農(nóng)村信用擔(dān)?，F(xiàn)狀探究

張宇飛 陶 濤

原陽農(nóng)村商業(yè)銀行，河南 原陽 453500

現(xiàn)在我國農(nóng)村處于欠發(fā)達(dá)狀態(tài)下，農(nóng)業(yè)發(fā)展由家庭勞作逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)楹献魃缒Ｊ降倪^渡階段，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期因素，再加上農(nóng)產(chǎn)品市場不活躍，從而造成了以農(nóng)產(chǎn)品輸出為主。農(nóng)村在成品和半成品制造輸出方面極其欠缺，大多都是低端、高耗能、高污染的中小型企業(yè)，融資渠道狹窄，發(fā)展結(jié)構(gòu)單一，這些小微企業(yè)在農(nóng)村星羅密布，可謂多如牛毛，盡管發(fā)展良莠不齊，可它無時無刻活躍著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，但是隨著經(jīng)濟(jì)新常態(tài)到來，小微企業(yè)融資的渴望日趨增加，由于對農(nóng)作物和土地難以進(jìn)行抵押和有效評估，這些企業(yè)融資難瓶頸日漸凸顯，企業(yè)要獲得資金進(jìn)行產(chǎn)品升級是很難實現(xiàn)的，盡管很多企業(yè)極具活力和發(fā)展前景，由于缺乏資金鏈得不到有效補充，最終走向了破產(chǎn)的道路，從法律角度分析，建立和運行新型的擔(dān)保機(jī)制，助力多樣化融資渠道，完善的法律制度必不可少，它為擔(dān)保機(jī)制的運行保駕護(hù)航、提供安全防護(hù)，缺少則各種異象叢生，不利于擔(dān)保機(jī)制的發(fā)展與創(chuàng)新，不利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效、穩(wěn)速發(fā)展。針對這些現(xiàn)象，從客觀角度分析有以下幾類因素：

一、分析原因

(一)個體工商戶、農(nóng)村中小企業(yè)融資信用機(jī)制不健全

1.現(xiàn)階段我國信用擔(dān)保運行機(jī)制存在缺陷現(xiàn)

根據(jù)發(fā)改委統(tǒng)計，農(nóng)村中小企業(yè)貸款中無法落實擔(dān)保而遭到拒絕的比例高達(dá)31.5%，其中無抵押導(dǎo)致不合格的比例高達(dá)46.6%，二者總計78.1%。這個數(shù)字是一個令人擔(dān)憂的，好比一個正常的人無法飲水一樣，一貫如此的話就是無水之木，這種狀況如何改善，我國的各個地區(qū)都在積極探索，其中多數(shù)都是設(shè)立信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以政府發(fā)起設(shè)立為主，資金來源主要以財政和民間注資為主，但是，這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的問題也非常多：(1)對擔(dān)保手續(xù)的辦理繁雜、手續(xù)費收取隨意性大，并且手續(xù)費高昂，貸款期限也較短；(2)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模都比較小，對于涉及大額貸款業(yè)務(wù)，達(dá)不到銀行放貸的要求。(3)全國各地對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理機(jī)制也不盡相同，差異較大。

2.大多數(shù)中小企業(yè)缺乏內(nèi)部管理制度，沒有完善的財務(wù)管理，容易形成盲目心里，急功近利

(1)中小企業(yè)由于剛剛成立或者成立時間不長，經(jīng)驗不足，依附其他企業(yè)現(xiàn)象嚴(yán)重，應(yīng)對困難有很多不足之處很難擺脫種種困境，更甚者出現(xiàn)財務(wù)混亂，數(shù)據(jù)記錄不完整、缺失現(xiàn)象。(2)中小企業(yè)為了更快發(fā)展，對管理過于簡化，為了提升形象不披露財務(wù)信息等現(xiàn)象嚴(yán)重并且非常普遍。申請貸款時，提供給銀行的數(shù)據(jù)報表大部分不真實。銀行在貸款之前會對企業(yè)的信用狀況以及貸款風(fēng)險進(jìn)行客觀評審，一旦查出弄虛作假現(xiàn)象，勢必影響銀行對企業(yè)放貸的信心，增加中小企業(yè)融資的難度。(3)信用記錄不健全，銀行在進(jìn)行評估時，由于對中小企業(yè)信用狀況無記錄，很難找出更多可靠性依據(jù)，客觀上造成融資難。

(二)農(nóng)村中小企業(yè)自身的局限性

1.農(nóng)村中小企業(yè)自身規(guī)模普遍小、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、經(jīng)營風(fēng)險大

由于農(nóng)村中小企業(yè)的起步與發(fā)展較晚，如同一個蹣跚學(xué)步的幼兒，具有明顯的幼稚性和依附性，其處在技術(shù)的醞釀與發(fā)明階段和產(chǎn)品試銷時期，對產(chǎn)品研究不透徹導(dǎo)致的一系列不良反應(yīng)，沒有足夠的應(yīng)對措施。使得企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險性較高。大部分企業(yè)還是作坊式家庭經(jīng)營和手工操作，經(jīng)營管理水平低，對市場信息把握不全面，容易出現(xiàn)跟風(fēng)、激進(jìn)的行為，造成企業(yè)不穩(wěn)定因素增多，從而加劇了銀行的貸款風(fēng)險。

2.讓金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資失去信心的另一重要原因是信息不對稱、道德風(fēng)險

中小企業(yè)與銀行之間的信息不對稱較為嚴(yán)重，大型企業(yè)和銀行之間的信息溝通渠道多樣化，中小企業(yè)發(fā)生道德風(fēng)險發(fā)生的可能性更大。(1)傳統(tǒng)上以國家主導(dǎo)的商業(yè)銀行主要針對大型企業(yè)發(fā)放貸款，與中小企業(yè)的業(yè)務(wù)往來很少，至今很多農(nóng)村中小型企業(yè)財務(wù)主要以自然人戶頭結(jié)算，不能夠準(zhǔn)確認(rèn)定為流水為該企業(yè)，銀行自身無法為其建立信用檔案；(2)在農(nóng)村中小企業(yè)靈活性大，很多企業(yè)為個體戶發(fā)展變化而來，管理者素質(zhì)較低，對樹立自身形象不注重、重視，拖欠職工工資現(xiàn)象普遍、造成企業(yè)信譽度，企業(yè)經(jīng)營困難。

3.從商業(yè)銀行角度分析

商業(yè)銀行之所以貸款，就是為了盈利，銀行的三個原則為“安全性、流動性、效益性”，這充分說明了銀行的資金只有在安全運行過程中才會產(chǎn)生收益，在當(dāng)下農(nóng)村用于抵押的資產(chǎn)極少、價值不高的情況下，銀行為了安全考慮，首先借貸給的就是優(yōu)質(zhì)企業(yè)，主要偏向財務(wù)完善、管理管控到位、機(jī)制靈活的企業(yè)，中小企業(yè)則會偏移到邊緣地帶。另外銀行在防范中小企業(yè)報表造假、貸后隨意更改投資方向、拖延還款方面成本過高。再加之我國抵押品的二級市場不發(fā)達(dá)，利用擔(dān)保公司、小額貸款公司等第三方機(jī)構(gòu)擔(dān)保力度弱，銀行債權(quán)很難得到保障。

(三)農(nóng)戶自身缺乏有效抵押

《物權(quán)法》第一百八十四條明確規(guī)定：“下列財產(chǎn)不得抵押：(一)土地所有權(quán)；(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外……”；《擔(dān)保法》第三十七條規(guī)定下列財產(chǎn)不得抵押：(一)土地所有權(quán)；(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)……”等。在農(nóng)村農(nóng)戶擁有的是宅基地、承包責(zé)任田，都是依集體所有權(quán)為基礎(chǔ)設(shè)立的，這些首先是國家明令禁止進(jìn)行抵押的，其次農(nóng)戶很難拿出滿足金融機(jī)構(gòu)的抵押品而被拒貸，客觀上就造成了農(nóng)戶融資難，農(nóng)戶大部分都是有生產(chǎn)原料和農(nóng)產(chǎn)品，但是這些都不符合抵押品的條件，在銀行進(jìn)行借貸評審過程中，是否有足量的抵押物，是借貸成功非常重要的一個條件。再次農(nóng)村通過招標(biāo)形式獲得的土地承包非常少，大多是通過村組織以協(xié)議方式獲得的承包使用權(quán)，這種方式獲得的使用權(quán)無法獲得有效抵押。

二、建議

(一)本地企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和地方政府共同出資設(shè)立擔(dān)保機(jī)構(gòu)

組建當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保公司，由地方財政部門主導(dǎo)成立，其主要職責(zé)就是向金融機(jī)構(gòu)作出擔(dān)保承諾并向金融機(jī)構(gòu)推薦達(dá)標(biāo)的農(nóng)村中小型企業(yè)，辦理擔(dān)保相關(guān)手續(xù)，具體標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則有擔(dān)保公司制定，主要有針對性為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供擔(dān)保，在企業(yè)順利融資達(dá)成后，且經(jīng)營達(dá)到一定規(guī)模后，即要成熟一批就畢業(yè)一批。但中小企業(yè)擔(dān)保并不是扶貧，假如擔(dān)保后該企業(yè)仍舊不能恢復(fù)運轉(zhuǎn)，則說明該企業(yè)缺乏競爭力，決不能一味的依靠救濟(jì)生存。例如：日本、臺灣地區(qū)成立的擔(dān)保協(xié)會，都是比較先進(jìn)的典范，為農(nóng)村小微企業(yè)提供擔(dān)保。其責(zé)任承擔(dān)首先是債權(quán)人與擔(dān)保公司之間應(yīng)以分散風(fēng)險原則為主。擔(dān)保機(jī)構(gòu)對銀行貸款進(jìn)行擔(dān)保，具體細(xì)分責(zé)任應(yīng)以雙方按照實際情況進(jìn)行劃分。其次是擔(dān)保公司與債務(wù)人的責(zé)任，應(yīng)該以扶持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合為原則。以傳統(tǒng)的抵押、質(zhì)押進(jìn)行反擔(dān)保，以防止債務(wù)人惡意逃避債務(wù)。擔(dān)保的范圍包括本金、利息、違約金、損害賠償金以及其他費用，例如：巨鹿縣的“中和信用”擔(dān)保、原陽縣的中小企業(yè)擔(dān)保中心。

(二)“信用評級+小組聯(lián)?！钡穆?lián)保信貸模式

“信用評級+小組聯(lián)?！笔且环N新型的放貸方式，在對客戶的信息進(jìn)行評級后，按照等級進(jìn)行深層次細(xì)化，融合到我國的“小組聯(lián)保”的模式中。例如：縣域經(jīng)濟(jì)的主力軍農(nóng)村信用社，其通過以前信貸記錄對各個鄉(xiāng)村村莊進(jìn)行考評，得出信用狀況好的就在某個村頭設(shè)立一塊農(nóng)村信用社信貸等級好牌子，但這種只是對整個村莊進(jìn)行評比，但是沒有細(xì)分到農(nóng)村小組各個成員、自愿聯(lián)結(jié)的組織。如今信用社正進(jìn)行村莊建立扶貧卡和記錄信用檔案，這是實現(xiàn)“信用評級+小組聯(lián)?！毙刨J模式的初始階段，可以將以前“一刀切”的做法規(guī)避掉，因為這樣的針對性就很強(qiáng)，由于有大量的資料手中掌握，在自愿組合的基礎(chǔ)上把信用社的“信用評級+小組聯(lián)?！毙〗M聯(lián)保模式運用到實處。此外，授信和小組聯(lián)保的結(jié)合，雙方可以在銀行信貸利率、代收代付、理財業(yè)務(wù)方面進(jìn)行協(xié)商。根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的規(guī)定：貸款利率的確定是金融機(jī)構(gòu)結(jié)合用戶根據(jù)市場情況來確定。

(三)加強(qiáng)與工商、法院進(jìn)行信息共享

這種方式不但簡便有效，而且獲得信息完整準(zhǔn)確，工商作為登記機(jī)關(guān)，它的信息是最完整和及時的，一旦企業(yè)登記有所變動，共享信息資源的銀行就會在第一時間了解情況。法院作為訴訟機(jī)構(gòu)，對企業(yè)涉及法律問題有完整的登記記錄，尤其是企業(yè)債權(quán)債務(wù)方面，能夠透徹全面的了解狀況，在我國擔(dān)保機(jī)制未進(jìn)行系統(tǒng)籌建時，這種單模塊組合將更加便捷銀行對企業(yè)的認(rèn)知，使銀行更加完整了解企業(yè)現(xiàn)狀、熟知最新財務(wù)訊息，做出正確的信貸決定，開拓新型業(yè)務(wù)。

(四)加強(qiáng)農(nóng)村信用擔(dān)保體系建設(shè)

在經(jīng)濟(jì)學(xué)上認(rèn)為信用是一方基于對授信方的信任、認(rèn)知基礎(chǔ)上，向授信方提供資金、物品。但是授信方必須在規(guī)定期限內(nèi)償還。擔(dān)保在市場經(jīng)濟(jì)活動中非?；钴S，存在交換就會有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的發(fā)生。債權(quán)人為更好的降低自身的風(fēng)險，要求第三方機(jī)構(gòu)為債務(wù)人提供擔(dān)保，在債務(wù)人出現(xiàn)違約的狀況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)先行賠付的機(jī)制，從而保證債權(quán)人的利益不受損失。從我國信用擔(dān)保的發(fā)展?fàn)顩r來看，依照發(fā)起主體和方式來分類，包括互助擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保和政策擔(dān)保。(1)互助擔(dān)保模式是村民自己組合而成的貸款模式。它的優(yōu)點首先是農(nóng)戶貸款后根據(jù)自己的需要會形成貸款動力，趨使自己通過努力獲得更大收益，這種擔(dān)保模式的費用少，在貸款過程中可以甄選出優(yōu)質(zhì)客戶，對以后長期合作形成良好基礎(chǔ)。其次，互助模式所受到的限制明顯少，組織形式也比較靈活，它能夠有效緩解農(nóng)村信貸缺口，可以最大化激活經(jīng)濟(jì)，實現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)高效發(fā)展。例如：孟加拉國的格萊珉銀行就是通過鄉(xiāng)村中每個自然人組成一個單位進(jìn)行信用借貸，而這種自然組合的狀態(tài)就非常有效，農(nóng)戶通過自身努力，使得收入和生活不斷提升。(2)商業(yè)擔(dān)保模式是以追求利潤最大化為目標(biāo)的貸款模式。因為在其成立之初就有公司的影子，它要求短平快為基準(zhǔn)線，以獲得收益高、期限短為出發(fā)點和落腳點，不考慮實體企業(yè)的用款周期，雖然企業(yè)短時間獲得了資金，但其商業(yè)性在于手續(xù)費抽取、獲取更大收益，造成借用企業(yè)費用高，反而容易使企業(yè)更加困難，所以要將其進(jìn)一步改善，達(dá)到全方位服務(wù)農(nóng)村中小型企業(yè)的宗旨。(3)政策擔(dān)保模式其政策性強(qiáng)，要求標(biāo)準(zhǔn)高，針對性強(qiáng)但是擔(dān)保范圍窄，使收益的企業(yè)有限。以上三種就是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移、分擔(dān)和補償?shù)挠行侄?，在進(jìn)行系統(tǒng)整理后，建立一個鏈條的擔(dān)保體系，進(jìn)行融合后來規(guī)范其運行，上升到立法層面，創(chuàng)設(shè)出有利于企業(yè)獲取信貸資金幫助的模式，不但可以解決我國農(nóng)村貧困局面，更能對農(nóng)村、城市企業(yè)互補發(fā)展有重大意義。

[ 參 考 文 獻(xiàn) ]

[1]張應(yīng)良，高靜，張靜峰.創(chuàng)業(yè)農(nóng)戶正規(guī)金融信貸約束研究-基于939份農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)調(diào)查的實證分析[J].農(nóng)業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2015，01：64-74.

[2]梅迪.農(nóng)村小額信貸發(fā)展問題與對策研究[J].社會科學(xué)輯刊，2006(03).