淺議經濟新常態(tài)下商業(yè)銀行不良資產處置的創(chuàng)新舉措

中國工商銀行新疆分行法律事務部 趙 禹

淺議經濟新常態(tài)下商業(yè)銀行不良資產處置的創(chuàng)新舉措

中國工商銀行新疆分行法律事務部 趙 禹

當前國內外經濟形勢復雜嚴峻，在經濟發(fā)展的新常態(tài)下，商業(yè)銀行要實現更加穩(wěn)健、更高質量、更有效益的發(fā)展，將面臨各種壓力和風險考驗。其中不良資產處置工作也面臨新的挑戰(zhàn)，亟需通過加大法律清收力度、創(chuàng)新不良資產處置手段來加強資產質量管控。

一、傳統(tǒng)法律清收工作存在的問題

現階段，法律清收工作普遍存在前瞻性有待提高、抵押物處置困難、刑事民事訴訟交叉、勝訴執(zhí)行阻力和難度較大等不利因素，法律清收工作任務較為艱巨，整體清收效率和效果仍需進一步提升。

第一，法律清收周期較長。就進入訴訟程序的案件來看，雖然已經大部分進入訴訟程序，但法律清收進程需要的時間較長，資產變現的周期較長。案件從立案到開庭要耗費數月的時間,判決做出后到生效也要花費數月的時間,加之大多不良資產項目涉及多層法律,可能會引發(fā)多個訴訟案件或在訴訟中不斷調整訴訟方案、相關當事人存在利用法律程序拖延訴訟進程的現象，導致依法清收時間較長，依法清收效果短期內難以顯現。

第二，資產變現能力較弱。商業(yè)銀行抵押物變現過程中存在以下現象，如某些貸款的抵押物為工廠廠房或生產型設備，抵押物較難變現；抵押物在變現過程中存在價值較高或難以處理的情況；存在涉案抵押資產經過三拍賣兩降均無人競買而流拍的現狀。

第三，部分項目無資產可供執(zhí)行。某些不良貸款在法律清收工作中發(fā)現，通過訴訟執(zhí)行扣劃前期已凍結的賬戶資金后，未發(fā)現其他財產可供執(zhí)行，存在法院終結案件執(zhí)行工作的不良后果。

第四，化解風險周期較長。當事人失聯(lián)、涉及刑事犯罪、利用程序惡意拖延時間等問題導致化解風險的周期較長，拖延清收進程。如個別借款人、擔保人或企業(yè)實際控制人下落不明，大大拖延了案件進程。部分案件存在刑事報案，致使民事案件被依法移送至公安機關，處置周期較長。

二、新常態(tài)下不良資產處置的創(chuàng)新舉措

針對傳統(tǒng)法律清收工作存在的問題，商業(yè)銀行亟需研究不良資產實際情況，加大不良貸款創(chuàng)新處置力度，動用全行資源協(xié)助做好資產質量管控，通過精細化案件管理、運用各類處置手段、開拓法律清收處置新方式，提升不良資產處理回收率。

（一）精細化管理案件，加大法律清收力度

一是把握主動權，提高法律清收工作的前瞻性。應建立集體溝通審議機制，不良資產處置部門、訴訟管理部門、業(yè)務營銷部門等專業(yè)部門進行溝通配合，主動關注潛在違約、剛逾期或交叉違約的風險貸款，應用合同條款并更加快速地采取有效法律手段進行保全或清收，把握最佳風險預判和清收時機，做到早介入、搶先機、快化解。

二是分類施策，快速處置回收可變現資產。根據不良貸款法律清收案件的訴訟進程、可供執(zhí)行的有效財產、執(zhí)行難易程度等情況，對案件進行分類管理、重點突破。對于已進入執(zhí)行程序且確有財產可供執(zhí)行的，努力提請法院加大執(zhí)行工作力度，快速實現執(zhí)行收回。對確有財產可供執(zhí)行，但因法院執(zhí)行行為失范、執(zhí)行力量不足、消極執(zhí)行、刑民交叉、外部干預等導致執(zhí)行受阻的，盡快向上級法院、監(jiān)管部門、行業(yè)協(xié)會等反映并爭取有力支持，努力破除執(zhí)行障礙。

三是全面推進法律清收案件清單制管理。逐案制定清收目標和進度計劃，逐一列明任務要求，逐條明確責任人員，并根據清收進展情況動態(tài)調整法律清收方案，確保按照序時進度完成清收處置計劃。根據案件推進過程中的變化，及時更新應對舉措。

四是靈活選擇法律清收方式?？茖W預測訴訟結果和執(zhí)行結果，綜合考慮成本效益和風險控制因素，以處置效率和處置效益最大化為目標，根據借款人、擔保人、第三方代償人或實際控制人償還能力和意愿，抵（質）押物變現及風險情況合理做出分析和比較，擇優(yōu)選擇調解、訴訟、仲裁、申請支付令、申請執(zhí)行具有強制執(zhí)行效力的公證債權文書等法律清收方式。

（二）合理運用政策，加快處置進度和效率

結合政策性新規(guī)，綜合運用各類處置手段，加快不良貸款清收處置，提高處置受償率。

一是不局限于現金清收，充分應用以物抵債、批量轉讓、還款免息等政策，加快不良貸款處置進度。1.篩選適宜抵債的不良貸款項目，對債務人、擔保人確實沒有現金清償能力，非貨幣資產也難以進行拍賣、變賣的客戶進行全面排查，分析抵債可能性，盡可能擴大抵債項目儲備。針對債權人較多、拍賣程序已經進行完畢但無法執(zhí)行的案件，積極運用法院執(zhí)行裁定以物抵債的方式搶抓借款人、擔保人或其他義務人財產，通過法院執(zhí)行裁定取得財產所有權，避免借款人、擔保人或其他義務人破產以及其他債權人追索而帶來的災難性后果。2.提高批量轉讓處置回收率。對于不能通過其他方式處置，或通過其他方式處置短期內難以取得成效的，在認真評估前提下，可考慮通過批量轉讓方式進行處置?？山柚ゃy國際與長城資產管理公司成立的合資公司處置平臺，積極組織平臺資產包，靈活掌握批量轉讓政策。關注近期銀監(jiān)會出臺增設地方資產管理公司的政策，加快推動不良資產處置。3.針對有一定償債能力或存在易變現優(yōu)質資產的不良貸款，可通過還款免息政策進行處置。

二是加大參與政府性合作產業(yè)基金業(yè)務的力度，積極與地方政府溝通和合作。充分利用地方政府參與基金投資獲得投資收益、改善地方金融生態(tài)環(huán)境、實現地方產業(yè)轉型升級的意愿，積極協(xié)商地方政府發(fā)揮其在招商引資、提供配套優(yōu)惠政策、產業(yè)轉型、資源整合等方面的主導優(yōu)勢，通過變更抵押物屬性、引入戰(zhàn)略投資者并購重組、擬上市或裝入上市等手段，實現增值、資產價值挖掘和退出，最大限度地提高處置回收率。商業(yè)銀行可為參與該過程的地方產業(yè)基金、政府背景的平臺提供籌資、融資相關配套金融服務，由此深化與地方政府的合作，加強相互支持，達到合作共贏。

四是深化外部合作，創(chuàng)造法律清收有利條件。針對執(zhí)行案件，可根據《關于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進社會誠信建設的指導意見》《關于落實“用兩到三年時間基本解決執(zhí)行難問題”的工作綱要》，加強與政府有關部門、監(jiān)管機構、銀行業(yè)協(xié)會以及各級司法機關的溝通協(xié)調，靈活運用司法新規(guī)繼續(xù)組織開展法律清收專項活動，借助聯(lián)合懲戒機制、刑事手段及行業(yè)制裁等，敦促債務人盡快履行清償責任，形成打擊債務人惡意逃廢債行為的合力。主動參與并配合當地法院開展積案清理等專項活動，爭取在實現擔保物權、訴前送達地址確認、非首封但有優(yōu)先權案件執(zhí)行等方面獲得法院支持，抓住機遇排除執(zhí)行障礙。

（三）探索創(chuàng)新思路，開拓法律清收處置新方式

創(chuàng)新不良資產處置是經濟新常態(tài)下拓展商業(yè)銀行投資銀行業(yè)務的需要。當前宏觀經濟下行壓力仍然較大，要在傳統(tǒng)清收方式之外主動探索和實踐，可配合市場前端運用投行手段、不良資產證券化手段探索處置不良資產。拓寬業(yè)務資源，在合法合規(guī)的前提下，新設計或對常規(guī)轉讓方式進行優(yōu)化。

針對納入商業(yè)銀行風險客戶管理的表內外融資及代理投資業(yè)務，可通過利用投行手段參與化解資產風險。利用債務重組顧問產品、債委會協(xié)商重組財務顧問產品、破產重組管理人財務顧問產品、并購和股權融資產品等投行產品，為企業(yè)重組與風險資產盤活提供相對完善的金融服務。根據項目的不同情況、投行部的客戶風險資產推薦標準，篩選符合要求的不良貸款客戶名單及詳細信息，以利用投行手段參與化解風險。

清收處置工作中比照資產管理公司資產采取市場化處置方式處置受托處置資產，包括債務減免、（單戶）債權轉讓、債務和解、執(zhí)行和解、買斷擔保責任等。通過加大重組轉化清收力度，充分運用債務重組政策和手段，提高處置回收率。