商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對策分析

譚曉新

[摘 要] 近年來，由于我國部分商業(yè)銀行為了搶占客戶資源，在理財(cái)產(chǎn)品宣傳資料或產(chǎn)品說明書中存在誤導(dǎo)性陳述，刻意夸大銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率，以及理財(cái)銷售人員不按照要求進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)評估，向客戶推銷理財(cái)產(chǎn)品時(shí)故意隱瞞理財(cái)產(chǎn)品合同的風(fēng)險(xiǎn)條款或虛假解釋合同條款內(nèi)容等原因，使個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在營銷環(huán)節(jié)和合同簽約環(huán)節(jié)存在各類風(fēng)險(xiǎn)。我國商業(yè)銀行應(yīng)全面推行個(gè)人理財(cái)銷售錄音錄像，加強(qiáng)理財(cái)經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化職業(yè)道德規(guī)范，加大檢查監(jiān)督及責(zé)任追究力度，以化解商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)；理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)

[中圖分類號] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A

一、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)涵與外延

商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行通過評估客戶的家庭資產(chǎn)配置狀況、收入水平、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)內(nèi)容，分析客戶的投資理財(cái)需求，為客戶制定出一套行之有效的理財(cái)方案的金融服務(wù)活動。中國金融教育發(fā)展基金會金融理財(cái)標(biāo)準(zhǔn)委員會對商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定義：金融理財(cái)或個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃是一種綜合金融服務(wù)，專業(yè)的理財(cái)人員通過分析和評估客戶生活各方面的財(cái)務(wù)狀況，明確客戶的理財(cái)目標(biāo)、最終幫助客戶制定出合理的、可操作的理財(cái)方案。現(xiàn)代商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)內(nèi)容涉及個(gè)人保險(xiǎn)理財(cái)規(guī)劃、個(gè)人現(xiàn)金流量理財(cái)規(guī)劃管理、房屋購買理財(cái)規(guī)劃、子女養(yǎng)育及教育理財(cái)規(guī)劃、退休理財(cái)計(jì)劃等諸多方面。它既可以是一種分層次、全方位的綜合理財(cái)服務(wù)，也可以是一種量身定制的個(gè)性化理財(cái)服務(wù)。

近年來，隨著我國居民財(cái)富的快速增長，居民個(gè)人儲蓄快速增加。同時(shí)，我國金融市場不完善，廣大民眾金融知識有所欠缺，居民個(gè)人投資渠道較少，為商業(yè)銀行發(fā)展理財(cái)業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場。我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)占據(jù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的比重逐步加大，在商業(yè)銀行的發(fā)展中占有非常重要的地位。然而，當(dāng)前我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，如何化解這一風(fēng)險(xiǎn)成為亟待研究的課題。

二、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（一）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)營銷環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.過度營銷理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。我國的一些商業(yè)銀行為了搶占客戶資源，在理財(cái)產(chǎn)品宣傳資料或產(chǎn)品說明書上存在誤導(dǎo)性陳述，虛假記載理財(cái)產(chǎn)品投資內(nèi)容，遺漏重大風(fēng)險(xiǎn)提示，蓄意夸大理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益。例如：商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品宣傳過程中對市場風(fēng)險(xiǎn)揭示不足，銀行工作人員向客戶宣傳理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，為了吸引客戶，推出的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品普遍以保底收益率、不封頂收益率來招攬客戶，對客戶做出口頭或書面承諾。當(dāng)市場利率、國際匯率波動等市場風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)，商業(yè)銀行集合社會公眾理財(cái)資金投資的諸如期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等金融衍生產(chǎn)品可能遭受貶值。此時(shí)商業(yè)銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品一旦到合同約定的兌付期，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品不但達(dá)不到保值增值目的，甚至出現(xiàn)虧損。當(dāng)理財(cái)產(chǎn)品到期收益達(dá)不到合同承諾收益時(shí)，一種結(jié)果是商業(yè)銀行為了維護(hù)自身聲譽(yù)，只能動用銀行自有資金或暫時(shí)挪用其他產(chǎn)品的收益為客戶“剛性兌付”理財(cái)產(chǎn)品，這將產(chǎn)生資金流動性風(fēng)險(xiǎn)，使銀行蒙受損失；另一種結(jié)果是商業(yè)銀行違約兌付理財(cái)產(chǎn)品，給理財(cái)客戶帶來損失，從而進(jìn)一步造成銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.虛假營銷理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。一是商業(yè)銀行個(gè)別理財(cái)經(jīng)理為了完成任務(wù)指標(biāo)，刻意夸大銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率，向理財(cái)客戶進(jìn)行虛假營銷。二是商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售人員將代理的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)宣傳成銀行自營的理財(cái)產(chǎn)品，對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷售，致使“飛單”問題頻發(fā)。所謂“飛單”，是指商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售人員在高額提成的驅(qū)使下，違規(guī)代理銷售非本行的理財(cái)產(chǎn)品?？蛻粼谫徺I理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，銀行理財(cái)產(chǎn)品推銷人員隱瞞了理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行主體，致使客戶在不知情的情況下購買了這類代理銷售的理財(cái)產(chǎn)品。事后客戶一旦發(fā)現(xiàn)“上當(dāng)受騙”也無法及時(shí)贖回理財(cái)資金，從而引發(fā)客戶與商業(yè)銀行之間的糾紛。

（二）個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品簽約環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.客戶等級評估風(fēng)險(xiǎn)。我國銀監(jiān)局要求商業(yè)銀行在向客戶銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)要客觀評估客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，營銷其風(fēng)險(xiǎn)承受范圍內(nèi)的理財(cái)產(chǎn)品。但在具體業(yè)務(wù)操作中，并不是所有的理財(cái)銷售人員都會嚴(yán)格按照要求進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)評估。有些理財(cái)銷售人員為了完成自己的業(yè)績指標(biāo)，未準(zhǔn)確劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力，違規(guī)修改理財(cái)客戶風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，事后也未將評估結(jié)果向客戶進(jìn)行詳細(xì)的解釋和分析?？蛻粼诓恢榈那闆r下購買了自身無法承受的“高風(fēng)險(xiǎn)”的理財(cái)產(chǎn)品，如果發(fā)生理財(cái)產(chǎn)品虧損或無法達(dá)到預(yù)期收益，勢必對商業(yè)銀行信譽(yù)造成不良影響。

2.理財(cái)產(chǎn)品合同簽約風(fēng)險(xiǎn)。我國商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議書都有固定格式，屬于制式合同。客戶對投資理財(cái)產(chǎn)品的理解多數(shù)是來自于銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售人員的介紹，對于理財(cái)產(chǎn)品合同的具體內(nèi)容一般不會細(xì)致閱讀，未對合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行理解關(guān)注。商業(yè)銀行的一些理財(cái)銷售經(jīng)理為了完成業(yè)績指標(biāo)，向客戶推銷理財(cái)產(chǎn)品時(shí)往往故意隱瞞理財(cái)產(chǎn)品合同的風(fēng)險(xiǎn)條款或虛假解釋合同條款內(nèi)容，急于讓客戶簽字確認(rèn)合同生效。在這種情況下，一旦個(gè)人理財(cái)合同雙方履行出現(xiàn)爭議問題，就會引發(fā)客戶對商業(yè)銀行的控訴，進(jìn)而引發(fā)法律糾紛事件。

3.理財(cái)產(chǎn)品違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)。在購買理財(cái)產(chǎn)品過程中，有些理財(cái)產(chǎn)品銷售人員違規(guī)持有客戶的交易介質(zhì)，為客戶代辦理財(cái)產(chǎn)品的申購、認(rèn)購、贖回等交易活動，或者默許客戶的親屬及朋友為客戶本人代辦理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)。在這種情況下，往往會由于代辦人員對客戶理財(cái)需求了解不到位、業(yè)務(wù)流程操作不熟等原因，造成理財(cái)產(chǎn)品代辦錯誤，客戶本人不能及時(shí)掌握這些理財(cái)產(chǎn)品操作環(huán)節(jié)的錯誤信息。有些代辦人員甚至事后也未將理財(cái)產(chǎn)品購買申請書作為重要憑證交由客戶本人妥善保管，為客戶理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生埋下了隱患。

三、我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范對策

（一）全面推行個(gè)人理財(cái)銷售錄音錄像

2017年3月16日，中國銀監(jiān)會主席尚福林在人民大會堂部長通道上表示，2016年底之前要求主要的、有條件的商業(yè)銀行要全面推開理財(cái)產(chǎn)品“雙錄”。所謂“雙錄”，是指銀行在理財(cái)銷售區(qū)域安裝錄音錄像設(shè)備，記錄理財(cái)產(chǎn)品銷售的全過程。商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)的“雙錄”工作不能流于形式，要真正將產(chǎn)品推薦并入“雙錄”環(huán)節(jié)，就要加大“雙錄”的執(zhí)行力度，注重“雙錄”的實(shí)際效果。“雙錄”強(qiáng)制要求理財(cái)銷售人員進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品銷售合規(guī)操作，記錄理財(cái)產(chǎn)品銷售的全過程?？蛻艚?jīng)理要認(rèn)真執(zhí)行“雙錄”操作規(guī)程，不能將帶有問題和答案的“雙錄”答題紙交給客戶，讓客戶對著鏡頭按照答題紙上面的答案回答問題，而是要在注重保護(hù)客戶隱私的情況下，通過“面談方式”讓客戶在購買理財(cái)產(chǎn)品時(shí)留下語音錄像資料。一方面，“雙錄”能清楚地記錄理財(cái)銷售人員的銷售行為，為處罰違規(guī)理財(cái)投資行為提供相關(guān)的實(shí)物證據(jù)。另一方面，也有利于提高消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)意識，一旦發(fā)生金融糾紛，能為監(jiān)管部門提供裁定證據(jù)，維護(hù)銀行和客戶的合法權(quán)益。

（二）加強(qiáng)理財(cái)經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化職業(yè)道德規(guī)范

商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)作為一種專業(yè)性和技術(shù)性強(qiáng)的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，需要配備大量的金融理財(cái)專業(yè)人員。我國商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)理財(cái)經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，通過引入AFP、CFP、EFP、RFP等理財(cái)師培訓(xùn)，在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)培訓(xùn)中讓銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售人員掌握銀行、證券、基金、保險(xiǎn)等方面的金融知識，不僅要求他們?nèi)〉帽ｋU(xiǎn)、基金、理財(cái)規(guī)劃等專業(yè)資格證書，還要培養(yǎng)他們良好的溝通、協(xié)調(diào)以及營銷能力。在職業(yè)道德規(guī)范培養(yǎng)方面，我國商業(yè)銀行要適當(dāng)弱化營銷業(yè)績?yōu)橹苯涌己四繕?biāo)，完善客戶維護(hù)類考核指標(biāo)，逐步改變單個(gè)產(chǎn)品下任務(wù)考核模式，避免單一銷售指標(biāo)導(dǎo)致理財(cái)經(jīng)理急功近利的銷售。強(qiáng)化職業(yè)道德規(guī)范，要時(shí)刻繃緊“合法經(jīng)營、規(guī)范操作”這根弦，警鐘長鳴，有序合規(guī)地開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。

（三）加大檢查監(jiān)督及責(zé)任追究力度

我國商業(yè)銀行應(yīng)提高對理財(cái)產(chǎn)品銷售的監(jiān)督檢查力度，通過積極開展自查及外部審計(jì)檢查，圍繞理財(cái)執(zhí)業(yè)資格準(zhǔn)入制度、理財(cái)產(chǎn)品營銷、業(yè)務(wù)處理、信息披露、客戶信息檔案管理、客戶咨詢投訴等方面的制度落實(shí)情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)排查理財(cái)產(chǎn)品銷售、協(xié)議簽署等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)隱患。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求理財(cái)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全面整改，對整改結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和跟蹤，防止違規(guī)問題再次發(fā)生。實(shí)行個(gè)人理財(cái)日常管理和監(jiān)督檢查“雙線”問責(zé)制，對履職不到位、工作不認(rèn)真導(dǎo)致案件事故發(fā)生的問題，在追究管理責(zé)任的同時(shí)，也要追究監(jiān)督檢查人員的責(zé)任。

[參 考 文 獻(xiàn)]

[1]肖建花.我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化問題研究[D].對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，2015.

[2]董大勝.金融審計(jì)要為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)[J].中國審計(jì)信息與方法，2013（3）：1.

[3]靳楠.中國銀行DS支行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研究[D].長春：吉林大學(xué)，2013.

[4]郭佳.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理策略[D].成都：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2009.

[5]俞芳.我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀與發(fā)展策略[D].廈門：廈門大學(xué)，2009.

[責(zé)任編輯：王鳳娟]