利用第三方支付平臺洗錢犯罪的特點及防控對策

王鑫　劉柬超

[摘要]文章認(rèn)為利用第三方支付平臺洗錢犯罪具有隱蔽性、便捷性、跨境性、巨額性、打擊處理難度大等特點，在詳細(xì)分析其特點的基礎(chǔ)上，提出加強客戶身份識別、保存交易記錄，監(jiān)控資金流、加強反洗錢監(jiān)管的跨境合作、加強沉淀資金管理、修訂完善第三方支付行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、加強偵查協(xié)作防控措施等建議對策。

[關(guān)鍵詞]第三方支付；洗錢；身份識別；偵查

洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而采取各種法定手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的行為。第三方支付是指具備一定實力和信譽保障的獨立機構(gòu)，采用與各大銀行簽約的方式，通過與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口對接而促成交易雙方進行交易的網(wǎng)絡(luò)支付模式。隨著網(wǎng)絡(luò)科技的不斷發(fā)展，第三方支付平臺在國內(nèi)得到了長足的發(fā)展。自2010年中國人民銀行發(fā)牌照開始到2016年，全國共270家企業(yè)獲得了支付牌照。目前，除少數(shù)幾家被注銷外，大部分仍在運作中。市場上具有較高知名度的第三方支付公司包括支付寶、財付通、銀聯(lián)商務(wù)、快錢、匯付天下、易趣、京東支付等。第三方支付平臺在帶來結(jié)算便利的同時，也產(chǎn)生了一些負(fù)面作用。由于國內(nèi)相關(guān)的法律監(jiān)管措施沒有及時到位，導(dǎo)致利用第三方支付平臺洗錢犯罪的行為日益增多，第三方支付平臺成為了犯罪分子將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪等非法所得洗白的有利工具。因此，分析利用第三方支付平臺洗錢犯罪的特點，探討相應(yīng)的防控對策，不僅具有理論意義，對打擊上游犯罪及反洗錢實踐也具有一定的指導(dǎo)作用。

一、利用第三方支付平臺洗錢犯罪的特點

（一）隱蔽性

利用第三方支付平臺洗錢具有隱蔽性，主要是因為這種洗錢方式通過兩條資金轉(zhuǎn)移路徑，即，匿名交易和虛假交易。

1.匿名交易

第三方支付平臺在用戶注冊時，只對用戶的姓名、證件號碼、聯(lián)系方式等簡單信息進行登記，并不要求用戶提供相應(yīng)的證明材料，難以保證用戶信息的真實性。與此同時，犯罪分子可以利用木馬病毒、釣魚網(wǎng)站等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)盜取他人資料，注冊第三方支付平臺賬戶，有效掩飾自己的真實身份。這就意味著第三方支付平臺上存在匿名賬戶和虛假賬戶，犯罪分子利用匿名賬戶和虛假賬戶進行匿名交易，達到洗錢目的。整個過程中犯罪分子的身份信息得到了有效掩飾，洗錢活動極具隱蔽性。

2.虛假交易

第三方支付平臺屬于非金融機構(gòu)，在商品交易中起著中介作用。在第三方支付交易過程中，整個交易過程被分割成兩個階段，銀行只能了解買家、賣家其中一方和第三方支付平臺的交易關(guān)系，很難獲知買家、賣家之間的交易因果關(guān)系以及交易真實性，導(dǎo)致了虛假交易的存在。

國外機構(gòu)曾對淘寶網(wǎng)的虛假交易進行抽樣調(diào)查研究，結(jié)果顯示有11000余家網(wǎng)店存在類似刷單的虛假交易現(xiàn)象。而我國現(xiàn)有的調(diào)查資料表明，國內(nèi)的刷單（虛假交易）已經(jīng)形成一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，大大小小的專業(yè)刷單公司有1000多家。以一個。群為載體的刷單團隊——Effici刷單團隊為例，該團隊利用0Q群召集廣大網(wǎng)民，通過視頻教學(xué)培訓(xùn)網(wǎng)民刷單，隨后有商家在。群內(nèi)發(fā)布商品信息，讓網(wǎng)民以買家身份登錄自己的淘寶賬號進行刷單，刷單完成后商家會給予網(wǎng)民買家一定的傭金。由于傭金的激勵作用，促使該刷單團隊擁有了20多個刷單專用。。群，每個QQ群刷單人數(shù)接近2000人，這意味著大約有4萬人在為此團隊做刷單活動。在這樣的刷單模式中，洗錢犯罪分子可以冒充商家，在淘寶網(wǎng)開設(shè)虛擬網(wǎng)店，并通過QQ群向網(wǎng)民提供訂單信息，網(wǎng)民刷手根據(jù)商家提供的訂單信息去選購其虛擬的、不存在的商品，在付款階段，洗錢犯罪分子冒充商家通過多種方式完成商品交易。付款分為三種形式：（1）買家先墊付，完成交易后商家轉(zhuǎn)賬給買家；（2）商家利用QQ遠程控制買家電腦，完成付款；（3）買家向商家申請支付寶代付。在此過程中，商家不需要發(fā)貨，網(wǎng)民買家也會確認(rèn)收貨，真正的商品交易根本不存在，而洗錢犯罪分子的非法資產(chǎn)卻與買家的合法資產(chǎn)發(fā)生了資金互換，這種以商品買賣作為合法外衣進行洗錢犯罪的行為，極具隱蔽性。

（二）便捷性

洗錢分為“處置、離析、融合”三個階段，在傳統(tǒng)洗錢模式中，洗錢的處置階段即將犯罪所得投入到洗錢系統(tǒng)中的過程是最關(guān)鍵的也是最容易被發(fā)現(xiàn)的。而在第三方支付洗錢處置階段中，匿名賬戶的存在使得犯罪分子可以很方便地將犯罪所得轉(zhuǎn)入到第三方支付平臺的虛假賬戶，有效隱匿了資金源頭。因此，犯罪分子可以方便地利用第三方支付平臺將非法資產(chǎn)轉(zhuǎn)入多個不同的賬戶，然后直接將非法資產(chǎn)分散在多個不同的第三方支付賬戶中進行不斷的轉(zhuǎn)賬交易，最后，將多個第三方支付賬戶中的資金集中轉(zhuǎn)移到一個目標(biāo)賬戶中，并利用銀行卡提現(xiàn)，通過ATM機取走。

全球金融情報中心——埃格蒙特集團2014-2015年報告顯示：美國警方查獲的吸毒者大多通過手機付款賬戶進行毒品交易。毒販獲得毒資后，馬上使用手機支付等移動支付終端將毒資轉(zhuǎn)移到百慕大、開曼群島等反洗錢監(jiān)控較為薄弱的地區(qū)銀行賬戶，并利用專業(yè)軟件刪除交易記錄，抹除交易痕跡。

（三）跨境性

2013年5月，位于哥斯達黎加的數(shù)字貨幣轉(zhuǎn)賬公司Liberty Reserve的洗錢行為敗露，涉及到俄羅斯、中國、西班牙、美國等多個國家共45個非法賬戶。用戶只需向該公司支付小額的“隱私費”就可以利用其先進的交易系統(tǒng)選擇“保密支付”進行交易，也能從該公司獲取非法的被竊身份信息。洗錢犯罪分子可以方便地利用該支付機構(gòu)來掩飾自己的真實身份，將毒品犯罪、網(wǎng)絡(luò)詐騙所得的非法收益以在線電子貨幣的形式放入Liberty Reserve支付系統(tǒng)，隨后通過指定的轉(zhuǎn)賬機構(gòu)辦理存取業(yè)務(wù)，由于LibertyReserve的在線電子貨幣與美元掛鉤且能夠自由兌換，犯罪分子便能實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬機構(gòu)與Liberty Reserve賬戶之間的自由資金劃轉(zhuǎn)，非法收益以在線電子貨幣的形式通過Liberty Reserve存入轉(zhuǎn)賬公司，再從轉(zhuǎn)賬公司取出時，非法資金就被合法化了。endprint

目前常見的第三方跨境支付洗錢的犯罪手段是“跨境匯兌洗錢”。在“跨境匯兌洗錢”模式中，由于不同國家和地區(qū)客戶身份證明文件的差異性與多樣性，第三方支付平臺獲取境外客戶真實信息就存在一定困難，以致跨境交易因果關(guān)系得到有力的掩飾。與此同時，互聯(lián)網(wǎng)高效、無國界的特點，為資金的跨境轉(zhuǎn)移提供了便利條件。

（四）巨額性

2015年，第三方網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)Paypal被美國指控涉嫌為洗錢犯罪分子轉(zhuǎn)移非法資金600萬美元。2013年，我國淮北羅某涉嫌毒品或境外走私，通過某第三方支付平臺交易資金219.6萬元；馬鞍山姚某等涉嫌網(wǎng)絡(luò)賭博或非法結(jié)算可疑交易，通過某第三方支付平臺交易金額105.8萬元。

第三方支付機構(gòu)的業(yè)務(wù)在達到一定規(guī)模時，由于不同客戶的不同結(jié)算周期以及結(jié)算時間間隔的存在，會產(chǎn)生巨額的備付金，形成沉淀資金。因為第三方支付機構(gòu)具有這個特點，所以一旦第三方支付機構(gòu)涉及到洗錢活動中，就會導(dǎo)致涉案金額巨大。

目前我國已經(jīng)意識到第三方支付機構(gòu)備付金的問題，2017年1月13日，中國人民銀行辦公廳發(fā)布《中國人民銀行辦公廳關(guān)于實施支付機構(gòu)客戶備付金集中存管有關(guān)事項的通知》，其中第一項提到：“自2017年4月17日起，支付機構(gòu)應(yīng)將客戶備付金按照一定比例交存至指定機構(gòu)專用存款賬戶，該賬戶資金暫不計付利息?！边@在一定程度上抑制了巨額備付金的沉淀，但對于規(guī)模較大的第三方支付機構(gòu)而言，還是會存在非?？捎^的沉淀資金。其中第四項提到：“支付機構(gòu)應(yīng)交存客戶備付金的金額根據(jù)上季度客戶備付金日均余額與支付機構(gòu)適用的交存比例計算得出，每季度調(diào)整一次，每季度首月16日完成資金劃轉(zhuǎn)（遇節(jié)假日順延）?！睆臅r間角度看，這意味著第三方支付機構(gòu)在交存客戶備付金的過程中存在著時間漏洞，在規(guī)定的交存時間之前，支付機構(gòu)仍然享有備付金的控制權(quán)。所以，對于備付金的管理還應(yīng)繼續(xù)加強，利用第三方支付平臺洗錢犯罪的巨額特性依然存在。

（五）打擊處理難度大

1.立案難

隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的來臨，各種互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展，一些新出現(xiàn)的互聯(lián)網(wǎng)犯罪手段沒有得到有效監(jiān)管，相關(guān)立法存在疏漏，例如非法制作獲取第三方支付賬號的工具、販賣惡意代碼、設(shè)立假冒虛假網(wǎng)站等，偵查機關(guān)缺乏立案的法律依據(jù)而無法立案開展偵查。

2.偵查機關(guān)尋求配合難

第三方支付平臺作為新生事物，缺乏專門法律法規(guī)進行規(guī)范，一些第三方支付公司游走在政策邊緣尋求機會進行牟利，在明知支付平臺存在問題的情況下，出于經(jīng)濟利益的考慮，甘愿成為洗錢工具。甚至辦案機關(guān)向第三方支付公司調(diào)取證據(jù)時，公司以各種理由拒絕提供用戶交易記錄與相關(guān)資料，甚至給犯罪分子通風(fēng)報信，幫助其毀滅證據(jù)。

3.涉案金額認(rèn)定難

一是虛擬貨幣的價值難以估算，物價鑒定部門無法鑒定；二是犯罪分子利用不同身份或盜取他人身份信息開設(shè)多個第三方支付平臺賬號，在不同賬號中多次周轉(zhuǎn)，交易關(guān)系難以理清；三是將第三方支付平臺中部分合法資金與注入的“黑錢”混雜在一起，資金多次流轉(zhuǎn)后難以剝離其中關(guān)系，違法所得認(rèn)定困難。

4.電子證據(jù)認(rèn)定難

例如在刷單洗錢的過程中，涉及的第三方支付賬戶、相關(guān)用戶等信息量是巨大的，涉及的區(qū)域也是廣泛的，如果想要固定相應(yīng)的電子證據(jù)，其難度可想而知。在公安機關(guān)的實際偵查工作中，電子證據(jù)一般是通過打印，給犯罪嫌疑人、證人簽字后，作為書證使用，這種證據(jù)理論上屬于證明力相對較低的傳來證據(jù)。另外，計算機是只認(rèn)口令不認(rèn)人，在法律上無法認(rèn)定誰是真正的操控者，無法證明是犯罪嫌疑人本人實施的，證據(jù)不具有排他性。因此，證明犯罪嫌疑人利用第三方平臺洗錢犯罪的證據(jù)難以認(rèn)定。

二、利用第三方支付平臺洗錢犯罪的防控對策

（一）加強客戶身份識別

強化對第三方支付賬戶使用者的身份識別?？梢試L試使用指紋識別系統(tǒng)，姓名、證件號碼、聯(lián)系電話等資料信息或第三方支付賬戶易被盜取，而指紋識別具有唯一性和排他性，無法偽造身份。只要客戶在辦理銀行業(yè)務(wù)時預(yù)留指紋，再讓第三方支付服務(wù)設(shè)定指紋認(rèn)證登錄，即可確定用戶的真實身份。第三方支付機構(gòu)在對用戶注冊審核的時候，核實用戶身份不僅限于資料信息，而且讓注冊用戶提供相關(guān)有效證件，并通過多種渠道進行核查，甚至請求公安部門協(xié)助核查身份信息的真實性。

在第三方支付平臺上，要實行賬戶綁定，即注冊用戶的身份信息要與實名制銀行卡的身份信息一致并相互綁定。在交易過程中，一旦取消交易，退款要保證退回至原扣款賬戶，防止惡意套現(xiàn)。對于網(wǎng)上購物，要將交易商品的物流信息與物聯(lián)網(wǎng)對接，利用物聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控物流信息，且商家要向買家提供發(fā)票等真實票據(jù)，以杜絕虛假交易。

（二）保存交易記錄，監(jiān)控資金流

第三方支付平臺賬戶間資金的轉(zhuǎn)移十分便捷，要想理清其中的交易關(guān)系，就必須要求第三方機構(gòu)保存完整的交易記錄，且交易記錄應(yīng)當(dāng)保存一定的年限。保存的內(nèi)容包括交易的時間、金額、涉及賬戶等具體信息，保證資金的來源、轉(zhuǎn)移能夠全部對應(yīng)起來，保證資金流動得到有效監(jiān)控。

（三）加強反洗錢監(jiān)管的跨境合作

加強反洗錢監(jiān)管跨境合作。國內(nèi)對于第三方支付機構(gòu)的監(jiān)管可以借鑒國際經(jīng)驗，加強國際反洗錢監(jiān)管合作。針對第三方跨境支付洗錢的特點，加強各國相關(guān)法律的對接，建立反洗錢信息共享協(xié)作機制。共享機制的建立，能讓各國互相學(xué)習(xí)先進的反洗錢經(jīng)驗。各國能相互了解對方的金融運作機制，找出跨境支付存在的漏洞，及時制定相關(guān)法律填補漏洞，遏制第三方跨境支付洗錢犯罪案件的發(fā)生。

（四）加強沉淀資金的管理

1.加強第三方支付平臺沉淀資金的管理

中國人民銀行應(yīng)繼續(xù)加強對支付機構(gòu)客戶備付金的集中管理，指定托管銀行對第三方支付賬戶中沉淀資金的使用情況實行動態(tài)監(jiān)測，同時對托管銀行進行定期或不定期的檢查，杜絕托管銀行包庇第三方支付機構(gòu)違法使用沉淀資金的現(xiàn)象。endprint

2.建立大額交易和可疑交易報告制度

利用互聯(lián)網(wǎng)專門技術(shù)制定一套第三方支付監(jiān)測系統(tǒng)，設(shè)定大額交易的指標(biāo)，一旦用戶超標(biāo)，系統(tǒng)便自動檢測出來，產(chǎn)生預(yù)警報告，監(jiān)管機構(gòu)可以及時監(jiān)測到大額洗錢行為，便于收集保存證據(jù)。建立第三方支付平臺用戶的風(fēng)險評估制度，獲取第三方支付平臺交易信息的大數(shù)據(jù)后，進行風(fēng)險評估，對具有洗錢風(fēng)險的用戶分級預(yù)警，根據(jù)不同的預(yù)警等級對用戶實施不同程度的洗錢風(fēng)險監(jiān)測。

（五）修訂完善第三方支付行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)

1.修訂《反洗錢法》

目前《反洗錢法》的法條法規(guī)只針對于金融機構(gòu)，而第三方支付機構(gòu)屬于非金融機構(gòu)，不能得到有效監(jiān)管。而利用第三方支付平臺洗錢犯罪的危害是嚴(yán)重的，有必要將第三方支付機構(gòu)納入到《反洗錢法》的監(jiān)管范疇中。同時，此法也需要與時俱進，隨網(wǎng)絡(luò)時代的發(fā)展而作出應(yīng)變。例如，厘清虛擬貨幣發(fā)行主體的反洗錢權(quán)責(zé)、虛擬貨幣價值的司法認(rèn)定問題；實現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行系統(tǒng)、第三方支付系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)對接，規(guī)范統(tǒng)一接口。

2.修訂《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》

通過對相關(guān)制度的修改，進一步細(xì)化監(jiān)管措施，明確第三方支付機構(gòu)的反洗錢義務(wù)，加強第三方支付機構(gòu)的行業(yè)自律，建立反洗錢激勵機制。建立支付機構(gòu)員工的法律培訓(xùn)制度，提高員工反洗錢法律意識，同時加大對支付機構(gòu)內(nèi)部人員參與洗錢犯罪的處罰力度，提高違法成本。

（六）加強偵查機關(guān)與反洗錢監(jiān)管機構(gòu)的協(xié)作

第三方支付平臺洗錢犯罪具有一定的復(fù)雜性，偵查人員對其交易流程并不熟悉，而銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會等反洗錢監(jiān)管機構(gòu)在長期的監(jiān)管工作中獲取了金融運作的豐富經(jīng)驗。偵查機關(guān)應(yīng)尋求反洗錢監(jiān)管機構(gòu)的協(xié)助，能高效地完成偵查任務(wù)。與此同時，加強與國際刑警組織的協(xié)作偵查，利用第三方支付平臺洗錢犯罪的跨境性不容忽視，在偵查第三方跨境洗錢案件過程中，偵查機關(guān)不僅要了解國內(nèi)犯罪嫌疑人的基本情況和洗錢手段，還需加強與國際刑警組織的聯(lián)系與合作，了解境外犯罪嫌疑人的基本情況、犯罪手段和犯罪規(guī)律，尋找相關(guān)犯罪線索。

三、結(jié)語

第三方支付平臺作為中間機構(gòu)，為我們提供了新的交易方式，給網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟和電子商務(wù)提供了極大的便利。同時，第三方支付機構(gòu)特有的交易模式也讓洗錢犯罪分子有可乘之機。為遏制利用第三方支付洗錢犯罪，維護第三方支付業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，打擊洗錢犯罪及上游犯罪，應(yīng)加強對第三方支付機構(gòu)的監(jiān)管，完善相關(guān)的法律法規(guī)，保障第三方支付業(yè)務(wù)的安全性。

[責(zé)任編輯：張東安]endprint