商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定原則與策略研究

朱 力，胡 加

商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定原則與策略研究

朱 力，胡 加

綠色經(jīng)濟(jì)是未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)，為了滿足我國(guó)可持續(xù)發(fā)展以及綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，商業(yè)銀行需要制定相應(yīng)的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)。而商業(yè)銀行以信貸業(yè)務(wù)所需為依據(jù)，運(yùn)用相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)綠色信貸企業(yè)各項(xiàng)情況進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)對(duì)企業(yè)環(huán)境行為的考察，為資金的投入指定方向。如果企業(yè)具備較好的環(huán)境行為信譽(yù)度，銀行可以給予其多方面的支持。反之，對(duì)授信進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗啤Ｔ趯?shí)施綠色信貸的過(guò)程中，確保對(duì)資金進(jìn)行最優(yōu)化配置，經(jīng)濟(jì)、資源、環(huán)境效益能進(jìn)行有機(jī)統(tǒng)一。

商業(yè)銀行；綠色信貸；基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)；制定策略

綠色信貸是今后金融發(fā)展的重要方向，對(duì)傳統(tǒng)的金融理念進(jìn)行轉(zhuǎn)變，是金融行業(yè)承擔(dān)自身責(zé)任的有效方法。綠色信貸基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)是對(duì)綠色信貸機(jī)制進(jìn)行制定、實(shí)行與評(píng)定的根本，同時(shí)也是信貸機(jī)構(gòu)躲避環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)與遵照國(guó)家相應(yīng)規(guī)定的基礎(chǔ)依據(jù)。對(duì)商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行創(chuàng)建與完善，可以有效促進(jìn)商業(yè)銀行綠色信貸良好、持續(xù)、科學(xué)的發(fā)展，但今后商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)需要面臨更高挑戰(zhàn)。所以對(duì)商業(yè)銀行綠色信貸基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行探討分析具有十分重要的意義。

一、綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的含義與作用

（一）含義

綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)是為了滿足可持續(xù)發(fā)展要求，商業(yè)銀行將保護(hù)環(huán)境、節(jié)約資源、維護(hù)消費(fèi)者等健康理念運(yùn)用到商業(yè)銀行信貸運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，并作為對(duì)商業(yè)銀行信貸工作中所存在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的依據(jù)，從而可以使社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境效益得到可持續(xù)發(fā)展。綠色信貸是實(shí)現(xiàn)環(huán)境經(jīng)濟(jì)策略的重要方法，最終是為了使環(huán)境與人類(lèi)共同實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。因此，環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)是商業(yè)銀行綠色信貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，只有在符合國(guó)家各項(xiàng)環(huán)境規(guī)定的前提下才可以有效構(gòu)建綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)，最終為環(huán)境管理策略的實(shí)施提供服務(wù)。

（二）作用

商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)不僅是商業(yè)銀行防避風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，更是執(zhí)行國(guó)家保護(hù)環(huán)境戰(zhàn)略的有效手段，同時(shí)是綠色信貸政策的重點(diǎn)部分，是政策落實(shí)的前提和基礎(chǔ)，所以對(duì)商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行構(gòu)建具有非常重要的作用。其作用包括：(1)市場(chǎng)導(dǎo)向。對(duì)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定與執(zhí)行后，運(yùn)用市場(chǎng)行為對(duì)企業(yè)的資金投入進(jìn)行引導(dǎo)，進(jìn)而對(duì)社會(huì)的資金投入進(jìn)行引導(dǎo)，最終為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型進(jìn)行方向引導(dǎo)；（2）對(duì)資源進(jìn)行優(yōu)化配置。綠色信貸基本標(biāo)準(zhǔn)的制定，對(duì)資金分配方面進(jìn)行了約束，將其明確分為資源分配以及收入分配，這樣可以使信貸資金在相應(yīng)部門(mén)得到優(yōu)化配置；（3）推動(dòng)轉(zhuǎn)型。遵照國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，對(duì)資源分配進(jìn)行相應(yīng)影響，鼓勵(lì)創(chuàng)新以及資金的投入，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的更好發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，有效提升國(guó)家的綜合國(guó)力，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的更新；（4）風(fēng)險(xiǎn)管理。在進(jìn)行綠色信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，需要對(duì)企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)考察與評(píng)估，這樣不僅可以降低信貸中存在的風(fēng)險(xiǎn)力度，而且可以提升企業(yè)對(duì)自身環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。從而使銀行可以有效完成環(huán)境保護(hù)的職責(zé)，確保高質(zhì)量實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型；（5）國(guó)際化。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已面向全世界，對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)的新秩序進(jìn)行制定已經(jīng)成為國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要部分，而參與新秩序的制定是我國(guó)經(jīng)濟(jì)國(guó)際化的重點(diǎn)，也是國(guó)際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。

二、商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定原則

（一）全面性原則

綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的全面性就是對(duì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求與情況進(jìn)行有效反映。第一，對(duì)以科學(xué)發(fā)展觀為宗旨而構(gòu)建的社會(huì)文明的根本要求進(jìn)行反映；第二，綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)是政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，控制產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及提供服務(wù)的有效方法；第三，對(duì)我國(guó)環(huán)境保護(hù)戰(zhàn)略進(jìn)行充分展現(xiàn)，環(huán)境保護(hù)作為對(duì)市場(chǎng)、行業(yè)、企業(yè)進(jìn)行考核的重點(diǎn)，并且是最基本的審查項(xiàng)目；第四，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行引導(dǎo)，為社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、資源發(fā)展的有機(jī)統(tǒng)一構(gòu)建有效的社會(huì)機(jī)制，將經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方向要求融入綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定中。

（二）專業(yè)性原則

綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)性指的是，在設(shè)計(jì)過(guò)程中需要對(duì)所涉及到的專業(yè)技術(shù)要求進(jìn)行充分體現(xiàn)。由環(huán)境保護(hù)方面，需要將生態(tài)、資源、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)作為根本的考察標(biāo)準(zhǔn)；由產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，需要將技術(shù)、設(shè)施、設(shè)計(jì)等標(biāo)準(zhǔn)作為綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)中的考察指標(biāo)。這樣在宏觀上有利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展，技術(shù)水平的有效提升；在行業(yè)發(fā)展方面能夠有助于環(huán)保行業(yè)、旅游、新型技術(shù)等產(chǎn)業(yè)的良好、快速發(fā)展。

（三）社會(huì)性原則

環(huán)境是需要大家共同維護(hù)的，構(gòu)建和諧社會(huì)就需要社會(huì)主體的強(qiáng)大支持。對(duì)于部分嚴(yán)重影響環(huán)境的項(xiàng)目，讓公眾參與相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)計(jì)及制定，既可以對(duì)讓公眾使用自身的監(jiān)督權(quán)利，確?？疾旖Y(jié)果的公平、公正，顯著增強(qiáng)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估效果的可信度以及社會(huì)影響力，還可以讓商業(yè)銀行重視自身責(zé)任，以樹(shù)立良好的社會(huì)形象，從而為今后的發(fā)展奠定結(jié)實(shí)基礎(chǔ)，提升自身的綜合能力以及社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力。

（四）系統(tǒng)性原則

綠色信貸作為一項(xiàng)較為復(fù)雜的系統(tǒng)工程，其中有審查分類(lèi)以及評(píng)價(jià)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、社會(huì)以及環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)等。所有系統(tǒng)之間是相對(duì)獨(dú)立，但又緊密關(guān)聯(lián)的。一個(gè)高效率、高質(zhì)量、完善的綠色信貸系統(tǒng)是保證商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)良好落實(shí)的根本，是執(zhí)行綠色信貸各項(xiàng)策略的基礎(chǔ)。

三、商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的制定策略

（一）構(gòu)建環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

運(yùn)用赤道原則對(duì)相應(yīng)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)，分別為高（A）、中（B）、低（C）三個(gè)等級(jí)，其中A等級(jí)為對(duì)環(huán)境產(chǎn)生嚴(yán)重影響，并且為社會(huì)、環(huán)境帶來(lái)不可消除損害的項(xiàng)目；B等級(jí)為對(duì)社會(huì)、環(huán)境帶來(lái)嚴(yán)重影響，但可以運(yùn)用相應(yīng)措施能夠消除的項(xiàng)目；C等級(jí)為不會(huì)對(duì)社會(huì)、環(huán)境帶來(lái)明顯影響的項(xiàng)目。銀行需要對(duì)信貸企業(yè)的社會(huì)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)檢查，將承諾性要求添加到借款合同里，聘用專家對(duì)企業(yè)項(xiàng)目的社會(huì)、環(huán)境進(jìn)行審查，并對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行整理，同時(shí)不斷對(duì)項(xiàng)目的創(chuàng)建、運(yùn)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，定期的對(duì)銀行運(yùn)用赤道原則的情況進(jìn)行公開(kāi)。為了能夠提升銀行對(duì)信貸的審核效果，銀行需要以自身情況為依據(jù)，對(duì)信貸的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效分類(lèi)。如果是A等級(jí)的項(xiàng)目，商業(yè)銀行可以以自身情況為依據(jù)，聘用外部專家對(duì)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；如果是B等級(jí)的項(xiàng)目，需要聘用外部專家對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行報(bào)告；如果是C等級(jí)的項(xiàng)目，需要聘用資深的外部專家對(duì)所存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。商業(yè)銀行以相應(yīng)的評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，決定是不是執(zhí)行貸款的申請(qǐng)、提交與發(fā)放流程。第一，需要辨別貸款企業(yè)是不是在環(huán)境敏感類(lèi)型行業(yè)的范疇中，項(xiàng)目施工是不是在環(huán)境敏感區(qū)內(nèi)。環(huán)境敏感就說(shuō)明項(xiàng)目的生產(chǎn)過(guò)程以及產(chǎn)品會(huì)對(duì)環(huán)境造成實(shí)際或者是潛在的危害；第二，在評(píng)估體系中加入環(huán)境因素，可以對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效評(píng)估。商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施相應(yīng)策略時(shí)，可能會(huì)對(duì)授貸企業(yè)的生產(chǎn)、發(fā)展、聲譽(yù)等方面造成影響；第三，提升信貸服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。對(duì)信貸服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用進(jìn)行制定時(shí)需要對(duì)授信企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中可能出現(xiàn)的與資源、污染相關(guān)聯(lián)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分考慮，遵照相應(yīng)的原則要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。在進(jìn)行合理調(diào)整后，明確企業(yè)效益指標(biāo)以及分配資本過(guò)程中，需要對(duì)A等級(jí)、B等級(jí)項(xiàng)目可能會(huì)造成的影響進(jìn)行充分思考；第四，對(duì)企業(yè)的抵押狀況進(jìn)行審查。如果企業(yè)用地產(chǎn)、房產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保時(shí)，銀行需要進(jìn)行實(shí)地考察，對(duì)其地理位置、環(huán)境、建筑等方面進(jìn)行分析，對(duì)抵押物品的綜合價(jià)值進(jìn)行評(píng)估。

（二）點(diǎn)行業(yè)要有明確分類(lèi)，并設(shè)立重點(diǎn)產(chǎn)品

對(duì)于一個(gè)企業(yè)而言，生產(chǎn)出的產(chǎn)品數(shù)量十分巨大，對(duì)于優(yōu)先生產(chǎn)的產(chǎn)品要進(jìn)行重點(diǎn)篩選，所以要制定行業(yè)的分類(lèi)計(jì)劃，從而對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行科學(xué)的分類(lèi)。從目前行業(yè)形勢(shì)來(lái)看，對(duì)于高污染、高能耗、過(guò)剩產(chǎn)能的產(chǎn)品優(yōu)先下手，對(duì)于一些綠色產(chǎn)品、暢銷(xiāo)產(chǎn)品、新興產(chǎn)品制定不同的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。細(xì)化產(chǎn)業(yè)功能，確定接下來(lái)的工作重點(diǎn)，從而制定出不同分類(lèi)產(chǎn)品的產(chǎn)品目錄。舉一個(gè)例子，對(duì)目前比較重要的行業(yè)進(jìn)行分類(lèi)。從廢水的排放、廢氣的排放、負(fù)債率情況、產(chǎn)能比率等情況進(jìn)行對(duì)比，可以規(guī)劃出一個(gè)大概的分類(lèi)規(guī)律。依次分出包括：電力企業(yè)、鋼鐵、石油、化工、紡織、造紙、食品、焦炭、有色金屬、水泥；然后總結(jié)以上的分類(lèi)規(guī)律，并與實(shí)際工作中積累的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)進(jìn)行結(jié)合，作為綱要推廣到其他行業(yè)中去，最后達(dá)成建立名企業(yè)名錄的計(jì)劃。由相關(guān)單位組織行業(yè)內(nèi)部的專家、環(huán)保類(lèi)專家、生產(chǎn)管理類(lèi)的專家進(jìn)行在研究、分析和論證。

（三）對(duì)于產(chǎn)品要進(jìn)行生產(chǎn)工藝上的分析

由于產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中存在污染和制造風(fēng)險(xiǎn)，所以需要對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中運(yùn)用更加先進(jìn)的管理措施。提高生產(chǎn)工藝的技術(shù)創(chuàng)新，淘汰落后的生產(chǎn)工藝顯得尤為重要。已經(jīng)分類(lèi)好的產(chǎn)品目錄要和生產(chǎn)工藝結(jié)合好，“污染性”主要對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的廢水、廢氣、廢渣進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，主要體現(xiàn)在排放量上。由于政策上的原因，現(xiàn)階段我國(guó)沒(méi)有對(duì)申報(bào)排污量和環(huán)境管理制度出臺(tái)一個(gè)具體的數(shù)據(jù)上的依據(jù)。因此定義一家企業(yè)污染排放是否超標(biāo)相對(duì)比較困難。但是有了產(chǎn)品目錄之后，就可以通過(guò)全國(guó)范圍內(nèi)同類(lèi)型企業(yè)生產(chǎn)情況、產(chǎn)品質(zhì)量、所采取的工藝類(lèi)型，得出一個(gè)綜合的數(shù)據(jù)，確定該產(chǎn)品污染排放強(qiáng)度的范圍。“風(fēng)險(xiǎn)”就是企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)于與原材料是否危害環(huán)境、危害勞動(dòng)作業(yè)人員，生產(chǎn)過(guò)程中突發(fā)危險(xiǎn)事故，生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生有毒物質(zhì)，產(chǎn)品的毒性和危險(xiǎn)性主要依據(jù)的是《中國(guó)嚴(yán)格限制進(jìn)出口的有毒化學(xué)品名錄（2007版）》并參考大量的相關(guān)名錄，如《劇毒化學(xué)名錄》《危險(xiǎn)化學(xué)品名錄》等相關(guān)名錄。產(chǎn)品目錄應(yīng)該具有快速更新性、動(dòng)態(tài)調(diào)整性，不斷地與最新的化工產(chǎn)品技術(shù)水平保持一致。由于工業(yè)生產(chǎn)上產(chǎn)品眾多、種類(lèi)繁復(fù)，生產(chǎn)工藝上又各有特色。只有長(zhǎng)期從事同類(lèi)別產(chǎn)品的專家才能深入具體地了解產(chǎn)品本身的污染性和危險(xiǎn)性，同樣困擾著研究學(xué)家的還有目前缺乏足夠的數(shù)據(jù)支持。所以，現(xiàn)階段我們實(shí)行的綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄的制定一般都是以專項(xiàng)研究為主，進(jìn)行單一定向分析、定量分析為輔，對(duì)行業(yè)進(jìn)行逐一的研究、分析。依靠著各級(jí)別的研究院、科研實(shí)驗(yàn)小組專家來(lái)開(kāi)展工作，對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)的某一行業(yè)進(jìn)行調(diào)研考察。

商業(yè)銀行綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行制定與落實(shí)，可以對(duì)信貸標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效優(yōu)化，提升企業(yè)對(duì)節(jié)能減排的重視力度，使銀行可以開(kāi)展創(chuàng)新形式的信貸工作，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源可持續(xù)發(fā)展的順利進(jìn)行，為社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境的有機(jī)統(tǒng)一做好充足準(zhǔn)備，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)得到更好地發(fā)展。

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朱力，女，土家族，重慶酉陽(yáng)人，長(zhǎng)江師范學(xué)院財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)生。

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1008-4428（2017）04-104-02