開(kāi)證行提前付款之憂

文/宋蕓 編輯/韓英彤

《票據(jù)法》僅支持在到期日付款，提前或推后付款均不是正常的票據(jù)行為。

遠(yuǎn)期信用證包括延期付款信用證、遠(yuǎn)期議付信用證和承兌信用證。在實(shí)務(wù)操作中，對(duì)于遠(yuǎn)期信用證，開(kāi)證行承諾延期付款并在承諾到期日付款，或承兌匯票并在承兌到期日付款。有時(shí)，申請(qǐng)人會(huì)要求開(kāi)證行于到期日之前付款。尤其在臨近年關(guān)時(shí)，很多公司因涉及年終的結(jié)算，特意申請(qǐng)?zhí)崆爸Ц段吹狡诘目铐?xiàng)。但問(wèn)題也隨之而來(lái)：提前付款行為是否正常？又會(huì)給開(kāi)證行帶來(lái)哪些風(fēng)險(xiǎn)呢？

提前付款行為是否正常

UCP600中對(duì)“承付”的定義是：如果信用證為即期付款信用證，則即期付款；如果為延期付款信用證，則承諾延期付款并在承諾到期日付款；如果為承兌信用證，則承兌受益人開(kāi)出匯票，并在匯票到期日付款。對(duì)遠(yuǎn)期信用證，都明確規(guī)定了應(yīng)于到期日付款，并未說(shuō)明可以提前或晚于到期日付款。

對(duì)于要求提交匯票的承兌信用證，《票據(jù)法》中對(duì)匯票的付款期限也做了相關(guān)規(guī)定。我國(guó)《票據(jù)法》第三十八條規(guī)定，承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為；第五十八條規(guī)定，對(duì)定日付款、出票后定期付款或者見(jiàn)票后定期付款的匯票，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承擔(dān)所產(chǎn)生的責(zé)任?！督y(tǒng)一匯票本票法》第40條規(guī)定，在到期日前，付款人沒(méi)有義務(wù)付款，如持票人于到期日前請(qǐng)求付款，付款人當(dāng)然可予拒絕。如付款人于到期日前付款，應(yīng)自負(fù)其責(zé)。由此可見(jiàn)，《票據(jù)法》僅支持在到期日付款，提前或推后付款均不是正常的票據(jù)行為。

提前付款會(huì)給開(kāi)證行帶來(lái)哪些風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)務(wù)中也發(fā)生過(guò)這種事件，開(kāi)證行提前支付，受益人卻表示期限未到，款項(xiàng)不能被接受，將款項(xiàng)退回。原因可能是指定行已經(jīng)對(duì)受益人做了議付，議付計(jì)息是自融資日至開(kāi)證行向其付款的到期日，開(kāi)證行提前付款，導(dǎo)致指定行重新計(jì)息并不得不退回受益人一部分利息，從而減少了指定行的融資收益；如果涉及購(gòu)匯，由于匯率變動(dòng)，可能使受益人面臨所退利息的匯率損失。另外，受益人可能在遠(yuǎn)期信用證下已經(jīng)做了一系列的融資安排，并涉及到一條不斷延伸的產(chǎn)業(yè)鏈和一條連續(xù)不間斷的資金鏈，而開(kāi)證行提前付款很可能破壞了其中一環(huán)，不利于受益人的融資安排。

就開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)而言，款項(xiàng)被退回，頭寸在銀行間無(wú)效地來(lái)回調(diào)撥，無(wú)疑會(huì)增加申請(qǐng)人的成本，責(zé)任雖不在銀行，但客戶可能會(huì)遷怒于銀行，不利于維護(hù)良好的銀企關(guān)系；再者，提前付款不屬于國(guó)際慣例和《票據(jù)法》規(guī)定的正常付款操作，有損開(kāi)證行在同業(yè)間的專業(yè)形象。

《統(tǒng)一匯票本票法》和我國(guó)《票據(jù)法》都規(guī)定了付款人于到期日前付款的，由付款人自行承擔(dān)所產(chǎn)生的責(zé)任，即自負(fù)其責(zé)。也就是說(shuō)，如果付款人對(duì)非真正權(quán)利人進(jìn)行了付款，即使持票人具備形式上的資格，付款人也不能免責(zé)。匯票中真正的權(quán)利人是匯票的持票人（包括收款人、被背書(shū)人、來(lái)人），而匯票的持票人必須滿足以下條件：通過(guò)連續(xù)背書(shū)而取得匯票；取得匯票是善意的且或無(wú)重大過(guò)失；是以相對(duì)應(yīng)的代價(jià)取得匯票。如此，其方可稱為真正的權(quán)利人?！白载?fù)其責(zé)”則意味著，如果持票人存在涉嫌欺詐、偽造票據(jù)、或者非善意等瑕疵，開(kāi)證行對(duì)真正的持票人仍負(fù)有責(zé)任。

綜上所述，對(duì)于遠(yuǎn)期信用證，開(kāi)證行的提前付款行為是不合理的；提前付款行為不但不能即時(shí)解除開(kāi)證行的付款責(zé)任，還會(huì)給開(kāi)證行帶來(lái)種種風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)證行應(yīng)于到期日履行付款責(zé)任。如果申請(qǐng)人請(qǐng)求開(kāi)證行提前付款，開(kāi)證行可先通過(guò)電訊方式征詢受益人的同意，同時(shí)讓申請(qǐng)人徑自與受益人聯(lián)系此事，雙管齊下，盡早得到答復(fù)。在征得受益人的同意后，開(kāi)證行方可付款。若受益人未答復(fù)，或拒絕提前付款，而申請(qǐng)人仍堅(jiān)持提前支付，開(kāi)證行須告知申請(qǐng)人其所面臨的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并明確劃分責(zé)任，以合理謹(jǐn)慎的原則行事，最大限度地維護(hù)申請(qǐng)人的利益，降低自己的風(fēng)險(xiǎn)。