我國商業(yè)銀行信貸風險管理過程存在的問題與對策思考

鄒小紅

[摘 要] 銀行業(yè)務發(fā)展過程中能否有效管控風險體現(xiàn)了一家銀行的核心競爭力。作為商業(yè)銀行中最基本原始的信貸業(yè)務，良好的信貸風險管理對促進我國商業(yè)銀行的發(fā)展有著十分重大的意義。近幾年，隨著我國經(jīng)濟形勢下行，商業(yè)銀行不良貸款集中爆發(fā)，盈利能力大幅下降，越來越多的商業(yè)銀行開始重視信貸風險管理。然而目前我國商業(yè)銀行信貸風險管理方面仍存在很多問題，如風險管理理念不強、業(yè)績至上、經(jīng)營模式落后、發(fā)展重于管理等，使得我國商業(yè)銀行的信貸風險仍處于比較落后階段。因此，要強化銀行風險管理意識，落實全面風險管理制度與獨立審貸機制，同時培養(yǎng)高素質的風險管理人才，以提高我國商業(yè)銀行信貸風險管理水平，實現(xiàn)信貸業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。

[關鍵詞] 商業(yè)銀行；信貸風險；風險管理

[中圖分類號] F832 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009-6043（2017）10-0120-02

商業(yè)銀行是經(jīng)營風險的金融機構，風險管理應始終貫穿于商業(yè)銀行的發(fā)展全過程。目前我國商業(yè)銀行與經(jīng)濟發(fā)展周期呈現(xiàn)很強的正相關關系，即經(jīng)濟繁榮時，商業(yè)銀行業(yè)績蒸蒸日上，不良貸款較少；而經(jīng)濟下行時，商業(yè)銀行不良貸款激增，盈利能力大幅下降，信貸風險集中爆發(fā)。隨著外資商業(yè)銀行的不斷介入以及互聯(lián)網(wǎng)金融的大力發(fā)展，銀行信貸業(yè)務利潤空間變窄，為最大限度獲得信貸利潤，我國商業(yè)銀行應轉變經(jīng)營模式，審慎發(fā)放貸款，加強信貸風險管理，以保持信貸業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展。因此，研究我國商業(yè)銀行在信貸風險管理方面存在的問題，并從中探索出商業(yè)銀行信貸風險管理路徑具有很強的現(xiàn)實意義。

一、我國商業(yè)銀行信貸風險管理中存在的問題

（一）風險管理理念不強，經(jīng)營模式依舊落后

轉變銀行經(jīng)營模式，由粗放型增長轉變?yōu)榧s型增長，已是老生常談的問題。但目前我國銀行普遍奉行規(guī)模擴張的粗放型發(fā)展思路，雖然目前各家銀行業(yè)金融機構基本都在推行全面風險管理政策，如已將信用風險管理擴大到操作風險、市場風險管理等，甚至制定大量的風險計量模型，但這種風險管理仍浮于表面，特別是部分金融機構制定模型是為了應付銀監(jiān)會監(jiān)管評級的需要。實際上，銀行總行的考核傾向仍是以業(yè)績?yōu)橹?，風險管理在考核中比重仍是較低，在這種業(yè)績至上的思維支配下，為了提高業(yè)績而加大貸款的投放，不僅使自身積累了大量金融風險，而且在一定程度上助長了經(jīng)濟泡沫，加劇了經(jīng)濟動蕩。

（二）全面風險管理制度落實不到位，風險責任不夠明晰

目前，很多商業(yè)銀行總行開始推行全面風險管理制度，即對風險管理要做到全面、全程、全員。全面是指對銀行經(jīng)營管理中面臨的所有風險都要進行管理，全程是指對于業(yè)務全過程的風險把握，全員是指人人都應參與到風險管理過程當中。然而這從上至下推行的風險管理理念在推行過程中效力層層遞減，總行向分行傳達，分行向支行傳達，傳導到支行客戶經(jīng)理上已成為強弩之末，基于業(yè)績考核指標和升職等因素的影響，基層客戶經(jīng)理關注的重點更多是業(yè)績，重貸輕管觀念已根植人心，最后全面風險管理理念變成一個口號，難以真正落實到位。同時，在風險責任認定方面，根據(jù)調查，目前多家商業(yè)銀行在對不良貸款進行責任認定時，僅問責到支行客戶經(jīng)理和行長層面，而對于分行管理部門如公司銀行部、國際業(yè)務部、授信審批部以及信貸管理部等中臺部門，卻一律免責，而這些部門在信貸資產立項和審批以及貸后管理方面實際上又承擔著不可推卸的重大責任。

（三）已建立審貸分離制度，但審批人員管理上卻未獨立

目前我國各家商業(yè)銀行為適應監(jiān)管當局的要求，已建立了審貸分離制度，指將貸款的調查信用分析、評估審查發(fā)放、貸后檢查風險監(jiān)測收回三個階段分別由三個不同的部門完成，但是在審批人員的管理上卻依舊沒有獨立。由于我國商業(yè)銀行實行的是總分行制，因而對審貸人員的管理也是雙線的，即分行的風險總監(jiān)既受總行風險條線管理，又受分行領導班子考核制約，同時分行風控部門員工所有人事考核均由所在分行管理，這種考核管理制度會使得審查審批人員在進行項目審查時無法真正獨立于分行的業(yè)務發(fā)展，事實上，出于業(yè)績考核的壓力，對于涉及重大項目時，分行的一把手往往會更加側重于業(yè)務發(fā)展而忽略風險，對風險條線人員施壓，且部分項目能否被審批通過受分行行長以及業(yè)務管理部門約束。

（四）風險管理的手段和方法落后，風險管理專業(yè)人才較為匱乏

長期以來，我國商業(yè)銀行在信貸風險管理方面更多地偏重于定性分析，且過度依賴經(jīng)驗，在風險管理的定量分析方法和技術手段方面相對比較欠缺，特別是在風險的識別、度量等方面還不夠精確。雖然也有部分銀行根據(jù)自身實際開發(fā)了相應的風險管理分析模型，但在分析模型的復雜程度和測算的準確度方面還存在著很大的不足，在實際授信過程中，這些模型測算的數(shù)據(jù)往往僅具有參考價值。此外，我國商業(yè)銀行風險管理人員的數(shù)量相對較少，在整個銀行體系中占比較低，且大部分風險管理人員不是基層客戶經(jīng)理出身，理論知識和實踐經(jīng)驗都比較欠缺，特別是精通銀行風險管理理論、風險計量技術和計算機軟件技術的復合型人才基本沒有，在風險計量模型設計和信貸業(yè)務需求上存在不匹配，無法有效滿足我國商業(yè)銀行信貸風險管理發(fā)展的需要。

二、提高商業(yè)銀行信貸風險管理的策略

（一）轉變銀行經(jīng)營模式，強化風險管理意識

我國商業(yè)銀行應轉變經(jīng)營模式，由粗放型增長轉變?yōu)榧s型增長，業(yè)務發(fā)展與風險管理并重，實現(xiàn)信貸業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。任何一談風險控制就犧牲業(yè)務拓展，或一談業(yè)務拓展就忽視風險控制的思想和做法都是極端錯誤的，發(fā)展業(yè)務只是手段，獲得效益才是目的，商業(yè)銀行應清醒地意識到，片面追求業(yè)務發(fā)展而忽視風險管控不僅不會帶來真正的收益，還會埋下巨大的風險隱患，往往發(fā)展的速度越快、規(guī)模越大，不良資產和損失就越多，包袱也越背越重。因而商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營過程中，應轉變觀念，摒棄業(yè)績至上的理念，真正做到發(fā)展與管理共同發(fā)展。

（二）明確風險管理的責任主體，真正落實全面風險管理制度

要真正落實全面風險管理制度，首先在于梳理風險管理的全流程，其次在各個流程上設置相應的機構或人員進行管控，并建立相應的問責機制，對所有風險管理流程中涉及到人員的風險管理責任進行清晰界定，盡職免責，一視同仁，否則責任未追責到相關人員，只會助長相關人員無視風險管理責任的氣焰，全面風險管理制度就無法真正落實到位，最終流于形式。

（三）從總行層面建立審貸官序列，真正落實獨立審貸機制

根據(jù)調查，國外商業(yè)銀行業(yè)務線都是全球一體化的縱向式，為適應這種體制，其審貸官序列也是縱向式的，以產品和客戶為導向的銀行治理機制是現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展潮流，與之相配套的就是所有的銀行都有一個獨立的風險審貸官，獨立開展審貸工作，因此，為確保審查審批人員獨立性，不受分行業(yè)務發(fā)展考核約束，應將分行審查審批人員獨立于分行考核之外，由總行統(tǒng)一進行考核管理，建立信審專家序列以及相應的考核辦法，分行據(jù)此序列發(fā)放薪酬、對審批人員進入與退出進行管理。

（四）提高風險管理的專業(yè)化水平，培養(yǎng)高素質的風險管理人才

我國商業(yè)銀行應積極學習和借鑒國際銀行業(yè)的先進經(jīng)驗，建立信貸風險分析模型和系統(tǒng)，并逐步運用到信貸業(yè)務中去，同時積極吸納和培養(yǎng)高素質的風險管理人才，構建我國商業(yè)銀行職業(yè)化的風險管理人才隊伍。高素質的風險管理人才并非僅指高學歷人員，而是應選拔實際經(jīng)驗豐富的、理論功底扎實的高素質人才來充實風險管理隊伍，并建立科學合理的篩選和評價機制，不斷強化對風險管理人員的后續(xù)教育和培訓，實現(xiàn)理論學習和實際操作的有機結合，建立高水平的風險管理隊伍。

三、結語

銀行是經(jīng)營風險的金融單位，在業(yè)務發(fā)展過程中能否有效管控風險體現(xiàn)了一家銀行的核心競爭力，也直接關系著銀行的生死存亡。作為商業(yè)銀行中最基本原始的信貸業(yè)務，良好的信貸風險管理對促進我國商業(yè)銀行的發(fā)展有著十分重大的意義。如果一家銀行有著完善的信貸風險管理機制和高超的風險管理能力，將不僅有助于樹立銀行穩(wěn)健、安全的市場形象，還可以極大地提高社會信譽度和市場認可度，更加有利于吸引潛在客戶，更加有效地促進企業(yè)發(fā)展，促進銀行業(yè)務拓展。相反，一家經(jīng)營不善、風控不力，頻繁爆發(fā)信貸風險事件的銀行面臨的將不再是怎么發(fā)展的問題，而是如何生存的問題。因而各家商業(yè)銀行應高度重視信貸風險管理，摒棄業(yè)績至上的落后經(jīng)營觀念，真正做到信貸業(yè)務發(fā)展與信貸風險管理并存，實現(xiàn)信貸業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。

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