反洗錢視角下的比特幣監(jiān)管對策研究

鐘加海

（中國人民銀行邵陽市中心支行，湖南 邵陽 422000）

比特幣是一種存在于互聯(lián)網(wǎng)中的虛擬貨幣，誕生于2009年1月，自此之后在世界各國的交易范圍逐漸擴增，受到了大家的廣泛青睞。但是因為比特幣不具備明確的法律地位，在平臺上進(jìn)行交易時具有一定的脆弱性，所以極易被犯罪分子所應(yīng)用，已引起了各國監(jiān)管機構(gòu)的重點關(guān)注。我國一度成為全球最大的比特幣交易市場，近期受“WannaCry勒索病毒”、“中國封殺ICO代幣融資”等事件影響，比特幣價格暴漲暴跌，積聚了不容忽視的風(fēng)險。

一、比特幣的概念

比特幣是一種開源的、基于網(wǎng)絡(luò)、結(jié)合點對點技術(shù)和密碼學(xué)技術(shù)的匿名數(shù)字貨幣。比特幣最初是源于日本，在2008年時由中本聰所設(shè)計，因為其計算方法與來源途徑比較特殊，所以促使其變成了國際首個去中心化的分布式匿名數(shù)字貨幣。通常情況下來看，參與人員可采取兩種方法得到比特幣：首先，在計算機上運行系統(tǒng)算法而得到，也就是礦工“挖礦”；其次則憑借比特幣中國、okcoin等比特幣交易平臺通過貨幣的形式購進(jìn)。在中本聰?shù)脑O(shè)計理念中，比特幣問世最開始的4年大約會制造出1000萬枚，其半衰期是4年，直至2140年左右時，比特幣的總體數(shù)量將會高達(dá)2100萬枚，之后則不會發(fā)生數(shù)量上的改變。

二、比特幣熱產(chǎn)生的原因分析

作為一種新型的虛擬貨幣，比特幣受到了投資者的廣泛青睞，究其原因主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）去中心化

由于比特幣是利用數(shù)學(xué)計算而創(chuàng)造的，所以不會受到任何組織的控制。通常情況下，法定貨幣均被大家看做剝奪人民勞動的手段，然而比特幣的問世恰好了滿足了人們的需求。

（二）難監(jiān)管

因為比特幣不具備具體的發(fā)行機構(gòu)，所以各個國家監(jiān)管制度體系并不健全，長期以來比特幣的應(yīng)用與流通幾乎不用繳納其他稅費，滿足了很多人群的交易需求，交易成本比較低，所以加強了國際間的支付合作。

（三）安全性高

因為比特幣系統(tǒng)是在互聯(lián)網(wǎng)的作用下方可得以正常運行的，必須要具備高于全網(wǎng)50%計算量的電腦方可對系統(tǒng)進(jìn)行控制，不然系統(tǒng)自身無法遭到入侵。雖然比特幣自身會被他人盜取，價格也會呈現(xiàn)出相應(yīng)的變化，但比特幣系統(tǒng)或網(wǎng)絡(luò)則不會完全消失。

（四）通縮特征

因為比特幣的數(shù)量是固定的，所以不會產(chǎn)生由于法定貨幣大量發(fā)行而導(dǎo)致的通貨膨脹，比特幣的此種性質(zhì)將會致使其變成一種較佳的保值、升值手段，因此受到了很多投資者的喜愛。

（五）便捷性

該系統(tǒng)只有在第一次下載時需要耗費比較長的時間，之后進(jìn)行操作時僅需了解對方的IP地址方可向其支付，并能夠及時到賬，操作十分方便。針對一些外匯管制國家來說，也避免了很多麻煩出現(xiàn)。

（六）技術(shù)引領(lǐng)

比特幣背后隱藏的區(qū)塊鏈技術(shù)在這兩年受到熱捧，該項技術(shù)的出現(xiàn)可以對交易組織產(chǎn)生良好的塑造作用，同時也為證券組織提供了有效的監(jiān)管手段。

三、比特幣洗錢風(fēng)險分析

比特幣“洗錢”十分方便，根據(jù)比特幣的交易原理，針對“黑錢”擁有者來說，其可以利用比特幣交易平臺而將個人支付與其他合法支付進(jìn)行混合，這樣一來則可避免比特幣的追查。與此同時，因為比特幣的賬戶具有無限性，可以獲得多個賬戶，該類人群可以將賬戶上的資金進(jìn)行分散，之后則與其他合法交易進(jìn)行混合，顯著提高了追查的困難程度。而且上述操作能夠進(jìn)行多次重復(fù)，大大提高了追查成本。最后在對非法交易進(jìn)行追查時，必須要查看大量的合法賬戶，然而擁有賬戶的人群分散在全球各個角落，最終不能繼續(xù)追蹤。因此，非法支付也就不了了之了?，F(xiàn)階段，利用比特幣進(jìn)行洗錢主要有以下幾種方式：

（一）黑市交易

因為在注冊比特幣時不必輸入個人的真實信息，同時也可產(chǎn)生反追蹤的作用，滿足人們的“洗錢”需求，因此在黑市交易中得到了廣泛應(yīng)用。如國際上著名的網(wǎng)絡(luò)黑市“絲綢之路”和“集市”都是以比特幣作為主要的交易工具。

（二）犯罪支付

犯罪分子喜歡選擇比特幣作為支付工具主要基于兩點考慮，一方面此種交易模式不方便追蹤，同時撤銷也比較困難；除此之外，該類賬戶無法凍結(jié)，同時也不能夠剝奪。依照相關(guān)報道顯示，比特幣支付比較常見于以下幾種犯罪形式中。

第一種為敲詐。首先即為比特幣敲詐病毒，利用該病毒可以實施敲詐行為，通過入侵受害者的計算機而向其索取比特幣，如今年全球爆發(fā)的WannaCry勒索病毒。其次即為利用網(wǎng)絡(luò)攻擊而獲取比特幣。例如很多企業(yè)或者研究機構(gòu)遭到網(wǎng)絡(luò)攻擊后，必須要為其支付比特幣贖金。

第二種為綁架。因為比特幣不易于被追蹤、凍結(jié)，并且在世界各地均可進(jìn)行兌換，所以當(dāng)前大部分綁匪要求受害人使用比特幣來支付贖金，導(dǎo)致在綁架期間極易抓獲罪犯的收款環(huán)節(jié)被取消了，不僅增加了警方破案的難度，也降低了犯罪風(fēng)險。如2015年9月香港商人、東方明珠石油公司主席黃坤在臺灣被綁架，綁匪要求支付的贖金就是價值1100萬元港幣的比特幣。

第三種為毒品交易。目前，比特幣支付已經(jīng)融入到毒品的交易中，由最初的制毒直至販毒，不法分子極易將比特幣當(dāng)做主要的支付渠道。例如在2015年6月時，武漢某高校的副教授張某由于研制毒品而被司法機關(guān)抓捕，張某通過“無名包裹”的方法將毒品發(fā)往其他國家，支付手段則應(yīng)用比特幣，進(jìn)而躲避警方的追蹤。

第四種為恐怖活動。在2015年6月15日時，美國頒布了《美國恐怖分子財務(wù)風(fēng)險評估》，在該報告中第一次歸納出了恐怖分子采用的金融方法對國家金融體系以及市場安全所產(chǎn)生的風(fēng)險及威脅。報告中明確表示：“伊斯蘭國”或許會應(yīng)用全新的支付形勢進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，在此之前曾有一篇文章提出，利用比特幣而對伊斯蘭“圣戰(zhàn)”的活動給予支持。

（三）資本轉(zhuǎn)移

因為比特幣并非主權(quán)貨幣，同時也不必受到各個國家的制約，僅需具備網(wǎng)絡(luò)即可實現(xiàn)操作。事實上，只需具備交易平臺就可實現(xiàn)貨幣匯兌。所以，很多人均利用比特幣進(jìn)行資本轉(zhuǎn)移，由于其手續(xù)費十分低，速度也很快捷，而外匯管制幾乎無法對其奏效，近年來大有取代地下錢莊之勢。例如在高頻程序化交易的作用下，伊世頓公司在我國的股市獲取了20億人民幣，該公司曾與“比特幣中國”平臺聯(lián)系過，想要購進(jìn)大批量比特幣，但是由于“比特幣中國”十分警惕，所以最后以失敗告終。之后該公司選用“地下錢莊”的方法轉(zhuǎn)移資本，引起了司法機關(guān)的關(guān)注，最后被繩之以法。

（四）比特幣賭博

就是押注與開獎都是使用比特幣進(jìn)行支付的在線博彩方式，這類網(wǎng)絡(luò)平臺的典型代表是“中本聰色子”，這個網(wǎng)站利用比特幣的“區(qū)塊鏈技術(shù)”研發(fā)了一類公開計算方法，促使在網(wǎng)絡(luò)平臺中下注的人群沒有作弊的機會,有效提高了公平性,因此受到了大家的青睞。

四、對策建議

（一）嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢相關(guān)措施，對比特幣實施風(fēng)險為本監(jiān)管

人民銀行一方面要對比特幣開展風(fēng)險評估，廣泛聽取稅務(wù)、工信、國安及其他金融監(jiān)管部門、從業(yè)人員、專家意見，對比特幣的法律漏洞、洗錢和恐怖融資、損害投資者權(quán)益、危害金融穩(wěn)定等各類風(fēng)險進(jìn)行綜合評估，分步驟、有針對性的制定各類風(fēng)險防范政策，體現(xiàn)風(fēng)險為本要求。另一方面要詳細(xì)了解比特幣相關(guān)的交易流程，針對比特幣及其交易平臺的資金往來開展專項監(jiān)測，有針對性的結(jié)合客戶的銀行身份識別信息和交易情況，梳理客戶資金流向，識別比特幣交易的異常特征，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

（二）加強國內(nèi)國際合作，對比特幣進(jìn)行統(tǒng)籌監(jiān)管

在國內(nèi)層面，一是要建立人民銀行牽頭，工信部、證監(jiān)會等部門協(xié)作的聯(lián)合監(jiān)管機制，共同研究制定《數(shù)字貨幣反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，明確監(jiān)管職責(zé)，推動將反洗錢的相關(guān)要求嵌入數(shù)字貨幣行業(yè)資格監(jiān)管和作為服務(wù)機構(gòu)注冊設(shè)立的必要條件。二是要聯(lián)合運用稅收、反洗錢、支付、外匯等手段加強監(jiān)測和監(jiān)管。從特定非金融行業(yè)反洗錢管理角度研究建立比特幣監(jiān)測體系，將比特幣交易納入反洗錢監(jiān)管范圍，明確穩(wěn)健經(jīng)營要求、投資者保護責(zé)任和風(fēng)險防范措施。在國際層面，要加大比特幣監(jiān)管的合作范疇，提高對情報交換的監(jiān)督，配合各項執(zhí)法行為，共同追蹤利用比特幣而實施的跨境資金流出流入情況，嚴(yán)格禁止黑市交易行為，制定出健全的雙邊監(jiān)管體制，規(guī)范各項法律制度。

（三）對比特幣開展正向研究，防范和打擊利用比特幣實施的各類違法犯罪活動

監(jiān)管部門要正視比特幣的存在，加強正向研究，及時關(guān)注比特幣的發(fā)展變化，評估其對我國金融體系安全和穩(wěn)定的潛在影響，根據(jù)需要采取相關(guān)監(jiān)管措施。目前，鑒于我國已出現(xiàn)多起犯罪分子利用比特幣進(jìn)行違法犯罪活動的案例，建議采取發(fā)布風(fēng)險提示等方式提升公眾防范意識，同時與公安機關(guān)加強合作，形成合力，對利用比特幣實施的各類犯罪活動予以嚴(yán)厲打擊。