商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險控制

摘 要：現(xiàn)階段，企業(yè)融資已經(jīng)成為企業(yè)建設(shè)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資幫助解決了企業(yè)融資問題。但同時，也存在一些風(fēng)險影響因素，例如：信用風(fēng)險、法律風(fēng)險等。對此，還需要商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中做好風(fēng)險控制，制定科學(xué)有效的控制方法，盡可能的降低危險因素。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)；風(fēng)險控制

供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)是一種結(jié)構(gòu)性短期融資方法，相對于以往信貸產(chǎn)品，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)有著短期性、重復(fù)性、高效率特點(diǎn)，由此得到了企業(yè)的認(rèn)可與應(yīng)用。但是，因?yàn)楣?yīng)鏈融資業(yè)務(wù)涉及內(nèi)容較為復(fù)雜、控制困難，對商業(yè)銀行資金運(yùn)轉(zhuǎn)具有一定風(fēng)險。因此，做好供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險控制成為當(dāng)務(wù)之急。

一、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)內(nèi)涵

商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)指的是：銀行經(jīng)過審查分析總體供應(yīng)鏈的核心單位與配套企業(yè)的資金要求，供應(yīng)鏈各內(nèi)容的結(jié)構(gòu)特征與企業(yè)信用實(shí)力控制，經(jīng)過貨物動產(chǎn)質(zhì)押等途徑選擇適合的金融產(chǎn)品與服務(wù)。供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)運(yùn)行包含：預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款、存貨質(zhì)押。其中，應(yīng)收賬款產(chǎn)品包含國內(nèi)保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押；預(yù)付款則包含保稅倉、金銀倉；物流融資產(chǎn)品包含動產(chǎn)質(zhì)押，倉單質(zhì)押。另一方面，也有訂單融資、保單融資等業(yè)務(wù)。相對于以往融資業(yè)務(wù)，供應(yīng)鏈融資指的是銀行機(jī)構(gòu)信貸文化變化。根據(jù)現(xiàn)階段，商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)集中于以下幾點(diǎn)：融資產(chǎn)品科學(xué)重組；融資目標(biāo)主要針對于企業(yè)有著直接聯(lián)系的產(chǎn)品；供應(yīng)鏈融資包含一些業(yè)務(wù)模式。

二、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險分析

（一）供應(yīng)鏈斷裂風(fēng)險

供應(yīng)鏈融資即是銀行通過企業(yè)信用向供應(yīng)鏈提供融資解決計劃，同時企業(yè)也具有一定規(guī)模，上下游企業(yè)多為中小單位，即是把企業(yè)的融資能力轉(zhuǎn)成上下游企業(yè)的融資能力，從而提高企業(yè)信用度。融資工具轉(zhuǎn)向中小企業(yè)階段，企業(yè)信用風(fēng)險，該風(fēng)險將會伴隨著交易鏈條分散至系統(tǒng)的中小企業(yè)，從而影響供應(yīng)鏈融資穩(wěn)定性。因?yàn)槠髽I(yè)都具有獨(dú)立性，供應(yīng)鏈其實(shí)質(zhì)是沒有簽署協(xié)議而散亂的合作；加之，供應(yīng)鏈融資的企業(yè)風(fēng)險力較低其過程中容易發(fā)生供應(yīng)鏈斷裂問題。

（二）道德風(fēng)險

供應(yīng)鏈融資單位包含金融單位、核心企業(yè)、融資企業(yè)、第三方物流，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)利益目標(biāo)相通，效益訴求也有明顯差異。如果出現(xiàn)利益矛盾，企業(yè)容易為一己私欲或利益誘惑而構(gòu)成道德風(fēng)險。如果企業(yè)綜合實(shí)力較低或承載風(fēng)險力較差，就會于下游商家合作通過虛假教育套取銀行經(jīng)濟(jì)。中小企業(yè)在經(jīng)營發(fā)展中，將會提供給虛假數(shù)據(jù)導(dǎo)致銀行不能掌握真實(shí)狀態(tài)，無法制定科學(xué)有效的管理方法，做好風(fēng)險控制。出資人與責(zé)任人若存在信用問題，將會欺騙監(jiān)管員從而對監(jiān)管人不利，對銀行不利。

（三）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險包含體制不夠完善、管理錯誤、欺騙等?，F(xiàn)階段，因?yàn)楫?dāng)前信用體制不夠完善，信息矛盾問題，包含國際貿(mào)易的供應(yīng)鏈融資過程中，企業(yè)信用掌握較為薄弱。所以，供應(yīng)鏈風(fēng)險控制也會有一些問題。另一方面，供應(yīng)鏈融資服務(wù)對企業(yè)與供應(yīng)鏈經(jīng)營應(yīng)有整體掌控，還應(yīng)掌握產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)、競爭形式、風(fēng)險展現(xiàn)，對工作人員要求嚴(yán)格。但是，現(xiàn)階段一些商業(yè)銀行兼具供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)營銷與管理水平的人員少之又少，缺少完善的分工和合作融合的營銷體制，產(chǎn)品設(shè)計水平較低、貨物管理水平低，未對銀行的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品體制綜合，缺少目標(biāo)性、標(biāo)準(zhǔn)化供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)程序、業(yè)務(wù)水平低導(dǎo)致操作風(fēng)險。

（四）動產(chǎn)質(zhì)押

供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)動產(chǎn)質(zhì)押時，時常會因?yàn)楣ぷ骱雎?、銀行對質(zhì)物權(quán)屬、數(shù)量等缺少科學(xué)檢查質(zhì)量未進(jìn)行審核導(dǎo)致資金損失。銀行在質(zhì)物單價上有較大變化后，缺少市場單價的動態(tài)控制，未采取緊急預(yù)警造成質(zhì)物價值降低。質(zhì)物選擇足額商業(yè)保險，相關(guān)影響因素導(dǎo)致質(zhì)物受損未有科學(xué)補(bǔ)償。另一方面，匯率變化容易造成質(zhì)押物價值薄弱。

三、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險控制方法

（一）科學(xué)選擇供應(yīng)鏈

供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)核心是供應(yīng)鏈控制，企業(yè)的選擇也是供應(yīng)鏈需要研究的重點(diǎn)問題。針對這一問題還應(yīng)立足于幾方面，第一，做好企業(yè)選擇，掌握供應(yīng)鏈核心企業(yè)經(jīng)營范圍、發(fā)展周期與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對產(chǎn)業(yè)的影響，根據(jù)銀行自主評價制度分析企業(yè)綜合實(shí)力。第二，應(yīng)用特征分析模型對客戶展開綜合評價，分析企業(yè)還債水平、綜合素養(yǎng)、成長水平等。第三，選擇具有一定綜合實(shí)力的物流單位合作，分析企業(yè)的市場銷售條件，對比企業(yè)在市場的經(jīng)營發(fā)展嚴(yán)格篩選；清理存在風(fēng)險的企業(yè)，確保供應(yīng)鏈運(yùn)行，科學(xué)選擇客戶群做好風(fēng)險控制。

（二）供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品與服務(wù)控制

結(jié)合當(dāng)前市場環(huán)境變化與企業(yè)不同要求，銀行應(yīng)注意產(chǎn)品創(chuàng)新、凸顯產(chǎn)品優(yōu)勢提高產(chǎn)品功能，擴(kuò)大經(jīng)營范圍且結(jié)合產(chǎn)業(yè)鏈不同節(jié)點(diǎn)的資金要求選擇適合的產(chǎn)品。其中包含：票據(jù)與衍生產(chǎn)品，貸款融資與關(guān)聯(lián)產(chǎn)品，結(jié)算、托管、先進(jìn)管理等非融資產(chǎn)品構(gòu)成產(chǎn)品集群效應(yīng)?；谶@一背景下，銀行需要有創(chuàng)新意識制定新鮮的營銷措施，制定銀行與企業(yè)的關(guān)系。商業(yè)銀行可以設(shè)置專業(yè)的單位，主要針對供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)宣傳，產(chǎn)品管理人員應(yīng)結(jié)合市場發(fā)展樹立品牌且提高品牌戰(zhàn)略的路落實(shí)。

（三）健全授信管理形式與業(yè)務(wù)程序

銀行選擇放貸企業(yè)后應(yīng)及時對企業(yè)展開信用分析，評價授信額度且結(jié)合企業(yè)信用能力與償還水平進(jìn)行調(diào)整。放貸過程中，需要注重企業(yè)的具體要求與用款時間，把企業(yè)貸款類型、時間、形式等重組，注重信貸類型、時間的匹配，避免貸款到期時間較為集中，幫助企業(yè)降低還款負(fù)擔(dān)。貸款下來后，銀行應(yīng)注重受信企業(yè)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。貿(mào)易融資額度審核階段，客戶經(jīng)理綜合分析客戶申請，結(jié)合客戶信貸界別與信貸額度狀態(tài)，通過具備不同權(quán)限的信貸審核人員審核。當(dāng)審核通過后，客戶精力與信貸管理單位進(jìn)行風(fēng)險控制。另一方面，需要構(gòu)建管理信息報告制度，貿(mào)易風(fēng)險包含額度應(yīng)用報告、風(fēng)險預(yù)警、延期報告等；其報告有助于客戶經(jīng)理與信貸控制單位對產(chǎn)品與信貸額度的風(fēng)險管理。構(gòu)建無權(quán)擔(dān)保、動產(chǎn)評價體制，確保融資額度設(shè)定合理。

（四）完善風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng)

因?yàn)楣?yīng)鏈融資具有綜合性、復(fù)雜性特點(diǎn)，存在的突發(fā)因素較多。商業(yè)銀行應(yīng)基于供應(yīng)鏈融資角度對全部企業(yè)的潛在風(fēng)險綜合評價，所以，還需要通過不同途徑搜集交易信息。借助分析途徑，例如：敏感度分析、層次分析、系統(tǒng)仿真等注重對高級計量法的分析，構(gòu)建數(shù)學(xué)模型，盡可能的進(jìn)行風(fēng)險量化管理。制定完善的風(fēng)險預(yù)警制度，打破傳統(tǒng)管理形式，注重風(fēng)險搜集準(zhǔn)確性且對變化狀態(tài)有所預(yù)見。

（五）動產(chǎn)質(zhì)押風(fēng)險管理

動產(chǎn)質(zhì)押時，銀行會對企業(yè)質(zhì)押的產(chǎn)品全面審核，分析其是否在銀行標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。其次，針對質(zhì)押物的市場單價綜合分析進(jìn)行風(fēng)險分析。銀行也要對企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)綜合研究，隨后確定是否可以質(zhì)押。再次，銀行提防虛假騙貸、偽造數(shù)據(jù)等問題出現(xiàn)，避免道德風(fēng)險。針對匯率風(fēng)險，銀行應(yīng)制定科學(xué)有效的方法，構(gòu)建金融衍生產(chǎn)品影響體制，防止幣種與匯率變化風(fēng)險。

（六）構(gòu)建適合的金融生態(tài)氛圍

第一，設(shè)置供應(yīng)鏈融資服務(wù)平臺，例如：銀行企業(yè)交流平臺、企業(yè)和配套企業(yè)交流平臺。注重銀行與企業(yè)的交流，提高供應(yīng)鏈透明度，加強(qiáng)資源共享，降低風(fēng)險。第二，完善社會信用系統(tǒng)與企業(yè)、個人征信制度、信用檔案，構(gòu)建嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹贫确諊_保商業(yè)銀行在維護(hù)自身權(quán)益上規(guī)避行政影響從而降低風(fēng)險。第三，注重供應(yīng)鏈融資文化構(gòu)建，促進(jìn)交流，相互信用、尊重，實(shí)現(xiàn)共贏進(jìn)而維護(hù)供應(yīng)鏈順利進(jìn)行。第四，完善法律制度，提倡相關(guān)單位構(gòu)建完善的法律制度，健全協(xié)議文本，確定雙方權(quán)益不受損失，做好法律風(fēng)險控制。

四、結(jié)束語

綜合分析，供應(yīng)鏈融資是建立在真實(shí)貿(mào)易環(huán)境下進(jìn)行的融資，風(fēng)險控制應(yīng)用全面涵蓋經(jīng)濟(jì)流、物流、信息流等多項(xiàng)內(nèi)容，確保供應(yīng)鏈各項(xiàng)內(nèi)容協(xié)調(diào)，商業(yè)銀行通過信息控制構(gòu)建供應(yīng)鏈信息平臺。商業(yè)銀行積極主動提高企業(yè)供應(yīng)鏈控制認(rèn)知，注重管理并擴(kuò)大業(yè)務(wù)內(nèi)容。銀行參照供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的融資要求設(shè)定融資產(chǎn)品，完善供應(yīng)鏈的信用風(fēng)險管理制度與體制形式，注重度風(fēng)險的動態(tài)控制。

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作者簡介：

陳愛民，男，漢族，經(jīng)濟(jì)師，單位：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司常州分行。