當(dāng)今經(jīng)濟形勢下國際結(jié)算中的風(fēng)險度量及防范

潘祎凡

【摘 要】在當(dāng)今經(jīng)濟全球化浪潮的推動下，國際貿(mào)易和非貿(mào)易的蓬勃發(fā)展為世界經(jīng)濟帶來了新的機遇，但這無疑給外貿(mào)企業(yè)帶來了嚴(yán)重的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。本文在有關(guān)文獻的參考基礎(chǔ)上，結(jié)合了當(dāng)今國際國內(nèi)現(xiàn)狀，就國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險類別、產(chǎn)生原因及防范措施進行研究。

【關(guān)鍵詞】國際結(jié)算；風(fēng)險度量；防范

一、現(xiàn)狀分析

當(dāng)今世界，隨著國際政治、經(jīng)濟各方面的交流愈加緊密，區(qū)域性和國際交流與貿(mào)易往來愈發(fā)頻繁。作為一種清償行為，國際結(jié)算地位日益提高。然而在償付和清償?shù)倪^程中，正是因為各類事先無法預(yù)料的不確定因素的存在，結(jié)算主體實際收益和預(yù)期收益有所違背，期間會產(chǎn)生各類損失的風(fēng)險，即被稱為國際結(jié)算風(fēng)險。

二、風(fēng)險的類型

根據(jù)不同的口徑，國際結(jié)算風(fēng)險可被劃分為不同類型。按表現(xiàn)形式分，主要包括信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、欺詐風(fēng)險；按我國國際結(jié)算主要業(yè)務(wù)方式分，主要包括匯款風(fēng)險、托收風(fēng)險和信用證產(chǎn)生的風(fēng)險；此外，隨著企業(yè)“走出去”步伐的加快和“一帶一路”戰(zhàn)略的推動實施，勞務(wù)、技術(shù)等的交流也日益增多，格式風(fēng)險、進出口收付匯風(fēng)險大大增加。本文根據(jù)業(yè)務(wù)方式的分類口徑對國際結(jié)算中的風(fēng)險進行研究論述。

三、風(fēng)險產(chǎn)生原因詳述

為了尋找防范風(fēng)險的方法，首先需要探究其產(chǎn)生的原因。本文通過對結(jié)算業(yè)務(wù)的分析，論述了以下幾點：

1.法律法規(guī)尚不健全。國際貿(mào)易和國際結(jié)算中各國對一些條款的理解不可避免還存在一些偏差，有不少不法分子正是利用這一點進行非法交易，這也是目前最嚴(yán)重的問題之一。

2.外匯支付困難。各國經(jīng)濟發(fā)展不平衡，發(fā)展較落后的國家和地區(qū)往往外匯支付困難，在自由的多邊國際結(jié)算制度下，外匯的短缺使國際結(jié)算面臨諸多不利因素，無法自由地發(fā)展。

3.人為操作帶來的風(fēng)險。其中一方面是由于工作人員疏忽造成的風(fēng)險；另一方面是由于操作人員刻意違規(guī)操作帶來的風(fēng)險。違規(guī)操作銀行與貿(mào)易方透明度有待提高，為了謀取私利，有些專業(yè)人員違規(guī)操作、惡意欺詐等，都不可避免地會引發(fā)風(fēng)險。

四、如何防范風(fēng)險

了解了國際結(jié)算中風(fēng)險主要類型及產(chǎn)生原因后，關(guān)鍵就在于如何防范這些風(fēng)險。本文參考各類文獻，結(jié)合當(dāng)今國際國內(nèi)形勢，從宏觀防范和微觀防范兩個層面就風(fēng)險防范問題提出以下見解。

1.宏觀防范

（1）加強國內(nèi)國際法律法規(guī)體系的建設(shè)。在國內(nèi)，不斷完善我國的涉外票據(jù)法，尤其是如今我國“一帶一路”正大力推行，勢必會產(chǎn)生新興的合作模式，接觸全新的交易對象，相關(guān)法律法規(guī)的完善既維護對方利益，也保證自己在對方違約時有法律保護的基礎(chǔ)。

（2）發(fā)揮政府貨幣政策與財政政策的調(diào)節(jié)作用，維持外匯水平穩(wěn)定。縱觀我國的外匯政策，2017年在延續(xù)現(xiàn)行外匯政策不變的大前提下，違法違規(guī)購匯處罰加重，外匯管理趨嚴(yán)呼聲高漲，Wind資訊此前報道，針對人民幣貶值帶來的資本外流加劇之勢，多家機構(gòu)表態(tài)稱監(jiān)管層應(yīng)加強管制。

（3）強調(diào)商業(yè)銀行銀行應(yīng)穩(wěn)健經(jīng)營。我國目前的中介機構(gòu)主體還是銀行，因此在國際結(jié)算中商業(yè)銀行提供的服務(wù)決定了其重要地位。穩(wěn)健的經(jīng)營模式有助于營造一個穩(wěn)定的國際結(jié)算環(huán)境，由于我國國際結(jié)算業(yè)務(wù)起步相對來說較晚，銀行發(fā)展在一定程度上落后于國際銀行。因此銀行亟需調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，在風(fēng)險控制上要制定完善的制度。

2.微觀防范

（1）防范匯款中的風(fēng)險

①防范匯款中的風(fēng)險，首要的是資信調(diào)查，這是匯款中最基礎(chǔ)也是最有說服力的。如今我們身處信用社會，體系的建設(shè)有待加強，隨著市場競爭越來越激烈，買方已形成越來越大的優(yōu)勢，一些出口商為了吸引買方，在辦理匯款業(yè)務(wù)時對對方的信用缺乏詳細(xì)的考量，使不法分子有了可乘之機。

②防范匯款中的風(fēng)險，建立健全授信監(jiān)察制度必不可少。由于信息不對稱等情況，通過資信調(diào)查對客戶的判斷并非完全準(zhǔn)確，同時借款人的信用水平也并不會始終保持不變。本文認(rèn)為，我國近幾年發(fā)展迅速，尤其要注重這一點，絕不重蹈美國次貸危機的覆轍。

（2）防范托收中的風(fēng)險

①防范托收中的風(fēng)險，需確定必要的托收條款。特別是出口商更需要認(rèn)真對待托收協(xié)議，謹(jǐn)慎行事。

②盡量選擇即期付款方式，由于目前有所謂的“當(dāng)?shù)亓?xí)慣”的出現(xiàn)，參與方在交易的同時應(yīng)充分考慮這一差異，根據(jù)實際情況在委托書中進行必要的注明，或者也可對對方提出付款要求。

（3） 防范信用證風(fēng)險

①防范信用證風(fēng)險，首先嚴(yán)格開證審核審批制度和申請開證企業(yè)的擔(dān)保抵押。雖然我國商業(yè)銀行都有授信管理制度，然而實際中不免會看到有部分銀行采取化整為零的辦法辦理對外開證。針對這一現(xiàn)象，本文認(rèn)為有必要嚴(yán)格遠期信用證的開立程序和監(jiān)督制度，一般只接受金融企業(yè)的擔(dān)保和實力雄厚、信譽很好的企業(yè)擔(dān)保。

②防范信用證風(fēng)險，提高工作人員的專業(yè)素質(zhì)。如今隨著我國對外開放程度的加大，高校間對國際貿(mào)易專業(yè)的教育越來越受重視，相關(guān)人員應(yīng)加強對國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，以更專業(yè)的素養(yǎng)及時發(fā)現(xiàn)問題，盡早控制風(fēng)險。

五、總結(jié)

經(jīng)濟新常態(tài)的大環(huán)境下，同時，多樣的國際環(huán)境也給國際結(jié)算帶來諸多挑戰(zhàn)與風(fēng)險。面對這些風(fēng)險時，要深入分析其產(chǎn)生原因，提出防范措施并真正實施。只有客觀認(rèn)識國際結(jié)算業(yè)務(wù)中存的問題并從宏微觀角度積極解決此類問題，我國國際金融貿(mào)易的發(fā)展才得以獲得促進作用，銀行的長足發(fā)展才有更堅實的保證，在“一帶一路”戰(zhàn)略下的中國才能抓住機遇，實現(xiàn)經(jīng)濟穩(wěn)中求進，真正迎來“經(jīng)濟新常態(tài)”的到來。

參考文獻：

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