集中采購實施工作崗位職責(zé)風(fēng)險防控設(shè)想

景彧

【摘要】本文從基層人民銀行集中采購工作實踐出發(fā)，對集中采購實施工作崗位職責(zé)特點及風(fēng)險隱患進(jìn)行剖析，提出相關(guān)風(fēng)險防控設(shè)想和措施。

【關(guān)鍵詞】基層人民銀行 集中采購 崗位職責(zé) 風(fēng)險防控

近年來，隨著集中采購工作在人民銀行系統(tǒng)的全面推進(jìn)，基層人民銀行先后設(shè)立了集中采購實施部門，負(fù)責(zé)本單位集中采購實施工作。這些部門的設(shè)立，在采購實施工作的制度建設(shè)、采購規(guī)模、采購效果等方面取得良好成效，并通過組織建設(shè)、流程控制等措施，對采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部風(fēng)險進(jìn)行了有效防范。隨著集中采購業(yè)務(wù)范圍的日益擴(kuò)大、采購數(shù)量與金額的增加，采購實施部門崗位職責(zé)分工和風(fēng)險防控成為困擾采購工作的一個難題。

一、基層人民銀行集中采購實施部門崗位職責(zé)分工

基層人民銀行集中采購實施部門大多隸屬于本單位會計財務(wù)部門或后勤部門，從事相關(guān)工作的人員多為兼職或兼崗。

如人民銀行某分支機(jī)構(gòu)的集中采購中心隸屬于本單位會計財務(wù)部門，部門人員分別履行中心主任、綜合崗、業(yè)務(wù)崗三個職能崗位的職責(zé)。

采購中心主任負(fù)責(zé)部門的全面工作。

綜合崗主要負(fù)責(zé)部門綜合事務(wù)性工作，黨務(wù)及工會工作；審核、溝通采購需求，編制采購文件，答復(fù)對采購文件的質(zhì)疑，采購項目檔案的管理等工作。

業(yè)務(wù)崗主要負(fù)責(zé)集中采購供應(yīng)商信息庫管理；接受供應(yīng)商報名，發(fā)放采購文件，抽取評審人員，組成評審委員會；組織采購項目的評審，進(jìn)行采購結(jié)果公告和通知；起草、簽署采購合同，協(xié)助業(yè)務(wù)需求部門采購驗收工作，對采購過程中形成的文件進(jìn)行立卷歸檔等工作。

采購項目評審會議由采購中心主任主持，部門全體人員參加。

二、基層人民銀行集中采購實施工作崗位職責(zé)風(fēng)險隱患

與人民銀行總行集中采購中心相比，基層人民銀行集中采購實施部門從工作職責(zé)范圍、崗位職責(zé)設(shè)置、采購數(shù)額及規(guī)模等方面都不可同日而語，但就集中采購實施工作的崗位職責(zé)分工而言，都包括采購組織、采購評審、履約管理3項基本崗位職責(zé)。3個崗位職責(zé)分明、各負(fù)其責(zé)、互相配合、互相制約，共同完成各項集中采購實施工作。

如上述人民銀行某分支機(jī)構(gòu)的集中采購中心，目前由于人員配備不足等因素，綜合崗除承擔(dān)綜合事務(wù)工作外，還負(fù)責(zé)采購組織、履約管理崗位的部分職責(zé)；業(yè)務(wù)崗則承擔(dān)采購組織、采購評審、履約管理3個崗位的大部分職責(zé)。人員崗位職責(zé)分工交叉、不盡合理，存在一定的風(fēng)險隱患。

（一）法律制度風(fēng)險

近年來，國家出臺了一系列集中采購管理的法律法規(guī)，人民銀行也制訂了相關(guān)管理制度及規(guī)范，這對建立健全人民銀行集中采購機(jī)制，規(guī)范和約束采購行為，加強(qiáng)對集中采購工作的監(jiān)督和指導(dǎo)有著積極的意義。但在工作實踐中，由于對各項制度、規(guī)范的理解和把握不同，不排除因此而產(chǎn)生制度風(fēng)險的可能性

（二）職業(yè)道德風(fēng)險

參與集中采購工作的人員應(yīng)嚴(yán)守職業(yè)道德，廉潔公正，恪盡職守，確保采購活動的公開、公平、公正，嚴(yán)防道德風(fēng)險的產(chǎn)生。

（三）專業(yè)技能風(fēng)險

集中采購是一項系統(tǒng)工程，政策性強(qiáng)，涉及面廣，這就要求集中采購人員必須全面掌握政府采購法、招標(biāo)投標(biāo)法、合同法、市場經(jīng)濟(jì)、工程、貨物及服務(wù)等方面知識和技能。實際工作中，采購人員由于缺乏相關(guān)采購知識，或局于自身專業(yè)水平限制等原因而未能有效履職，也會給人民銀行造成直接或間接的損失。

（四）市場競爭風(fēng)險

為了獲取性價比最優(yōu)的商品和服務(wù)，集中采購工作還需獲取廣泛的市場價格、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及供應(yīng)商信息等資源，以達(dá)到充分競爭的市場目標(biāo)。實際工作中，由于市場信息不對稱、信息獲取渠道有限，采購人員對市場把握不充分，可能出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣”的風(fēng)險。

另外，人民銀行許多集中采購項目信息發(fā)布面窄，基本局限于行內(nèi)發(fā)布，造成參與采購項目競爭的供應(yīng)商選擇范圍小，由此可能引發(fā)競價供應(yīng)商相互串通、惡意抬高價格等風(fēng)險，增加了采購項目的市場風(fēng)險。

（五）供應(yīng)商管理風(fēng)險

在復(fù)雜的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，供應(yīng)商的信譽(yù)難免會參差不齊，出現(xiàn)魚龍混雜的情況。供應(yīng)商誠信意識缺失及其惡意行為，會給人民銀行集中采購工作帶來相應(yīng)的損失和惡劣影響。

（六）合同簽訂履約風(fēng)險

簽訂集中采購合同是維護(hù)買賣雙方合法權(quán)益、有效捍衛(wèi)人民銀行采購利益的重要手段。如果合同簽訂人員缺乏商業(yè)法律知識或?qū)炗喓贤瑫r的監(jiān)督審查不夠細(xì)致，可能會發(fā)生合同內(nèi)容簽訂不完整、條款不明確、缺失利益維護(hù)等必備條款等情況，導(dǎo)致人民銀行在合同簽訂過程中，存在一定風(fēng)險。

（七）崗位設(shè)置風(fēng)險

基層人民銀行集中采購實施部門由于人手少，一人承擔(dān)多個崗位職責(zé)，出現(xiàn)業(yè)務(wù)工作“一手清”情況，業(yè)務(wù)流程中沒有相互制約條件，容易發(fā)生“舞弊”現(xiàn)象。

對“不相容”職責(zé)崗位相分離，是防范崗位風(fēng)險的最好機(jī)制。如：編制采購文件不應(yīng)與供應(yīng)商管理為同一人；抽取評審人員不應(yīng)與供應(yīng)商管理為同一人；等等。

三、基層人民銀行集中采購實施工作崗位職責(zé)風(fēng)險防控設(shè)想

由于采購工作的特殊性，集中采購實施工作是一個存在眾多風(fēng)險點的領(lǐng)域，且風(fēng)險的發(fā)生具有不確定性、綜合性等特點。這些風(fēng)險必須事先識別，采取措施加以預(yù)防，以達(dá)到防范、規(guī)避、控制的目標(biāo)。

（一）制定嚴(yán)密的管理制度

為保證集中采購實施工作的順利開展，需要建立行之有效的規(guī)章制度，使集中采購活動有法可依、有章可循。通過規(guī)章制度來規(guī)范采購各環(huán)節(jié)的行為，堵塞管理和操作上的漏洞，減少因制度缺陷引發(fā)的風(fēng)險盲點，達(dá)到控制風(fēng)險和杜絕舞弊的目的。

（二）嚴(yán)格規(guī)范采購程序

規(guī)范化管理是集中采購運(yùn)作過程中的一種科學(xué)管理方式。通過對采購活動各環(huán)節(jié)工作流程進(jìn)行嚴(yán)謹(jǐn)合理的設(shè)計、完善各類采購文本的標(biāo)準(zhǔn)格式，使集中采購工作做到規(guī)范統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)一致、程序合理，防止人為自由化和工作隨意性。

（三）搭建集中采購信息平臺，充分發(fā)揮市場競爭機(jī)制

利用市場機(jī)制進(jìn)行公開競爭是集中采購制度的核心，集中采購工作需要借助信息科技手段，通過搭建電子信息平臺，不斷拓展從市場上獲得商品和服務(wù)的途徑，加大市場化競爭力度，獲得性價比最優(yōu)的商品和服務(wù)。

（四）把好合同簽訂關(guān)，提高履約質(zhì)量

集中采購項目履約執(zhí)行的好壞，直接關(guān)系到整個項目的質(zhì)量和成敗，是對采購項目質(zhì)量把關(guān)的最后一道防線。因此，需要把好采購合同簽訂的審查關(guān)，加強(qiáng)采購合同內(nèi)部審查程序，按照合同的有效性、嚴(yán)密性和全面性等標(biāo)準(zhǔn)，分別由采購、需求、財務(wù)和法律部門負(fù)責(zé)審核并提出修改意見，減少簽訂采購合同的風(fēng)險，提高履約質(zhì)量。

（五）建立供應(yīng)商的考評管理機(jī)制

在集中采購管理框架下，采購環(huán)節(jié)已從單純的合規(guī)購買需要轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N管理職能，即供需雙方建立起一種長期平等互利、互惠合作的關(guān)系。事實上，對供應(yīng)商的管理更多是以預(yù)防為主，輔之以其他手段。一是建立供應(yīng)商準(zhǔn)入制度；二是實行嚴(yán)厲的制裁措施；三是建立對供應(yīng)商的考評體系，通過明確供應(yīng)商的評價規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和方法，對供應(yīng)商進(jìn)行總體評價，優(yōu)勝劣汰。

（六）開展思想教育和專業(yè)培訓(xùn)，提高集中采購隊伍整體水平

一是加強(qiáng)政治思想和職業(yè)道德教育，增強(qiáng)廉潔自律、防腐拒變的意識，從源頭上根除思想隱患。二是通過舉辦業(yè)務(wù)研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)班等方式，提升集中采購隊伍的專業(yè)技能。三是充實集中采購工作隊伍，使采購人員崗位職責(zé)分工明確、合理，相互配合，相互監(jiān)督，依法、合規(guī)、高效開展集中采購工作。endprint