商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的文化要素

文/寧振揚(yáng)孫 玲，

1.中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司吉林省分行授信審批部；2.中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的文化要素

文/寧振揚(yáng)1孫 玲2，

1.中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司吉林省分行授信審批部；2.中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部

操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為全球銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要領(lǐng)域之一。操作風(fēng)險(xiǎn)給銀行帶來(lái)的巨大損失以及給社會(huì)金融經(jīng)濟(jì)造成的巨大影響，已經(jīng)得到了世界各國(guó)銀行業(yè)及其監(jiān)管當(dāng)局的重視。操作風(fēng)險(xiǎn)的管理不僅要關(guān)注技術(shù)層面，而且更應(yīng)該著重探究銀行從業(yè)人員和高級(jí)管理者引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的行為及動(dòng)機(jī)，銀行建立誠(chéng)實(shí)正直守信公平為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制具有重要的作用。

商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；文化

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)《操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法》在關(guān)于營(yíng)造適宜的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境的章節(jié)中提到“董事會(huì)和高級(jí)管理層都有責(zé)任營(yíng)造這樣一種公司文化，即將有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理與堅(jiān)持穩(wěn)健的營(yíng)運(yùn)控制確立為重中之重。當(dāng)一家銀行的文化以高標(biāo)準(zhǔn)的道德操守嚴(yán)格要求各級(jí)管理者時(shí)，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理才會(huì)最為有效。

“風(fēng)險(xiǎn)文化”,是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的人文文化，是企業(yè)文化的重要組成部分。風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)涵是以企業(yè)文化為背景，貫穿以人為本的經(jīng)營(yíng)理念，通過(guò)在員工中培育、灌輸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和在風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中提煉，把風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任擴(kuò)散到每個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，并內(nèi)化為員工的職業(yè)態(tài)度和工作習(xí)慣，力求最大限度地發(fā)揮員工在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性。

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。風(fēng)險(xiǎn)管理文化決定商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念和行為方式，是內(nèi)部控制體系中的“軟因素”，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中占有重要的地位,只有把先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化貫穿到銀行發(fā)展戰(zhàn)略、根植于整個(gè)銀行的運(yùn)營(yíng)行為之中，才能構(gòu)筑起抵御風(fēng)險(xiǎn)的堅(jiān)強(qiáng)防線，實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。

操作風(fēng)險(xiǎn)管理在確定既定目標(biāo)后，文化不僅能夠?qū)ι虡I(yè)銀行組織個(gè)體的心理、性格、行為起到導(dǎo)向作用，而且對(duì)組織整體的價(jià)值取向和行為起導(dǎo)向作用。操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化通過(guò)對(duì)員工認(rèn)識(shí)、期望、信念的整合及協(xié)調(diào)，使全體員工從較高層次上理解銀行風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的作用，使員工從被動(dòng)管理到主動(dòng)參與操作風(fēng)險(xiǎn)防范，充分激發(fā)員工主動(dòng)合規(guī)的積極性。

商業(yè)銀行應(yīng)提升風(fēng)險(xiǎn)管理精神文化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其本質(zhì)是通過(guò)管理風(fēng)險(xiǎn)而獲取風(fēng)險(xiǎn)收益，通過(guò)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而獲得額外報(bào)酬。所以，應(yīng)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部創(chuàng)造一種文化，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)，增強(qiáng)其執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的自覺(jué)性。通過(guò)宣傳、培訓(xùn)、研討，引導(dǎo)員工牢固樹(shù)立“以資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的約束為基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)與風(fēng)險(xiǎn)控制相適應(yīng)、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收入相匹配”的風(fēng)險(xiǎn)管理基本原則，使整個(gè)銀行更新觀念和認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想和步調(diào)。

商業(yè)銀行應(yīng)牢牢抓住制度文化建設(shè)這一重要層面來(lái)培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，構(gòu)建具有商業(yè)銀行特色的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，讓科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念引導(dǎo)制度建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架，通過(guò)制度的運(yùn)行來(lái)發(fā)揚(yáng)和發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理理念。要以制度的剛性來(lái)保障銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依法合規(guī)，如推行一種管理問(wèn)責(zé)制，使每位員工作為責(zé)任、權(quán)力、利益的集中點(diǎn)，帶有約束地去負(fù)責(zé)任；加強(qiáng)民主監(jiān)督，強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制；領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范，深入了解制度的執(zhí)行情況和實(shí)用性，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，制訂具體防范措施。

商業(yè)銀行應(yīng)形成風(fēng)險(xiǎn)管理行為文化，實(shí)現(xiàn)全方位全過(guò)程控制。要提升商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須拓展風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移，源頭監(jiān)測(cè)，建立系統(tǒng)化、上下聯(lián)動(dòng)、全方位、全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、分析、報(bào)告、處置及后續(xù)評(píng)價(jià)機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)樹(shù)立全局觀念，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作始終寓于全行業(yè)務(wù)的發(fā)展之中、服務(wù)之中、協(xié)作之中，通過(guò)與各部門(mén)的密切協(xié)作，主動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的科學(xué)、健康、有序發(fā)展。

商業(yè)銀行應(yīng)突出“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念，在全行開(kāi)展“合規(guī)文化推進(jìn)年”主題活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)、授信、貸后、合規(guī)、紀(jì)檢、企化等各環(huán)節(jié)齊抓共管，全面增強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)；完善合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，搭建合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理信息溝通分析決策平臺(tái)，提高治理效率和效果，真正實(shí)現(xiàn)合規(guī)文化與風(fēng)險(xiǎn)文化的統(tǒng)一；推進(jìn)貸后管理和操作風(fēng)險(xiǎn)檢查專(zhuān)業(yè)化，推進(jìn)貸后管理規(guī)范化和精細(xì)化；提高操作風(fēng)險(xiǎn)檢查質(zhì)量和檢查效能，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、檢查、督促整改和動(dòng)態(tài)報(bào)告，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。

[1]顧京圃.中國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：中國(guó)金融出版社，2003：58.

[2]王淼，張麗娟.操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的穩(wěn)健做法.中國(guó)金融[J].2003(11)

[3]謝婷婷.論我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的文化要素[D].2008.