的問題。一些地方性金融機構的這些問題不僅影響了農村金融精準扶貧的發(fā)展進程，也在客觀上不利于金融機構自身的健康運營和發(fā)展。此外，國家主管部門并沒有指定某個金融機構承擔金融扶貧的職能，所以幾乎所有的金融機構都在地方政府的要求下參與扶貧事業(yè)。表面上看各個金融機構都在扶貧，實際上全力、深入扶貧的金融機構并沒有幾家。因此，在金融精準扶貧中存在一些風險，可能會使銀行行動遲疑，一些想?yún)⑴c扶貧的商業(yè)銀行會本能性地望而卻步[15]。

三、提升：推進農村金融制度創(chuàng)新支持精準脫貧的對策建議

金融精準扶貧實施過程中所面臨的幾個比較突出的問題是金融扶貧機構布點少，扶貧產品單一，貧困戶接受金融扶貧支持不強，金融機構扶貧能力有限，金融政策支持力度不夠，配套措施不完善等，概括起來，就是農村金融脫貧缺乏創(chuàng)新意識、貧困農戶觀念保守融資意愿不強。筆者通過對重慶、貴州、四川、湖南和山西等地調研并借鑒參考已有相關文獻資料，結合金融及產業(yè)發(fā)展相關理論，提出如下建議。

（一）增強金融機構扶貧金融實力，完善農村金融網(wǎng)點的覆蓋體系

1.擴大貧困地區(qū)信貸投放規(guī)模，打造農村金融改革升級版。國家金融主管部門應加大資金籌措力度，尤其是多元化融資渠道的構建將會增強金融機構實力，鼓勵商業(yè)銀行向貧困地區(qū)下沉金融服務，放寬縣域涉農業(yè)務審批權，從而促進其在扶貧金融支持中抵御農村金融風險的能力，最大限度地為農村金融發(fā)展以及精準扶貧工作的開展輸入新鮮的血液。同時，扶貧金融機構必須加大對貧困農村金融網(wǎng)點和支付系統(tǒng)建設力度，努力把金融網(wǎng)點、支付系統(tǒng)延伸到貧困村一級，更加便民、惠民。扶貧金融機構必須深入貧困地區(qū)，抓好貧困農村金融輔導員隊伍建設，普及金融知識，調研貧困農村、農民對金融產品的需求，把貧困農村、農民帶動起來，提高貧困農村金融的服務能力。如當前，重慶、四川、貴州等貧困地區(qū)金融主管部門在取得金融支持精準脫貧經驗的基礎上，以點帶面，應進一步增加貧困地區(qū)貸款投放等措施，擴大貧困地區(qū)融資規(guī)模，助力貧困地區(qū)信貸扶貧攻堅，將央行定向降低存款保證金率的宏觀調控釋放資金定向用于扶貧開發(fā)，確保政策落地。貧困地區(qū)金融機構做好脫貧開發(fā)的智能化臺賬建立工作，確保定向釋放，提高合意貸款容忍度等，嘗試定向釋放的可用資金100%用于扶貧開發(fā)。努力把財政投入、金融支持這兩個精準扶貧的重要抓手落實到提高貧困農民收入增長上。

2.努力實現(xiàn)貧困農村金融網(wǎng)點“最后一公里”，著力提升智能化金融服務水平。要進一步系統(tǒng)地解決好農村金融服務網(wǎng)點的“最后一公里”問題。一方面，有條件的農村金融服務機構可以采取流動運營的方式，將農村金融服務送到老百姓的田間地頭。另一方面，增加網(wǎng)點的覆蓋區(qū)域面積，通過增加資金及崗位的方式來最大限度地發(fā)揮出農村金融服務機構的服務功能。例如，可借鑒重慶、四川、貴州、河南等省市商業(yè)銀行的經驗，結合貧困農村特點，借助于互聯(lián)網(wǎng)等幫助貧困農村遠程無人金融網(wǎng)點建設，提高手機銀行為廣大貧困農民提供開立賬戶、余額查詢、現(xiàn)金匯款、轉賬匯款、代理繳費和扶貧金融政策貸款等金融服務和宣傳。

（二）提升農民誠信意識，降低農業(yè)信貸風險

1.加強扶貧金融誠信宣傳引導，提升貧困地區(qū)農民信用意識。影響和制約農民和農業(yè)金融精準扶貧的重要因素之一是商業(yè)信貸風險的增加，其中的一個主要原因是貧困地區(qū)農民的誠信意識和誠信素養(yǎng)需要進一步增強和提升。金融機構可以通過貧困地區(qū)電視臺或互聯(lián)網(wǎng)播放專題宣傳片，印發(fā)宣傳單等多種方式，加大對農民誠信教育力度，通過樹立扶貧和脫貧成功的典型方式來讓其他貧困農民意識到誠信經營的重要性，同時也是指導貧困農民充分享用扶貧金融政策支付貸款資金，提升貧困農村地區(qū)特色農產品的質量并擴大其規(guī)模，形成豐產豐收，確保及時償還銀行貸款，保持良好的誠信記錄，對于金融機構降低農業(yè)信貸風險，促進自身發(fā)展有著重要的意義。同時加強金融系統(tǒng)員工嚴格管理，如農行山東鄒城支行推出了嚴格考核制度，制訂了貧困農戶小額貸款盡職免責辦法。在開展農戶貸款業(yè)務工作中，農行工作人員通過嚴格把關、廉潔辦貸、現(xiàn)場拍照、電話回訪等七項做法，防范貸款風險[16]。

2.合力打造扶貧誠信環(huán)境，構建扶貧金融風險消化轉移機制。貧困地區(qū)金融監(jiān)管部門應該積極表彰誠信農戶，對于出現(xiàn)失信記錄的農戶要進行及時的糾正，從而努力促進貧困農業(yè)、農民誠信運營環(huán)境的提升。另一方面，貧困地區(qū)農民應從自身發(fā)展的長遠角度出發(fā)，在金融支持扶貧貸款申請和貸款的及時償還方面，積極地踐行相關的誠信條例，最大限度地提升自己的誠信指數(shù)，從而為脫貧和后續(xù)發(fā)展的商業(yè)信貸的申請?zhí)峁┳畲笙薅鹊闹С?。同時，必須加快構建農村金融風險消化轉移機制。政府在建立農業(yè)保險體系中擔負重要責任，在明確農業(yè)保險是政策性保險的基礎上，對貧困地區(qū)農業(yè)、農戶保險給予法律上的支持、經濟上的優(yōu)惠和行政上的保護[17]?？蓮恼呱现贫ㄏ鄳拇胧?，利用財政資金扶持農業(yè)保險和農業(yè)貸款擔保組織，并對農村金融機構實施稅收優(yōu)惠、風險補償、補貼獎勵等措施，撬動信貸投入，構建財政與農村金融互動的良性循環(huán)機制，亦可以建立農業(yè)保險的再保險機制，增強精準扶貧政策合力。

（三）健全扶貧金融產品設計體系，開展多元金融扶貧業(yè)務

1.加快扶貧金融創(chuàng)新，提高金融扶貧實效。農村金融產品設計需要立足于當下的農村對金融服務類產品的具體需求，因地制宜，進行量身定做，將整個金融產品的運營模式與農業(yè)精準扶貧的實際發(fā)展需要之間進行相關改進。在農村金融信貸產品的額度、農村金融信貸產品還款期限的設定以及針對貧困農村金融保險服務類產品等方面來進行具體的扶貧金融產品改進與提升。如積極拓展貧困農村群眾的融資擔保方式，嘗試開辦或推廣土地承包權質押、宅基地使用權抵押、林權牧場承包權抵押、特色農產品應收賬款質押等業(yè)務。如積極探索扶貧金融參與市場化的PPP運作模式，廣泛吸引社會資金參與貧困地區(qū)土地整治和脫貧開發(fā)工作等。

2.拓寬籌資渠道，開展多元產業(yè)扶貧業(yè)務，全面提升機構的創(chuàng)新能力。貧困農村金融市場有著巨大的需求和發(fā)展?jié)摿?，借助于扶貧金融產品的創(chuàng)新，為金融精準扶貧工作提供更大的金融助力。為實現(xiàn)新型貧困農村金融機構的可持續(xù)發(fā)展，還應不斷拓展其籌資渠道，進而增強機構的經營實力，有效提升其知名度。首先，應充分發(fā)揮各大中型金融機構的協(xié)助作用，如中國農業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行等，加強各方的信貸合作，并完善批發(fā)資金的長效機制，進而在市場機制的引導下進行拆借資金。其次，分平臺、分模式和分類型進行多元扶貧融資，通過建設“三大平臺”（基礎設施融資平臺、富民產業(yè)融資平臺、脫貧解困融資平臺）；采用“五種模式”（開發(fā)性金融、合作性金融、互助性金融、公益性金融和混合性金融）；發(fā)展“九類型”業(yè)務（開發(fā)性金融鄉(xiāng)村基礎設施貸款、開發(fā)性金融富民產業(yè)貸款、扶貧貼息貸款、雙聯(lián)惠農貸款、設施蔬菜和草食畜牧業(yè)貸款、村級特色產業(yè)發(fā)展互助社、貧困村互助資金、村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等）[18]。如在山西省吉縣發(fā)展蘋果產業(yè)條件得天獨厚，依靠蘋果產業(yè)，該縣大多數(shù)群眾脫了貧、致了富。在該縣，80%以上的耕地面積種的是蘋果，80%以上的行政村是蘋果村，80%以上的群眾從事與蘋果相關的產業(yè)，群眾收入的80%以上來自于蘋果，80%以上的貧困人口主要依靠蘋果脫貧。這5個80%，足以說明蘋果產業(yè)對群眾脫貧的重要。吉縣把涉農金融扶貧資金集中投入到蘋果產業(yè)發(fā)展中，完善果園水、電、路及防雹網(wǎng)等配套設施的全面；制定蘋果標準化生產技術規(guī)程，3年累計培訓果農1.5萬人次；統(tǒng)一品牌、包裝、宣傳，成立吉縣果業(yè)發(fā)展協(xié)會和吉縣電商協(xié)會，線上線下一同發(fā)力，去年又成功出口美國、澳大利亞等國家；規(guī)劃建設蘋果產業(yè)園區(qū)，產品有蘋果醋、蘋果酒等，不斷延長蘋果產業(yè)鏈條①《蘋果產業(yè)條件得天獨厚 八成貧困人口借此脫貧》，https://baijiahao.baidu.com/，2018-7-20。。

（四）強化政策支持，完善相關的配套改革措施

深入貫徹黨的十九大精神，加大金融扶貧財稅政策支持力度，實施協(xié)同配套政策，強化資金和政策上的支持，不斷完善相關配套的改革措施，完善金融扶貧配套支持實施細則，創(chuàng)新扶貧聯(lián)動機制，以推動其實現(xiàn)進一步金融扶貧的可持續(xù)發(fā)展。如湖南省積極創(chuàng)新扶貧聯(lián)動機制的經驗值得借鑒②湖南省積極創(chuàng)新扶貧聯(lián)動機制的經驗：一是推行“龍頭引領”機制，在大力支持貧困地區(qū)龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社、產業(yè)能人大力發(fā)展的同時，完善“公司+基地+農戶”的利益聯(lián)結機制，發(fā)展“訂單農業(yè)”，強化農產品與市場對接，促進貧困農戶增收脫貧。二是推行“委托幫扶”機制，創(chuàng)新扶貧社會化服務方式，將國家給予特定對象的扶持資金直接委托給講誠信、有實力的經濟組織，統(tǒng)一開發(fā)、統(tǒng)一經營、統(tǒng)一核算，年底給對象戶分紅返利，促進貧困農戶穩(wěn)定增收脫貧。三是推行股份合作機制，根據(jù)貧困戶、經濟組織的意愿，將貧困戶的政策扶持資金、土地、林地等生產資料折價入股，由經濟組織統(tǒng)一管理和生產經營，結成聯(lián)股、聯(lián)利的共同體，實現(xiàn)股份到戶，實現(xiàn)了產業(yè)增效與農民增收“雙贏”。四是推行幫扶聯(lián)系機制，大力推行貧困縣級領導聯(lián)系服務機制和扶貧幫扶機制，針對貧困人口做到結對幫扶全覆蓋；扎實推行“單位包村、干部住村”機制，整合扶貧資金，有效推動產業(yè)扶貧，摘帽脫貧。見楊光：《創(chuàng)新聯(lián)動機制 推動精準扶貧》，《湖南日報》，2016-02-22。。一是完善農村社會保障體系和基礎設施，減少金融扶貧成本。農戶的資金需求主要源于基本生活保障、住房、醫(yī)療、教育、生產等方面，其中大部分是生活性消費支出，屬于公共產品，應主要由財政投入解決，政策性金融輔助。此外，由中央和地方財政支持的農村公共道路、農業(yè)工程建設，可以降低商業(yè)性金融機構貸后指導的管理成本，也有助于增強貧困農戶的經濟實力，減少不能如期收回貸款的風險。二是給予稅收優(yōu)惠，減輕金融扶貧主體的負擔。我國目前的金融業(yè)增值稅稅率為6%，相對于其他行業(yè)來說是偏高的，重稅政策雖然有利于籌集財政收入，但對于扶貧金融機構或非農村金融機構的涉農業(yè)務來說，風險較大。金融扶貧領域管理成本大、風險性高，不合理的稅收負擔往往會造成金融業(yè)因扶貧而導致盈利能力和競爭能力下降，影響金融扶貧事業(yè)的平穩(wěn)運行和健康發(fā)展。三是健全貧困農村信用擔保體系，完善保險和風險補償機制，降低金融扶貧的風險。擔保公司為農戶和村鎮(zhèn)小微企業(yè)提供擔保，可以在一定程度上緩解農村金融機構惜貸的問題，增加農村金融的有效供給。各級財政可從扶貧資金中拿出一部分作為發(fā)展農戶融資擔保公司和信用擔保公司的基金，以較少的財政投入，撬動農村金融市場的發(fā)展。財政還應以縣為單位設立扶貧信貸風險補償基金，對達到考核要求的金融機構發(fā)放獎勵，以此減輕金融扶貧資金投放的后顧之憂。如在重慶，中國人民銀行重慶營管部、市財政局、扶貧辦、金融辦、重慶銀證保監(jiān)局等多部門參與的大金融扶貧工作機制不斷完善。統(tǒng)籌推進貨幣信貸、調查統(tǒng)計、支付結算、征信管理、貨幣金銀、科技等多層次的金融扶貧基礎服務。如貴州省充分發(fā)揮金融對貴州脫貧攻堅中的要素支撐作用，努力探索金融扶貧的新方法、新措施，取得了較好的成效。又如在四川省，針對貧困戶精準扶貧方面，積極推廣扶貧小額信貸，綜合運用創(chuàng)業(yè)擔保貸款、助學貸款、農戶信用貸款等加大對建檔立卡貧困戶的精準支持力度，做到“應貸盡貸”。同時，發(fā)揮好保險的保障功能，通過“扶貧?！钡犬a品為貧困戶提供多元化的風險保障。

（五）精準脫貧振興鄉(xiāng)村攻堅戰(zhàn)，金融創(chuàng)新支持勢在必行

實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是黨的十九大作出的重大決策部署。到2020年讓貧困人口和貧困地區(qū)同全國一道進入全面小康社會是我們黨的莊嚴承諾，整體貧困后的農村如何更好地實施鄉(xiāng)村振興工作，借鑒農村土地流轉和農村基礎設施重大政策要求，金融創(chuàng)新支持勢在必行。

1.充分利用土地流轉政策，助推金融脫貧創(chuàng)新。習近平總書記在黨的十九大報告中要求鞏固和完善農村基本經營制度，深化農村土地制度改革，完善承包地“三權”分置制度，切實保障農民財產權益，努力壯大集體經濟?！吨泄仓醒雵鴦赵宏P于打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的決定》（中發(fā)〔2015〕34號）在加大政策支持力度中也明確了創(chuàng)新“土地政策”，加大城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤政策支持扶貧開發(fā)及易地扶貧搬遷力度，允許集中連片特困地區(qū)和其他國家扶貧開發(fā)工作重點縣將增減掛鉤節(jié)余指標在省域范圍內流轉使用。積極探索市場化運作模式，吸引社會資金參與土地整治和扶貧開發(fā)工作。在有條件的貧困地區(qū)，優(yōu)先安排國土資源管理制度改革試點，支持開展歷史遺留工礦廢棄地復墾利用和城鎮(zhèn)低效用地再開發(fā)試點①見《國務院關于印發(fā)“十三五”脫貧攻堅規(guī)劃的通知》，http://politics.peop，2018-7-20。。如針對貧困地區(qū)，金融企業(yè)應主動深入農村宣傳吸引農村流轉土地抵押融資發(fā)展，促進農村特色產業(yè)快速可持續(xù)發(fā)展，貧困地區(qū)產業(yè)發(fā)展是脫貧和農村振興鄉(xiāng)村發(fā)展的最佳選擇。

2.“廁所革命”和“四好農村路”建設，金融創(chuàng)新支持一馬當先。在黨的十九大召開后，習近平總書記就旅游系統(tǒng)推進“廁所革命”工作取得的成效作出重要指示。事實上，中西部很多貧困地區(qū)的旅游業(yè)是天然的自然生態(tài)資源，新興產業(yè)方興未艾，要像抓“廁所革命”一樣，不斷加強各類軟硬件建設，推動貧困地區(qū)旅游業(yè)大發(fā)展。貧困地區(qū)的“廁所革命”也是一項龐大的基礎性建設系統(tǒng)工程，更需要金融支持。新華社北京2017年12月25日播發(fā)了習近平對“四好農村路”建設作出重要指示②習近平總書記強調，近年來，“四好農村路”建設取得了實實在在的成效，為農村特別是貧困地區(qū)帶去了人氣、財氣，也為黨在基層凝聚了民心。習近平指出，交通運輸部等有關部門和各地區(qū)要認真貫徹落實黨的十九大精神，從實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的高度，進一步深化對建設農村公路重要意義的認識，聚焦突出問題，完善政策機制，既要把農村公路建好，又要管好、護好、運營好，為廣大農民致富奔小康、加快推進農業(yè)農村現(xiàn)代化提供更好保障。見習近平對“四好農村路”建設作出重要指示強調，把農村公路建好管好護好運營好 為廣大農民致富奔小康加快推進農業(yè)農村現(xiàn)代化提供更好保障。見《人民周刊》，2018-01-01。。從“廁所革命”到“四好農村道路”建設都離不開金融配套支持，金融業(yè)一定要適應供給側結構性改革需要，緊跟時代脈搏，助推我國社會發(fā)展，尤其是在扶貧、脫貧政治和經濟發(fā)展過程中，在風險明顯可控情況下，積極擔當并創(chuàng)新金融支持制度，將金融服務支持脫貧振興鄉(xiāng)村作為當務之急。

四、結 語

自黨的十八大以來，黨和國家無論在金融扶貧政策，還是財政支持上，較好地解決了我國的農村貧困問題，金融助力脫貧攻堅，成績超出預期。但金融支持扶貧和脫貧的力度和方式，仍待進一步改革和創(chuàng)新。貧困農戶還需要進一步轉變觀念，積極參與脫貧攻堅行動，除了自身脫貧，還需要共同脫貧，借助于金融支持、產業(yè)推進，形成農村可持續(xù)發(fā)展的局面，才能真正實施振興鄉(xiāng)村規(guī)劃。黨的十九大提出實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，并且寫入《黨章》，2018年中央一號文件對實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作出進一步的部署和安排，并隨即出臺了《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018—2022年）》，應該說，金融支持脫貧和鄉(xiāng)村振興，任重道遠。全國各地金融機構既要結合深度貧困地區(qū)的各自特點，在金融支持精準扶貧中又要堅持扶志、扶智、扶技一起抓，采取更加切實有效的辦法，在產業(yè)扶貧、教育扶貧、生態(tài)扶貧和移民扶貧上做好精準扶貧、精準脫貧的文章，從而實現(xiàn)自我造血功能提升。并亟需通過改革創(chuàng)新，縝密設計，加快實施一套包括金融支持精準扶貧在內的“組合拳”，確保實現(xiàn)貧困人口和貧困地區(qū)同全國一道進入全面小康社會的莊嚴承諾。