銀行不良貸款管理的成因及其防范措施分析

張?zhí)煜?/p>

前言：在我國當(dāng)下的商業(yè)銀行不良貸款中，不良貸款率早已超過了國際警戒線的10%，這這種商業(yè)銀行的不良貸款現(xiàn)狀嚴(yán)重影響著我國金融業(yè)界的健康發(fā)展。在這種情況下，為了保證我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的順利進(jìn)行，對商業(yè)銀行不良貸款的成因及防范措施進(jìn)行具體研究，就有著很強(qiáng)的現(xiàn)實意義。

一、商業(yè)銀行不良貸款的成因

在我國當(dāng)下這個經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時期，社會中存在的種種問題都會造成商業(yè)銀行不良貸款的比例的增加，為此筆者對商業(yè)銀行不良貸款的具體成因進(jìn)行了分析與總結(jié)，結(jié)果如下。

（一）商業(yè)銀行貸款、收款的人情化

眾所周知，我國自古以來就是一個人情社會，而這一點在商業(yè)銀行的貸款中也有著充分的體現(xiàn)。銀行本身的業(yè)務(wù)是在社會中收集存款并發(fā)放貸款，在這種本職業(yè)務(wù)的推動下，商業(yè)銀行下屬分行往往會通過社會中的種種關(guān)系，進(jìn)行企業(yè)中流動資金的吸存，但這種資金的吸存就使得商業(yè)銀行本身需要在相關(guān)企業(yè)需要資金時，為其提供貸款。在這種人情貸款中，很多企業(yè)最終喪失了償還貸款的能力，最終造成了商業(yè)銀行的不良貸款增加。

（二）商業(yè)銀行工作人員的職業(yè)道德素質(zhì)較低

在我國當(dāng)下的商業(yè)銀行工作人員中，很多負(fù)責(zé)信貸方面工作的工作人員往往不具備較高的職業(yè)道德素養(yǎng)與過硬的職業(yè)技能，這種現(xiàn)象的出現(xiàn)就使得這些工作人員在處理商業(yè)銀行放貸工作時，往往不能進(jìn)行較為科學(xué)的決策與判斷，在收貸時也不能制定較為完備的收貸方案，這些工作人員工作的不足，都會造成商業(yè)銀行不良貸款的增加。

（三）國家財政政策的干預(yù)

在我國一些地區(qū)中，地方政府往往會給轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行下派專項貸款、救濟(jì)貸款以及扶貧貸款等任務(wù)，這些貸款大部分都沒有辦法按照程序進(jìn)行審查，這樣就造成了收貸時的困難，最終使得商業(yè)銀行的不良貸款大幅增加。

（四）借款方的報告造假

在商業(yè)銀行的不良貸款中，很大一部分不良貸款來自于貸款方本身對于自身財務(wù)狀況的虛假報告，這類虛假報告往往會造成商業(yè)銀行本身對于貸款審批的失誤。此外，一些企業(yè)存在的少交、延交貸款利息的情況也較為常見，這些情況都會造成商業(yè)銀行不良貸款的增加。

二、商業(yè)銀行不良貸款的防范措施

上文中我們了解了我國商業(yè)銀行不良貸款的成因，筆者將在下文中結(jié)合自身實際經(jīng)驗，對商業(yè)銀行不良貸款的防范措施進(jìn)行詳細(xì)論述，希望能夠以此在一定程度上解決我國商業(yè)銀行的不良貸款問題。

（一）政府應(yīng)建立貸款保險制度

為了能夠切實防范商業(yè)銀行不良貸款的出現(xiàn)，我國政府應(yīng)牽頭建立一套完善的商業(yè)銀行貸款保險制度，這一制度主要針對些可能出現(xiàn)經(jīng)營不善、資不抵債情況企業(yè)的貸款，以此最大程度上降低商業(yè)銀行不良貸款的出現(xiàn)。在這種保險制度下，由于第三方的加入，商業(yè)銀行本身就會加強(qiáng)自身對于貸款的審查力度，而保險公司也會對貸款方公司進(jìn)行監(jiān)督，這樣就能夠在很大程度上保證相關(guān)貸款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益提高，杜絕商業(yè)銀行不良貸款的出現(xiàn)。

（二）提高商業(yè)銀行工作人員素質(zhì)

為了能夠較好的防范商業(yè)銀行不良貸款的出現(xiàn)，商業(yè)銀行需要對自身員工進(jìn)行嚴(yán)格要求，保證每一名從事信貸業(yè)務(wù)的員工都必須具備較高的職業(yè)道德素養(yǎng)、擁有正確的價值觀，以此扭轉(zhuǎn)我國當(dāng)下商業(yè)銀行放貸業(yè)務(wù)中存在的不良風(fēng)氣，并通過這些優(yōu)秀的工作人員對可能出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，以此防范商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生。

（三）制定合理的貸款回收政策

在商業(yè)銀行不良貸款的產(chǎn)生中，很多不良貸款都是因為貸款回收環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題而造成的，針對這種情況，如果商業(yè)銀行能夠設(shè)計一套完善得貸款回收政策，就能夠在一定程度上進(jìn)行不良貸款的防范。具體來說，商業(yè)銀行可以采用國際通用的五級分類法，將貸款的償還可能分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失等五個等級，這里的損失，指的就是不良貸款。在將貸款分類后，商業(yè)銀行就可以針對不同等級的貸款制定有針對性的貸款回收政策，以此進(jìn)行商業(yè)銀行不良貸款的防范。

（四）進(jìn)行貸款環(huán)節(jié)的責(zé)任分類

為了能夠更好地防范商業(yè)銀行不良貸款，商業(yè)銀行還可以將貸款各個環(huán)節(jié)的責(zé)任進(jìn)行分類，保證貸款審結(jié)職責(zé)、貸款發(fā)放職責(zé)以及貸款回收職責(zé)的分離，這種各司其職、互不干涉的貸款管理流程，能夠有效的保證商業(yè)銀行貸款各個環(huán)節(jié)中權(quán)責(zé)的分明，使銀行自身能夠更好的對不良貸款進(jìn)行防范與分析。

結(jié)論：當(dāng)下正是我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，再加上外資銀行與金融機(jī)構(gòu)的入駐，我國商業(yè)銀行正處于前所未有的競爭環(huán)境之中，為了能夠保證我國商業(yè)銀行在這一競爭中的良性發(fā)展，商業(yè)銀行本身就必須設(shè)法解決自身的不良貸款問題，保證自身的發(fā)展步入良性循環(huán)的軌道。