中小企業(yè)融資發(fā)展與區(qū)域性信用擔(dān)保體系構(gòu)建研究

【摘要】：中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、就業(yè)渠道的擴(kuò)大、自主創(chuàng)新能力的提高都起著舉足輕重的作用，然而中小企業(yè)所面臨的融資難問題制約著中小企業(yè)的發(fā)展。緩解中小企業(yè)融資難問題的重要途徑，就是構(gòu)建起中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，能夠解決中小企業(yè)與銀行之間信息不對(duì)稱現(xiàn)象，滿足中小企業(yè)的融資需求，同時(shí)也將推動(dòng)我國(guó)信用制度的改革與發(fā)展。

本文采用理論與實(shí)踐相結(jié)合的分析方法，從擔(dān)保體系現(xiàn)狀出發(fā)，指出我國(guó)信用擔(dān)保體系仍面臨的問題并提出建立區(qū)域性信用擔(dān)保體系以緩解問題的相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】：中小企業(yè)；融資

一、引言

20世紀(jì)70年代，中小企業(yè)憑借著經(jīng)營(yíng)靈活、科技含量高，在世界范圍內(nèi)成為各國(guó)的“經(jīng)濟(jì)脊梁”，支撐著各國(guó)經(jīng)濟(jì)的繁榮和騰飛。改革開放的30多年中，中小企業(yè)作為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，以科技為突破，看準(zhǔn)時(shí)機(jī)，引進(jìn)新的技術(shù)、工藝、設(shè)備和方法，促進(jìn)了一大批高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為經(jīng)濟(jì)注入了活力。但是，中小企業(yè)的融資難問題卻是一個(gè)世界性的難題，制約著中小企業(yè)的快速發(fā)展。而我國(guó)開展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的時(shí)間較短，市場(chǎng)機(jī)制仍存在著不足，中小企業(yè)融資問題更為嚴(yán)峻。緩解中小企業(yè)融資難問題的重要途徑，就是搭建中小企業(yè)的融資擔(dān)保體系。通過構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保系，可以解決中小企業(yè)與銀行間的信息不對(duì)稱，滿足中小企業(yè)的融資需求，同時(shí)也將推動(dòng)我國(guó)信用制度的改革與發(fā)展。在美國(guó)等國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，我國(guó)于20世紀(jì)90年代開始進(jìn)行信用擔(dān)保體系的建設(shè)，一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的問題，但信用擔(dān)保體系的建設(shè)還存在著大量的問題，迫切地需要建立起完備的信用擔(dān)保體系。

本文從我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)地位和融資難問題出發(fā)，進(jìn)一步提出建立信用擔(dān)保體系的必要性。之后，作者研究了我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本框架、現(xiàn)狀以及存在的問題，為我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建提出了可行性的建議。我國(guó)各省在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，取得了一定的成績(jī)，也有效地緩解了中小企業(yè)融資難問題。但是我國(guó)至今仍沒有在全國(guó)范圍內(nèi)建立起統(tǒng)一的信用擔(dān)保體系。我國(guó)土地面積遼闊，各省面臨的具體情況也不盡相同，在國(guó)家相關(guān)法律的規(guī)范下，國(guó)家各部委加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，各省市因地制宜地開展區(qū)域性信用擔(dān)保體系才是我國(guó)當(dāng)前一項(xiàng)可行的選擇。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的框架建設(shè)

（一）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系基本框架

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由城市、省、國(guó)家三級(jí)機(jī)構(gòu)組成，包括風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管機(jī)制以及其他相關(guān)配套機(jī)制。為了有效防范風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)階段未設(shè)立全國(guó)性中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。各省以省為單位成立再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，各市以市為單位建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。另外，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的補(bǔ)充，從事?lián)I(yè)務(wù)。

（二）我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系現(xiàn)狀

1.法律法規(guī)陸續(xù)出臺(tái)，扶持力度不斷加大

我國(guó)自從1999年開始試點(diǎn)工作以來，陸續(xù)出臺(tái)了大量法律法規(guī)，引導(dǎo)和規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展?？偟膩砜?，這些法律法規(guī)主要是從信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、業(yè)務(wù)規(guī)范、從業(yè)資格、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行約束，確保中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在規(guī)范中健康發(fā)展。在政策扶持方面，中央財(cái)政的扶持力度逐漸加大，從2006年的5000萬發(fā)展到2012年的14億元，累計(jì)提供59.38億元的扶持資金。財(cái)政部則從中小企業(yè)行業(yè)現(xiàn)狀出發(fā)，制訂了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算辦法。而國(guó)家稅務(wù)局也積極探索營(yíng)業(yè)稅減免政策，截至2012年，共1963家/次中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)享受營(yíng)業(yè)稅減免優(yōu)惠。[1]

2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力日漸強(qiáng)大，擔(dān)保額不斷增大

近年來，在政府的大力支持下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量、累計(jì)擔(dān)保額和注冊(cè)資本等方面，取得了巨大的進(jìn)步。我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量從2007年的3729家發(fā)展到2012年的4374家。期間，2010年較上年有機(jī)構(gòu)數(shù)量大幅度減少，這與國(guó)家加大對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管和整改力度有關(guān)。2007年擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平均資本金僅為4757.31萬元，2011年擔(dān)保機(jī)構(gòu)的平均資本金首次突破億元。2012年擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均資本金達(dá)到11129.40萬元，較2007年增長(zhǎng)了133.94%。截至2012年，總體來說，我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展趨勢(shì)良好，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力日漸增強(qiáng)，在中小企業(yè)擔(dān)保方面效果顯著，為解決中小企業(yè)融資難問題提供了有效幫助。

3.體系建設(shè)由政府主導(dǎo)向市場(chǎng)主導(dǎo)、政府引導(dǎo)轉(zhuǎn)變

從世界各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)來看，中小企業(yè)信用擔(dān)保大多是由政府出資或者政府間接投資建立的。在我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立之初，擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多也是由政府出資建立，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在數(shù)量上和資產(chǎn)上都占據(jù)著主導(dǎo)地位，互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)只占很小部分份額。在國(guó)家發(fā)布《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》出臺(tái)后，民營(yíng)和外資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量發(fā)展迅速，信用擔(dān)保行業(yè)逐漸發(fā)展成由市場(chǎng)主導(dǎo)，政府通過政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)引導(dǎo)的行業(yè)。

4.定位明確，擔(dān)保品種與經(jīng)營(yíng)模式多樣化

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建立的目的是解決中小企業(yè)融資難問題。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)對(duì)象應(yīng)該是中小企業(yè)。隨著中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的發(fā)展，其定位更加清晰。截至2013年，中小企業(yè)擔(dān)保貸款余額1.28億元，占融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保貸款余額的75.8%；中小企業(yè)在保數(shù)量為23萬戶，占全部在保企業(yè)數(shù)量的93.6%。[2]隨著信用擔(dān)保行業(yè)的快速發(fā)展，擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保品種日漸豐富，經(jīng)營(yíng)模式更加靈活。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅開展貸款擔(dān)保、貿(mào)易擔(dān)保和融資租賃擔(dān)保等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，還積極開展中小企業(yè)集合債、中小企業(yè)私募債、中小企業(yè)集合票據(jù)以及非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。而在經(jīng)營(yíng)模式方面，在傳統(tǒng)的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上，還涌現(xiàn)除了上海模式、深圳模式、投資擔(dān)保一體模式、橋隧模式等。

三、構(gòu)建區(qū)域性信用擔(dān)保體系的建議和結(jié)論

（一）完善信用擔(dān)保相關(guān)法律法規(guī)體系

健全的法律對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，以及中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和完善起到至關(guān)重要的作用。有必要明確監(jiān)管主體?？紤]到聯(lián)席會(huì)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)日常管理，各地政府的主管部門也應(yīng)該交由當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局統(tǒng)一監(jiān)管，并明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)、權(quán)限和監(jiān)管程序等內(nèi)容。二是明確中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位。通過立法，承認(rèn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位，能夠充分認(rèn)識(shí)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，有助于與協(xié)作銀行開展合作，也有助于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)。三是明確中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立和退出機(jī)制、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)范圍和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。考慮到信用擔(dān)保行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性，通過對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件、擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保條件以及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等進(jìn)行明確規(guī)定，能夠有效地規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加大監(jiān)管力度，推進(jìn)行業(yè)自律

《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》中明確規(guī)定，監(jiān)管部門根據(jù)需要可以對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中，應(yīng)該充分發(fā)揮現(xiàn)代通信技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，搭建擔(dān)保行業(yè)信息監(jiān)控平臺(tái)。以遼寧為例，遼寧建立起了涵蓋擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財(cái)務(wù)系統(tǒng)、征信查詢系統(tǒng)以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管系統(tǒng)為一體的綜合監(jiān)管平臺(tái)，要求省內(nèi)300多家擔(dān)保機(jī)構(gòu)全部接入該系統(tǒng)。通過該系統(tǒng)，遼寧省能夠?qū)κ?nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，規(guī)范了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理。此外，要充分發(fā)揮各地?fù)?dān)保協(xié)會(huì)的行業(yè)自律性質(zhì)，推進(jìn)全國(guó)性擔(dān)保協(xié)會(huì)的平臺(tái)建設(shè)。各省作為擔(dān)保協(xié)會(huì)的分會(huì)員，負(fù)責(zé)對(duì)從業(yè)人員資格認(rèn)定、從業(yè)人員資格考試和培訓(xùn)等項(xiàng)目，及時(shí)了解當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保機(jī)構(gòu)的整體狀況，協(xié)助監(jiān)管部門開展監(jiān)管工作。

（三）建立良好的信用環(huán)境

信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵，建立良好的社會(huì)信用環(huán)境能夠在一定程度上減少擔(dān)信用保機(jī)構(gòu)、銀行以及企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，降低交易風(fēng)險(xiǎn)，從而降低交易成本。我國(guó)的信用系統(tǒng)由于起步較晚，發(fā)展也較緩慢。當(dāng)務(wù)之急是建立專門性的信用法律法規(guī)。信用缺失的根本原因在于缺乏有效的監(jiān)管以及必要的失信懲戒機(jī)制。通過立法加強(qiáng)對(duì)不講信用的企業(yè)和相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)厲懲處，對(duì)失信的企業(yè)和個(gè)人形成良好的約束和威懾。其次，建立統(tǒng)一的征信平臺(tái)。由于我國(guó)的信用信息分布在稅務(wù)、海關(guān)、法院、銀行等多部門，各部門各自為政，信息缺乏有效共享。通過建立統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能夠真正將零碎的信用信息整合起來，建立省級(jí)區(qū)域性征信平臺(tái)，將稅務(wù)、海關(guān)和銀行等部門的信用信息接入征信平臺(tái)，整合企業(yè)和個(gè)人的信用信息。最后，大力發(fā)展商業(yè)性信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。商業(yè)性信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，能夠有效降低中小企業(yè)的信息不透明問題，也能夠有效降低擔(dān)保融資的資信調(diào)查成本，而且可以成為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重要參考。

（四）深化擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)

信用擔(dān)保作為中小企業(yè)與銀行間的中介機(jī)構(gòu)，能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)提供信用增級(jí)，從而使中小企業(yè)獲得貸款。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)無法償還債務(wù)時(shí)，起到債務(wù)追償人的作用，降低了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，風(fēng)險(xiǎn)與收益往往是對(duì)等的。銀行在獲得貸款收益的同時(shí)，不得不承受一定的風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)小企業(yè)管理局通過與協(xié)作銀行開展合作，承諾最高承擔(dān)75%的貸款損失，由協(xié)作銀行承擔(dān)剩余風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的認(rèn)可程度較低，在與銀行合作中，往往不得不被動(dòng)接受銀行提供的合作條件，在風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保比例方面承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，在放大倍數(shù)方面也受限制，信用擔(dān)保體系的構(gòu)建離不開銀行的鼎力合作。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該主動(dòng)與商業(yè)銀行進(jìn)行接觸，增進(jìn)商業(yè)銀行對(duì)自身的了解。同時(shí)在經(jīng)營(yíng)的過程中要時(shí)刻維護(hù)自身信用，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，并及時(shí)向銀行通報(bào)自身運(yùn)營(yíng)情況，以提高自身的透明度。銀行方面，要轉(zhuǎn)變固有觀念。把與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作作為擴(kuò)大中小企業(yè)貸款的主要渠道，加強(qiáng)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的深度交流，而不是簡(jiǎn)單地用資本金數(shù)量設(shè)定合作門檻。在合作的過程中，要依據(jù)“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)同擔(dān)”的原則，在銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間建立合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，可以強(qiáng)化商業(yè)銀行的責(zé)任感，減少商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)，從而促使商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r，實(shí)現(xiàn)信息共享，增強(qiáng)雙方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，共同防范擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。

（五）優(yōu)化擔(dān)保體系的內(nèi)部結(jié)構(gòu)，建立再擔(dān)保機(jī)制

由于我國(guó)再擔(dān)保體系目前來說仍處于探索階段，仍然有部分省份沒有建立起省級(jí)再擔(dān)保公司。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過向再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尋求再擔(dān)保服務(wù)，通過讓渡一定的保費(fèi)收入，將擔(dān)保的部分風(fēng)險(xiǎn)讓渡給再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從而降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。日本通過中央信用保證公庫(kù)向地方性信用保證協(xié)會(huì)提供再擔(dān)保服務(wù)，當(dāng)信用保證協(xié)會(huì)發(fā)生代償損失時(shí)，由中央信用保證公庫(kù)承擔(dān)代償損失的70%，從而降低了信用保證協(xié)會(huì)的代償風(fēng)險(xiǎn)。作者從個(gè)人理解出發(fā)，對(duì)傳統(tǒng)的“一體兩翼”進(jìn)行了改進(jìn)。各省可以將政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重組為省級(jí)再擔(dān)保公司，為省內(nèi)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保業(yè)務(wù)，并鼓勵(lì)資本金充足、風(fēng)險(xiǎn)防范制度完備、創(chuàng)新能力強(qiáng)的省級(jí)再擔(dān)保公司跨省區(qū)開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)跨越式的發(fā)展。省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)定位于開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)的同時(shí)，可以對(duì)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，發(fā)揮政策性引導(dǎo)作用，但要防止省級(jí)再擔(dān)保公司將直接擔(dān)保作為主要業(yè)務(wù)現(xiàn)象。將政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)整合為省級(jí)再擔(dān)保公司后，要大力扶持商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)行業(yè)內(nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本重組，擴(kuò)大擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本規(guī)模。

（六）提高從業(yè)人員素質(zhì)，打造高水平擔(dān)保人才

擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展離不開高水平的從業(yè)人員。由于擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，要求從業(yè)人員應(yīng)具有很高的業(yè)務(wù)素質(zhì)，同時(shí)還要有法律、風(fēng)險(xiǎn)投資管理等方面的知識(shí)。從國(guó)家層面來說，融資擔(dān)保聯(lián)席會(huì)應(yīng)該召集高等院校經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)和法律等學(xué)科的師資力量開展信用擔(dān)保行業(yè)研討會(huì)，編寫信用擔(dān)保專業(yè)教材。鼓勵(lì)高等院校和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)開設(shè)擔(dān)保方向或者擔(dān)保課程，進(jìn)行專業(yè)性教育，并對(duì)合格學(xué)員頒發(fā)結(jié)業(yè)證書。在行業(yè)內(nèi)部，擔(dān)保協(xié)會(huì)要做好從業(yè)人員的職業(yè)資格考試以及培訓(xùn)工作，邀請(qǐng)擔(dān)保專家為擔(dān)保機(jī)構(gòu)授課，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)行業(yè)的整體業(yè)務(wù)水平發(fā)揮。而在擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部，一方面要充分發(fā)揮傳幫帶機(jī)制，鼓勵(lì)經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)人員，與員工開展業(yè)務(wù)交流。另一方面，強(qiáng)化薪酬激勵(lì)機(jī)制，保留和吸引高素質(zhì)人才。另外，擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展，還離不開高水平的監(jiān)管人才。監(jiān)管部門應(yīng)該積極聯(lián)系高等院校和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)為監(jiān)管人員提供專業(yè)培訓(xùn)，打造高水平的監(jiān)管隊(duì)伍。

四、結(jié)論

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系起步較晚，經(jīng)過20多年的發(fā)展，也為緩解中小企業(yè)融資難起到了一定的作用。但我國(guó)至今沒有建立起全國(guó)性的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。即使是發(fā)達(dá)地區(qū)，中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展也存在著大量的問題。而我國(guó)地區(qū)間經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展不平衡，建立起完善的全國(guó)性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系更加艱巨。本文以區(qū)域性信用擔(dān)保體系為重點(diǎn)，為完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系提出了可行性意見。但不得不指出，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立不是一朝一夕就能建立的，需要國(guó)家立法的保護(hù)、銀行等金融機(jī)構(gòu)的支持、專門部門的統(tǒng)一監(jiān)管、財(cái)政的扶持等多方面因素。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的強(qiáng)大以及經(jīng)濟(jì)體制的改革，區(qū)域性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系將會(huì)越來越完善。

注釋：

《中國(guó)中小企業(yè)年鑒》編委會(huì)：《中國(guó)中小企業(yè)年鑒2013》，北京：企業(yè)管理出版社，2013年，第120頁(yè)。

《中國(guó)中小企業(yè)年鑒》編委會(huì)：《中國(guó)中小企業(yè)年鑒2014》，北京：企業(yè)管理出版社，2014年，第124頁(yè)。

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