信息不對(duì)稱情況下物流外包風(fēng)險(xiǎn)及法律防范措施

張鐘祺+張燕

摘 要：物流外包是企業(yè)提高自身服務(wù)水平，增加企業(yè)價(jià)值的有效手段。但是，由于信息不對(duì)稱的存在，企業(yè)在進(jìn)行物流外包的過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失。傳統(tǒng)的物流外包激勵(lì)模型無(wú)法有效降低外包風(fēng)險(xiǎn)，本文因此提出了一種新的外包激勵(lì)模型，要求第三方物流公司在承攬外包業(yè)務(wù)時(shí)投入一定資金。對(duì)模型的分析顯示，該模型能夠避免第三方物流公司的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，有效降低外包風(fēng)險(xiǎn)。最后，文章提出了外包風(fēng)險(xiǎn)的法律防范措施，指導(dǎo)企業(yè)如何有效利用法律手段進(jìn)一步降低物流外包風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：信息不對(duì)稱；物流外包風(fēng)險(xiǎn)；物流外包激勵(lì)模型；法律防范措施

中圖分類號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

Abstract： Logistics outsourcing is an effective method for enterprises to improve their service level and increase enterprise value. But because of the existence of asymmetric information， enterprise in may for the process of logistics outsourcing will appear in the risk， will bring the loss to the enterprise. Traditional logistics outsourcing incentive model can not effectively reduce the outsourcing risk. Therefore， this paper puts forward a new outsourcing incentive model， third-party logistics companies to invest some money in the outsourcing contract. Analysis of the model shows that the model can avoid the adverse selection and moral hazard in the third-party logistics companies， effectively reduce the risk of outsourcing. Finally， this paper presents the legal outsourcing risk prevention measures， guide enterprises how to effectively use the legal means to further reduce the risk of logistics outsourcing.

Key words： information asymmetry； logistics outsourcing risk； logistics outsourcing incentive model； legal preventive measures

0 引 言

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不斷減弱，最初的節(jié)約成本和提高勞動(dòng)生產(chǎn)率等方式已經(jīng)無(wú)法滿足企業(yè)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)，為了生存和發(fā)展，急需尋找獲取利潤(rùn)的新渠道，許多企業(yè)因此將目光投向服務(wù)環(huán)節(jié)，將提高服務(wù)水平作為獲取利潤(rùn)的新手段。物流服務(wù)是企業(yè)服務(wù)環(huán)節(jié)的重要一環(huán)，而企業(yè)的主要任務(wù)是生產(chǎn)，對(duì)于物流服務(wù)大部分是外包給專業(yè)的物流服務(wù)公司，這樣不但有利于提高企業(yè)的物流服務(wù)水平，而且能夠保證物流服務(wù)質(zhì)量，提高企業(yè)價(jià)值。

大量實(shí)踐已經(jīng)表明，企業(yè)將其物流業(yè)務(wù)外包給第三方物流公司，能夠給企業(yè)帶來(lái)諸多好處，最主要的就是能夠讓企業(yè)專注于生產(chǎn)，另外，還能夠降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、減少物流固定資產(chǎn)投資、提高企業(yè)服務(wù)質(zhì)量、加快資金周轉(zhuǎn)等。因?yàn)橛腥缟虾锰?，越?lái)越多的企業(yè)傾向于將公司的物流業(yè)務(wù)外包給第三方物流公司。但是仍然存在一些問(wèn)題，比如在信息不對(duì)稱時(shí)，無(wú)根據(jù)地選擇第三方物流公司會(huì)給外包企業(yè)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此，如何正確評(píng)價(jià)和選擇第三方物流公司，是保證企業(yè)利益也是能夠長(zhǎng)久的同第三方物流公司合作的有力保證。

1 企業(yè)物流外包風(fēng)險(xiǎn)分析

在委托—代理關(guān)系中，由于存在著信息不對(duì)稱，另外委托方和代理方存在著利益沖突，雙方都想要更多地為自己謀取利益。對(duì)于委托方來(lái)說(shuō)，代理方的能力、水平都是影響委托方利益的重要因素。企業(yè)的物流外包業(yè)務(wù)中，企業(yè)和第三方物流公司都要滿足委托—代理關(guān)系。在這種委托—代理關(guān)系中，第三方物流公司處于信息優(yōu)勢(shì)，而企業(yè)則處于信息弱勢(shì)，因?yàn)樵谶x擇代理方時(shí)，企業(yè)對(duì)于第三方物流公司的能力和水平、努力性等方面都不了解，而第三方物流公司對(duì)自己的各項(xiàng)能力很清楚，這就使得企業(yè)在選擇第三方物流公司時(shí)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，由于信息不對(duì)稱所產(chǎn)生的外包風(fēng)險(xiǎn)包括道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)。

1.1 道德風(fēng)險(xiǎn)

由于信息不對(duì)稱所造成的道德風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)有以下兩種：

（1）信息隱藏。主要是指在簽訂外包合同以后，委托企業(yè)能夠觀測(cè)到代理企業(yè)的行動(dòng)，但是無(wú)法識(shí)別行動(dòng)背后的自然選擇。物流的外包業(yè)務(wù)中，第三方物流企業(yè)掌握更多的市場(chǎng)信息、客戶信息，而委托企業(yè)在選擇第三方物流公司時(shí)對(duì)其在這些方面的掌握程度、第三方物流公司的努力水平和態(tài)度等內(nèi)生變量無(wú)從掌握，這就可能引起外包風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

（2）行動(dòng)隱藏。主要是指在簽訂外包合同以后，委托企業(yè)無(wú)法掌握到代理企業(yè)的具體行動(dòng)和狀態(tài)的信息，合同的保障使得代理企業(yè)有可能從事一些有害于委托企業(yè)的行動(dòng)，而保障了自身的利益。在合同簽訂以后，委托企業(yè)不能時(shí)刻監(jiān)控代理企業(yè)的行動(dòng)，這就使代理企業(yè)有了機(jī)會(huì)，能夠在不違背合同的情況下保護(hù)自身利益而傷害到委托企業(yè)的利益。

1.2 逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

逆向選擇是指由于信息的不充分或者獲取信息的成本過(guò)高，導(dǎo)致外包企業(yè)無(wú)法正確地評(píng)估第三方物流公司，而選擇了不適合公司情況的物流公司，給企業(yè)帶來(lái)?yè)p失的可能性。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，物流行業(yè)也在突飛猛進(jìn)的發(fā)展，出現(xiàn)了越來(lái)越多的物流公司，其物流服務(wù)能力高低不一，并且由于信息不對(duì)稱的存在，給外包企業(yè)選擇造成了一定的困難。

第三方物流公司對(duì)于自己的各項(xiàng)能力指標(biāo)非常清楚，而外包企業(yè)無(wú)從知曉。第三方物流公司很可能為了獲取外包合同而隱藏自己的能力缺陷，誤導(dǎo)物流外包企業(yè)，這就使得物流外包企業(yè)出現(xiàn)了逆向選擇的可能。若合同簽訂后，發(fā)現(xiàn)所簽的第三方物流公司的能力不足以達(dá)到物流外包公司的要求，會(huì)對(duì)企業(yè)提高物流服務(wù)水平造成很大的威脅。

物流外包業(yè)務(wù)是生產(chǎn)組織的一種新的模式，對(duì)于外包企業(yè)來(lái)說(shuō)，其優(yōu)點(diǎn)是顯而易見(jiàn)的，但是也不可避免的會(huì)出現(xiàn)一些問(wèn)題。對(duì)物流外包問(wèn)題的研究，應(yīng)該結(jié)合企業(yè)所處的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，要求企業(yè)適應(yīng)加入第三方物流公司后新的供應(yīng)鏈管理的模式，而這種供應(yīng)鏈中信息不對(duì)稱問(wèn)題必然存在。為了使外包企業(yè)減小由于信息不對(duì)稱帶來(lái)的外包風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立一個(gè)有效的激勵(lì)模型，能夠?qū)Φ谌轿锪鞴緦?shí)現(xiàn)有效的激勵(lì)和監(jiān)督。建立這種有效的激勵(lì)模型，必須以信息共享為基礎(chǔ)，通過(guò)激勵(lì)機(jī)制引導(dǎo)第三方物流企業(yè)在保證自身利益的同時(shí)兼顧外包企業(yè)的利益，有效改善物流服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)。

2 物流外包激勵(lì)模型

2.1 物流外包激勵(lì)模型的基本假設(shè)

本文所建模型建立在以下幾個(gè)假設(shè)基礎(chǔ)上：

H1：模型研究主體僅有物流外包企業(yè)和第三方物流企業(yè)，二者都追求自身的利益最大化。

H2：兩個(gè)主體的效用函數(shù)都有風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的性質(zhì)，其中第三方物流企業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的，物流外包企業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)中性的。

H3：第三方物流企業(yè)的努力成本為C，其努力程度為m，二者成正相關(guān)關(guān)系：

可以得知m是e、b、V的增函數(shù)，從中可以得到以下結(jié)論：

（1）提高第三方物流公司在外包收益中的分享份額，可以對(duì)第三方物流公司起到激勵(lì)作用；

（2）第三方物流企業(yè)的能力越強(qiáng)，其原意付出的努力就越多；

（3）若第三方物流公司在簽訂外包合同時(shí)付出過(guò)一定比例的資金，在外包收益分配中提高第三方物流公司的收益比例，將會(huì)對(duì)其產(chǎn)生更強(qiáng)的激勵(lì)作用。

由上可知，第三方物流企業(yè)的努力程度m同第三方物流企業(yè)的能力e、因其事前投入資金獲得收益的比例V、承攬外包業(yè)務(wù)獲得的收益比率b、成本系數(shù)k■有關(guān)。

3 仿真計(jì)算

通過(guò)上述模型，本文利用Matlab軟件，應(yīng)用假設(shè)數(shù)據(jù)對(duì)最佳契約模型進(jìn)行仿真計(jì)算，進(jìn)行深入分析。假設(shè)第三方物流公司的努力程度m∈0.6，0.85，第三方物流企業(yè)承攬外包業(yè)務(wù)獲得的收益比率b=0.4，第三方物流企業(yè)能力e=1，第三方物流企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)s

=0.5，承包量Q=1 000，當(dāng)?shù)谌轿锪髌髽I(yè)努力程度變化時(shí)，物流外包公司和第三方物流公司的收益變化如圖1所示，其中實(shí)心圓構(gòu)成的線段表示第三方物流公司凈收益比率根據(jù)其自身努力程度的變化曲線，空心圓構(gòu)成的線段表示物流外包企業(yè)凈收益比率根據(jù)第三方物流公司的努力程度的變化曲線。

由仿真結(jié)果可以看出應(yīng)用本文提出模型，當(dāng)?shù)谌轿锪鞴九Τ潭戎饾u增大時(shí)，物流外包公司和第三方物流公司所能夠獲得的收益都逐漸增大。說(shuō)明了本文提出的激勵(lì)模型，讓第三方物流公司分享物流外包收益，能夠有效激勵(lì)第三方物流企業(yè)，并且第三方物流企業(yè)付出的努力越多，其所能夠獲得的收益也越多，物流外包企業(yè)的收益同樣增加。但是當(dāng)?shù)谌轿锪髌髽I(yè)的努力程度達(dá)到一定程度之后，再繼續(xù)增加努力程度并不會(huì)為其帶來(lái)更多的收益，而外包企業(yè)的凈收益仍然增加，此時(shí)，外包企業(yè)需要采取措施，避免物流企業(yè)努力程度下降。

4 防范措施

應(yīng)用本文設(shè)計(jì)的物流外包激勵(lì)模型能夠激勵(lì)第三方物流企業(yè)，使其在保障自身利益的同時(shí)兼顧外包企業(yè)的利益，降低外包風(fēng)險(xiǎn)。但是，即使有效應(yīng)用了該模型，企業(yè)仍然不能完全規(guī)避外包風(fēng)險(xiǎn)，外包企業(yè)還應(yīng)在以下方面做好防范：

（1）實(shí)現(xiàn)信息共享，降低信息不對(duì)稱性。信息不對(duì)稱是造成企業(yè)物流外包風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因，因此，降低物流外包風(fēng)險(xiǎn)的首要任務(wù)就是要消除信息不對(duì)稱。首先要建立健全信息披露機(jī)制，本文設(shè)計(jì)的激勵(lì)模型，能夠提高第三方物流企業(yè)的參與積極性，引導(dǎo)其全面的披露信息。另外還要建立信息共享機(jī)制，增加信息透明度，避免在選擇第三方物流公司時(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）謹(jǐn)慎簽訂外包合同，代理方違約按法律規(guī)定維權(quán)。在簽訂外包合同之前，企業(yè)應(yīng)該向有處理物流糾紛經(jīng)驗(yàn)的律師咨詢，在可能出現(xiàn)問(wèn)題的方面予以改正，確保企業(yè)的正當(dāng)權(quán)益能夠得到保護(hù)。若簽訂了外包合同以后，第三方物流企業(yè)出現(xiàn)了違約行為，物流外包公司的補(bǔ)救措施有：①根據(jù)外包合同向第三方物流公司求償，第三方物流公司再向責(zé)任人追償；②貨物毀損或滅失的，根據(jù)毀損金額向保險(xiǎn)公司索賠，保險(xiǎn)公司再向責(zé)任人追償。

（3）辦理物流保險(xiǎn)，降低物流外包風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在將物流業(yè)務(wù)外包時(shí)，應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司投保。因?yàn)樨浳锏奈锪髯鳂I(yè)完全交給第三方物流公司進(jìn)行，企業(yè)無(wú)法保障貨物時(shí)時(shí)刻刻的安全性，比如發(fā)生意外或者自然災(zāi)害等，都可能會(huì)造成貨物的損失，物流貨物保險(xiǎn)能夠給物流外包企業(yè)提供保障。

（4）加大與第三方物流公司的合作和監(jiān)督力度。一方面，物流外包企業(yè)與第三方物流公司的關(guān)系是一種戰(zhàn)略合作關(guān)系。企業(yè)在選擇第三方物流公司時(shí)，就要同時(shí)兼顧自身服務(wù)水平和第三方物流公司的利益；對(duì)于第三方物流公司也是如此，只有這樣，才能保障雙方之間的長(zhǎng)遠(yuǎn)和共贏的合作關(guān)系。另一方面，物流外包企業(yè)和第三方物流公司簽訂物流外包合同都是為了獲取經(jīng)濟(jì)利益，只有合同及時(shí)和有效的履行才能保障這種利益的實(shí)現(xiàn)。因此，在達(dá)成合作關(guān)系之后，要對(duì)合同的履行情況加強(qiáng)監(jiān)督，相關(guān)部門應(yīng)各司其職，法律部門也要負(fù)起責(zé)任。監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)反饋并提醒，要同合同雙方進(jìn)行溝通、協(xié)商，并采取措施避免違約風(fēng)險(xiǎn)，防止造成損失。

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