淺談經(jīng)濟(jì)犯罪案件取證工作存在的問題及對(duì)策

摘 要 經(jīng)濟(jì)犯罪案件因其本身的特點(diǎn)相對(duì)其他普通刑事案件，其證據(jù)收集工作更為繁雜，工作量大且專業(yè)性、技術(shù)性要求更高。在辦理案件的過程中，我們經(jīng)常會(huì)遇到由于證據(jù)收集不實(shí)、不當(dāng)而導(dǎo)致舉證不足、不力，甚至影響刑事訴訟活動(dòng)的問題。而修改后的《刑事訴訟法》在律師辯護(hù)權(quán)方面有了新的規(guī)定，辯護(hù)律師在偵查階段可以第一時(shí)間介入案件，并進(jìn)一步擴(kuò)大了律師在偵查階段的辯護(hù)權(quán)限，同時(shí)該法第五十條又增加了“不得強(qiáng)迫任何人證實(shí)自己有罪”的規(guī)定。對(duì)我們偵辦經(jīng)濟(jì)犯罪案件取證工作有了更高的標(biāo)準(zhǔn)和要求。那么如何更好的有效的收集繁雜的證據(jù)，是當(dāng)前公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門需要解決的一個(gè)重要課題。

關(guān)鍵詞 經(jīng)濟(jì)犯罪 取證工作 問題

作者簡(jiǎn)介：李德生，界首市公安局經(jīng)偵大隊(duì)。

中圖分類號(hào)：D918 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2017.12.025

隨著現(xiàn)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)的日益迅猛發(fā)展，經(jīng)濟(jì)手段、形式的多樣性不僅為人們創(chuàng)造了豐富的經(jīng)濟(jì)收益，也為部分不法分子所利用，成為犯罪的溫床，使得經(jīng)濟(jì)犯罪呈現(xiàn)手段多樣化、隱蔽性等特點(diǎn)，為經(jīng)濟(jì)犯罪的偵查取證工作帶來了一系列困難。筆者結(jié)合日常辦案經(jīng)驗(yàn)總結(jié)了常見的幾點(diǎn)困難及個(gè)人建議。

一、存在的困難

（一）行為人主觀上非法占有目的的認(rèn)定存在困難

多數(shù)經(jīng)濟(jì)犯罪案件都要求行為人主觀上具有非法占有的目的，但犯罪目的是行為人主觀上通過犯罪行為所希望達(dá)到的結(jié)果或形成的狀態(tài)，目的只能是行為時(shí)的目的，目的的有無以及目的的內(nèi)容都應(yīng)以行為時(shí)為基準(zhǔn)來判斷。然說來容易，做起難，由于“非法占有的目的”僅是行為人的主觀意志內(nèi)容，雖然會(huì)通過一定的外在行為表現(xiàn)出來，但往往非常模糊，且行為人通常會(huì)進(jìn)行一系列的正當(dāng)性掩飾行為。加之刑事訴訟法“不得強(qiáng)迫自證其罪”原則的確立，更不能寄希望于行為人主動(dòng)承認(rèn)其主觀占有目的或者提供任何有利證據(jù)。這就使得在搜查取證時(shí)，往往很難搜集能夠明確證明行為人具有明顯非法占有目的相關(guān)證據(jù)。另外對(duì)于行為人的無罪辯解，往往也因?yàn)闊o法查找到確實(shí)充分的證據(jù)駁斥其觀點(diǎn)，不能排除合理懷疑，而最終導(dǎo)致案件無法認(rèn)定。例如我隊(duì)辦理的王某涉嫌信用卡詐騙罪案件，王某使用劉某的信用卡進(jìn)行透支，到期后經(jīng)銀行多次催收仍未還款，遂對(duì)其進(jìn)行立案?jìng)刹?。案件移送檢察機(jī)關(guān)審查起訴后，王某辯稱自己使用劉某的卡透支是因?yàn)閯⒛臣捌湔煞蚯菲溴X，遂將卡交其使用，透支的款項(xiàng)抵劉某夫妻的欠款，透支款應(yīng)由劉某償還。檢察機(jī)關(guān)承辦人認(rèn)為劉某夫妻與王某間是否存在正當(dāng)?shù)膫鶛?quán)債務(wù)關(guān)系影響到王某主觀故意的認(rèn)定，因此要求補(bǔ)查相關(guān)證據(jù)。經(jīng)補(bǔ)查，劉某夫妻確與王某間存在經(jīng)濟(jì)糾紛，但借款時(shí)間、借款數(shù)目等雙方均各執(zhí)一詞，無法查明，無法排除王某辯解的真實(shí)性，最終該案未能認(rèn)定。

（二）證據(jù)變化及偽造給偵查工作帶來的困難

經(jīng)濟(jì)犯罪案件往往是以合法形式掩蓋非法目的，行為人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中往往賦予犯罪行為以合法的經(jīng)濟(jì)形式，如有效合同、與行為相關(guān)聯(lián)的一系列賬目、材料等。但這些客觀類證據(jù)無法保證其客觀真實(shí)性，極易被篡改、偽造，據(jù)之以定罪產(chǎn)生不確定性。行為人或行為人的親屬、關(guān)系人在案件查處后間斷提交新證據(jù)的情形時(shí)有發(fā)生，但證據(jù)來源的合法真實(shí)性無法查明，從而使案件陷入存疑的境地。同樣言辭類證據(jù)的易變性也是案件辦理過程中的一個(gè)突出問題，證人證言、被害人陳述及嫌疑人供述都極易受到外界各種因素的影響，偽證、證言前后矛盾等情形也無法有效排除。如此在不同的訴訟階段證據(jù)的變化對(duì)案件事實(shí)的認(rèn)定都可能會(huì)產(chǎn)生極大影響，而這些在偵查階段卻是無法預(yù)測(cè)的。例如我隊(duì)辦理的左某涉嫌合同詐騙罪案件，左某從事農(nóng)產(chǎn)品的批發(fā)和零售業(yè)務(wù)，與吳某口頭約定糧食購(gòu)買協(xié)議，并收取了貨款。但吳某多次去拉小麥都沒有拉到，后僅拉到小部分，經(jīng)多次交涉，左某稱沒有小麥，后也未還錢。在案件移送審查起訴后，左某辯解自己在口頭約定時(shí)有小麥，有履約能力，后來吳某去拉麥沒有拉是因?yàn)閰悄诚有←湹馁|(zhì)量差。移送起訴后檢察機(jī)關(guān)承辦人認(rèn)為左某當(dāng)時(shí)是否具有履約能力、吳某沒拉小麥?zhǔn)且驗(yàn)樾←溬|(zhì)量差的辯解是否屬實(shí)影響到左某行為性質(zhì)的認(rèn)定，需要補(bǔ)充相關(guān)證據(jù)。經(jīng)補(bǔ)查，嫌疑人近親屬提供了小麥銷售明細(xì)帳等書證，之前多次未找到的證人左某的兒子也在賬本提供之后出現(xiàn)，該份明細(xì)帳及左某兒子的證言證明左某在簽訂合同及合同履行過程中均具有履約能力，吳某不拉小麥?zhǔn)且驗(yàn)橄欲湶缓?。但該賬本是新的，應(yīng)該是新制作的，提供方會(huì)計(jì)稱是因?yàn)橐郧坝浀谋容^亂，新整理的。沒有證據(jù)能夠證明該份證據(jù)系偽造，只能采信，最終該案也未能定案。

從本質(zhì)上看，證據(jù)的變化最終影響的多是行為人主觀故意內(nèi)容的認(rèn)定，行為取決于目的，也反映目的，因此行為人主觀故意內(nèi)容的認(rèn)定仍是經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查工作中的難點(diǎn)。

（三）不同訴訟階段證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)不同、不同承辦人的認(rèn)識(shí)不同，對(duì)案件事實(shí)、行為性質(zhì)的認(rèn)定也會(huì)產(chǎn)生一定的影響

對(duì)一個(gè)案件事實(shí)及性質(zhì)的認(rèn)定，多是承辦人個(gè)人的一種自由裁量、內(nèi)心確信，然對(duì)證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)的把握不同、對(duì)法律規(guī)定深層意義的理解不同、對(duì)案件事實(shí)和證據(jù)證明目的間的關(guān)系看法不同等等均可能導(dǎo)致不同的人對(duì)同一個(gè)案件的事實(shí)及性質(zhì)認(rèn)定不同。

（四）法律規(guī)定不盡完善也給偵查工作帶來一定的不利影響

社會(huì)面貌日新月異，經(jīng)濟(jì)犯罪手段也日趨多樣化、科技化，案情復(fù)雜多變，實(shí)踐中不斷出現(xiàn)新的經(jīng)濟(jì)犯罪類型，但法律的滯后性決定其不可能與時(shí)俱進(jìn)、事無巨細(xì)都有所規(guī)定。法律疏漏的存在就易使得實(shí)務(wù)中法律應(yīng)用不一、認(rèn)定不統(tǒng)一，從而導(dǎo)致案件處理結(jié)果上的失衡。比如信用卡詐騙案件，現(xiàn)行《刑法》及相關(guān)的司法解釋對(duì)于信用卡詐騙罪的立案標(biāo)準(zhǔn)、具體情形、主觀故意的認(rèn)定等均作了詳細(xì)的規(guī)定。但仍有所疏漏，如信用卡詐騙罪案件中共同犯罪的問題，近期辦理的信用卡詐騙案件中多是持卡人將信用卡借于他人透支使用或者自己透支后將錢借于他人使用，而后因借款人未還款導(dǎo)致銀行受損，引發(fā)一系列問題。根據(jù)惡意透支的法律界定，該類型的信用卡詐騙罪的犯罪主體是“持卡人”，那么“持卡人”該做何種理解，是否包括“實(shí)際使用人”，實(shí)際使用人單獨(dú)構(gòu)成該類信用卡詐騙罪，以及持卡人與實(shí)際使用人的共同犯罪問題，現(xiàn)有法律沒有規(guī)定。又如對(duì)催收有效性的認(rèn)定問題，惡意透支型的信用卡詐騙罪要求行為人在銀行兩次催收后超過3個(gè)月仍不歸還始構(gòu)成犯罪，那么對(duì)銀行的催收形式有何要求應(yīng)當(dāng)明確。辦案中銀行多是進(jìn)行電話催收，但多數(shù)持卡人因各種原因更換了聯(lián)系方式，而導(dǎo)致銀行的催收并不能實(shí)際到達(dá)持卡人，這樣的催收是否有效有待商榷。對(duì)于持卡人不能實(shí)際接收到催收的情形，有學(xué)者認(rèn)為若是因持卡人的原因?qū)е裸y行無法對(duì)其本人催收的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定銀行的催收有效；若是因銀行的原因而導(dǎo)致無法催收本人的，則催收無效。這其中又有一個(gè)問題，“因持卡人的原因”也包括持卡人是故意為之還是因客觀原因，兩者是否應(yīng)當(dāng)有所區(qū)別，等等。因?yàn)榉缮腥狈γ鞔_規(guī)定，無法就有關(guān)情況統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，也就導(dǎo)致偵查機(jī)關(guān)在取證時(shí)易出現(xiàn)疏漏。

二、對(duì)策及建議

（一）統(tǒng)一思想，切實(shí)加強(qiáng)打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

公安部門要以與時(shí)俱進(jìn)的精神，主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)，不斷研究新情況，積極探索防范打擊經(jīng)濟(jì)犯罪工作的新思路、新方法。要抓緊建立防范、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的預(yù)警機(jī)制、防控機(jī)制和協(xié)作機(jī)制，探索建立以信息情報(bào)為主導(dǎo)，以案件偵破為核心，專群結(jié)合的打擊經(jīng)濟(jì)犯罪體系，全面提升防范和打擊犯罪的整體水平。

（二）進(jìn)一步建立適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)犯罪特點(diǎn)的經(jīng)偵模式，責(zé)、權(quán)、利明晰的辦案機(jī)制和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，提高攻堅(jiān)克難的能力

一是制定規(guī)章制度，使經(jīng)偵業(yè)務(wù)工作有章可循。經(jīng)偵工作面臨著許多新問題，工作中諸多環(huán)節(jié)無章可循的現(xiàn)象較為普遍，急需制定相應(yīng)的規(guī)章制度加以規(guī)范。

二是規(guī)范經(jīng)偵業(yè)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。筆者認(rèn)為，經(jīng)偵業(yè)務(wù)工作中亟待規(guī)范的環(huán)節(jié)主要有以下幾個(gè)方面：案件的管轄分工；案件受理、初查環(huán)節(jié)；案件立案、偵查環(huán)節(jié)；贓款、贓物保管、移送環(huán)節(jié)；偵查協(xié)作環(huán)節(jié)；情報(bào)信息、特情等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)工作。

三是建立健全激勵(lì)機(jī)制、監(jiān)督制約機(jī)制。為調(diào)動(dòng)偵查人員的工作積極性，就必須將工作業(yè)績(jī)與晉級(jí)、獎(jiǎng)懲等掛鉤，實(shí)行獎(jiǎng)勤罰懶、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的破案責(zé)任制、搭檔制。同時(shí)，為了確保嚴(yán)格、公正、文明執(zhí)法，就必須將偵查工作置于嚴(yán)格的監(jiān)督制約之下，實(shí)行重要環(huán)節(jié)的集體討論制、審核制。錯(cuò)案追究制等。如有論者對(duì)偵查破案責(zé)任制進(jìn)行了探討。

四是實(shí)行經(jīng)偵工作情況報(bào)告制度，暢通信息傳遞渠道。經(jīng)偵工作情況信息的及時(shí)、規(guī)范、完整、真實(shí)傳遞，是上級(jí)公安機(jī)關(guān)掌握動(dòng)態(tài)。正確決策的前提，也是各地公安機(jī)關(guān)相互溝通情況、借鑒經(jīng)驗(yàn)、共享信息的基礎(chǔ)。

（三）強(qiáng)化協(xié)作意識(shí)，建立符合實(shí)際，緊密高效的協(xié)作機(jī)制，形成工作合力

一是要建立、完善相關(guān)案件移送制度，明確辦案單位、協(xié)作單位的權(quán)利和職責(zé)，各級(jí)工商、稅務(wù)、煙草專賣、人民銀行等部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)犯罪線索的，應(yīng)及時(shí)向有管轄權(quán)的經(jīng)偵部門移送，嚴(yán)禁以罰代處，經(jīng)偵部門對(duì)有關(guān)部門移送的犯罪線索，應(yīng)立即開展調(diào)查。決定立案?jìng)刹榈?，要與有關(guān)部門做好銜接工作，緊密配合，依法查處；決定不立案、偵查的，也應(yīng)將結(jié)果及理由及時(shí)通知有關(guān)部門。

二是經(jīng)偵部門要加強(qiáng)與檢、法部門的聯(lián)系，通過采取定期、不定期召開聯(lián)席會(huì)議，設(shè)置聯(lián)絡(luò)員等方式，互通情況，交流經(jīng)驗(yàn)，變松散型為緊密型協(xié)作。

三是建立全方位地區(qū)間的協(xié)作機(jī)制，牢固樹立“一盤棋”的思想，形成全方位的犯罪信息和經(jīng)偵辦案協(xié)作機(jī)制，排除阻力和干擾，杜絕辦案中的利益驅(qū)動(dòng)，維護(hù)法律的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。