人口老齡化背景下我國新型農(nóng)村養(yǎng)老保險問題研究

鄭斌斌

摘 要：當(dāng)前人口老齡化形勢在全球范圍日益發(fā)嚴(yán)峻，這無疑對以養(yǎng)老保險為主體的社會保障制度運(yùn)行形成巨大的壓力與挑戰(zhàn)。在我國，人口老齡化會導(dǎo)致政府養(yǎng)的老負(fù)擔(dān)增加、社會養(yǎng)老保險基金的籌集模式和管理方式改變等。在這一復(fù)雜的背景下，本文重新審視中國的人口老齡化的現(xiàn)狀及其對社會養(yǎng)老保險制度改革的影響，以此對中國人口老齡化沖擊下的社會養(yǎng)老保險制度改革提出對策。

關(guān)鍵詞：人口老齡化；養(yǎng)老保險制度；新型農(nóng)村

1 人口老齡化與養(yǎng)老保險制度的概述

（一）人口老齡化的含義與特點(diǎn)

人口老齡化是指老齡人口占社會總?cè)丝诘谋戎夭粩嘣黾訑U(kuò)大的過程，它是體現(xiàn)了一種人口年齡結(jié)構(gòu)高齡化的社會現(xiàn)象。作為世界上人口最大的國家，隨著社會的進(jìn)步與人們生活質(zhì)量的提高，我國面臨的社會人口老齡化的現(xiàn)象十分顯著。但由于我國的政治體制和經(jīng)濟(jì)制度的不同，我國的人口老齡化問題也極富“中國特色”，具體表現(xiàn)有以下幾點(diǎn)：

1.我國人口基數(shù)大，老齡人口規(guī)模相對大

聯(lián)合國調(diào)查分析顯示，本世紀(jì)前50年，我國老年人的數(shù)量占世界人口總量的五分之一，是世界上老年人口數(shù)量最龐大的國家。到本世紀(jì)后50年，中國老年人口數(shù)量略低于印度，但依然是世界第二大老年人口大國。

2.我國人口老齡化迅速

據(jù)統(tǒng)計，今后一個階段，我國老年人口年增長將達(dá)800萬。2025年老年人口將占總?cè)丝诘?/5，2050年將占總?cè)丝诘?/3，此時我國將成為世界上人口老齡化比較嚴(yán)重的國家。

3.老齡人口撫養(yǎng)比明顯增大

大多數(shù)的老年人口意味著失能、殘疾、帶病老年人口越來越多，給老年人社會管理和服務(wù)保障帶來巨大困難，因此又進(jìn)一步加劇了我國老齡問題的嚴(yán)峻性。

（二）養(yǎng)老保險制度的含義和構(gòu)成老齡化現(xiàn)象的原因

1.養(yǎng)老保險制度的含義

養(yǎng)老社會保險業(yè)是指由國家通過立法強(qiáng)制實施的，為解決勞動者在達(dá)到國家規(guī)定的勞動義務(wù)的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活，由國家的社會保險機(jī)構(gòu)為其提供一定的物質(zhì)幫助的制度。它是社會保障制度的重要組成部分。

2.養(yǎng)老保險制度的構(gòu)成

社會養(yǎng)老保險制度是為了使得老年人的基本生活保障，通過各種方式和渠道來籌集養(yǎng)老金，用以保障老年人的基本生活經(jīng)濟(jì)來源的社會保障制度。包括社會基本養(yǎng)老保險、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老、家庭養(yǎng)老以及個人儲蓄等多層次養(yǎng)老體系。其中社會基本養(yǎng)老保險是有政府主導(dǎo)的，強(qiáng)制執(zhí)行的公共養(yǎng)老保險制度，旨在通過社會收入再分配解決退休老年人口的基本生活需要。企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險是國家強(qiáng)制或企業(yè)自愿的，在國家支持的基礎(chǔ)上，以私營基金的方式給予企業(yè)員工的養(yǎng)老經(jīng)濟(jì)保障的補(bǔ)充。

2 我國養(yǎng)老保險的運(yùn)行現(xiàn)狀

（一）我國養(yǎng)老保險運(yùn)行的存在問題

1.社會管理和服務(wù)程度低，社會統(tǒng)籌范圍不統(tǒng)一，缺乏可轉(zhuǎn)移性

目前，盡管養(yǎng)老保險已經(jīng)實行了多方參與，但許多地方依然停留在市縣級層次，養(yǎng)老保險的社會化管理和服務(wù)水平也很低，導(dǎo)致了大量的事務(wù)性工作仍然由企業(yè)承擔(dān)，無疑增加了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。老齡政策體系的系統(tǒng)性較差，政策失業(yè)偏短、狹窄。中國目前已經(jīng)初步形成了以《憲法》和有關(guān)基本法律為依據(jù)的老齡政策體系。但是由于缺乏戰(zhàn)略部署，當(dāng)前整個老齡化政策體系均立足于解決近期問題，缺乏長遠(yuǎn)戰(zhàn)略目光。老齡化政策的內(nèi)容主要局限于老年人的經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)。醫(yī)療保健、生活照料服務(wù)、精神文化生活及權(quán)益保障等幾個方面，將老齡政策的對象局限于老年人本身。

2.退休年限沒有隨著人的平均壽命增長而后延，養(yǎng)老基金收不抵支

我國實行的關(guān)于養(yǎng)老和就業(yè)的保險金大多是由單位負(fù)擔(dān)，以致由于單位經(jīng)營效益不好而出現(xiàn)拖欠的現(xiàn)象，從養(yǎng)老保險的長期運(yùn)作前景分析，基金缺口講越來越大，在未來20年間將累積到2.8億元。退休年限沒有隨著人的壽命的增長而后延，從而造成了我國養(yǎng)老保險運(yùn)行壓力增大，因此也是我國養(yǎng)老保險的最大困難。人口老齡化快速增長給養(yǎng)老保險制度的運(yùn)行帶來了很大負(fù)擔(dān)。

3.基金管理不規(guī)范

從全國平均水平看，目前養(yǎng)老保險基金管理跟不上形勢的需求。管理得不到位，造成應(yīng)收未收、應(yīng)發(fā)未發(fā)及已積累的基金發(fā)生擠占、挪用等情況，直接模糊了基金流的平衡狀況。例如，參保人數(shù)與繳費(fèi)人數(shù)不符、企業(yè)因經(jīng)濟(jì)效益等原因延遲繳費(fèi)以及冒名頂替領(lǐng)取養(yǎng)老金等。企業(yè)養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余持續(xù)下降，使得緊緊的支撐能力進(jìn)一步減弱，基金檔期收不抵支的省市有逐漸增多和加重的趨勢?；鸬墓芾聿灰?guī)范表現(xiàn)在很多方面，比如責(zé)任的劃分不夠明確，個單位推諉責(zé)任等等。

4.籌資方式單一

現(xiàn)行養(yǎng)老保險基金的籌備模式是社會保障制度中的一個重要組成部分，它是依據(jù)一定收支平衡原則，確定一定收費(fèi)率，已取得一定保險收入，以滿足社會保險保障事業(yè)和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展需要的制度。我國目前由于缺乏法律保障，加上企業(yè)業(yè)績極不穩(wěn)定以及人們收入水平整體不高，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險和個人儲蓄性養(yǎng)老保險還不能真正建立起來。我國應(yīng)該結(jié)合當(dāng)前的實際情況，通過參考其他國家的養(yǎng)老保險的有益經(jīng)驗和教訓(xùn)，建立符合我國國情的、具有中國特色的養(yǎng)老保險制度。

3 應(yīng)對中國人口老齡化趨勢，健全我國養(yǎng)老保險制度

（一）健全城鄉(xiāng)一體化基礎(chǔ)養(yǎng)老保險，實現(xiàn)養(yǎng)老保險公共服務(wù)均等化

在現(xiàn)行的職工養(yǎng)老保險和“新農(nóng)?！被A(chǔ)上，重塑基本養(yǎng)老保險體制，我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度已初步實現(xiàn)統(tǒng)一的企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度過渡，農(nóng)村養(yǎng)老保險則仍然處于摸索之中。我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度有更好地整合，重建基本養(yǎng)老保險制度，其具體措施如下：

1.建立強(qiáng)制的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度

當(dāng)今“養(yǎng)兒防老”已經(jīng)不現(xiàn)實，大部分家庭都是獨(dú)生子女或進(jìn)城務(wù)工，導(dǎo)致會出現(xiàn)空巢家庭。再加上農(nóng)村因思想落后，對養(yǎng)老保險的重視程度還不夠高，特別是固有思想作用，僅通過宣傳難以達(dá)到目的，因此就必須使用強(qiáng)制性手段去實施。

2.建立全國共同實行的城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險體制

全國城鎮(zhèn)所有的從業(yè)人士都要繳納養(yǎng)老保險金，個人和單位繳納比例要統(tǒng)一；個人賬戶要在全國范圍內(nèi)通用，不受地域限制，當(dāng)職工更換單位時個人賬戶中的全部存額可隨之轉(zhuǎn)移；建立養(yǎng)老保險資金個人賬戶，全國通用，并由專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。

3.提高養(yǎng)老保險的社會化管理和服務(wù)程度

截止到目前，雖然我國的仰賴保險制度提倡統(tǒng)一管理，但是仍然有許多地區(qū)沒有擴(kuò)大到鄉(xiāng)村范圍。養(yǎng)老保險社會化管理和服務(wù)水平的提高，就要承擔(dān)大量的事務(wù)性工作，要想真正為人們帶來及時便利的服務(wù)，一是必須使用管理手段的現(xiàn)代化，對各級社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)實行計算機(jī)管理和網(wǎng)絡(luò)管理，使用國家統(tǒng)一設(shè)計的養(yǎng)老保險財務(wù)、統(tǒng)計軟件，加快管理現(xiàn)代化進(jìn)程。二是為勞動力的流動及個人賬戶的轉(zhuǎn)移提供現(xiàn)代化管理服務(wù)。三是通過微機(jī)管理系統(tǒng)，對每一個保障對象進(jìn)行分戶核算，每年公布每一個保障對象個人賬戶的存款本金與利息及當(dāng)年發(fā)生額，使投保人關(guān)心自己的繳稅情況，形成自我保障意識，社會通過一些好的服務(wù)化來更好地為養(yǎng)老保險服務(wù)。四是通過勞動力市場去最大限度地創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會向新體制過渡，利用勞動力市場，通過提供較多的就業(yè)機(jī)會，來有效解決養(yǎng)老負(fù)擔(dān)過于沉重負(fù)擔(dān)的問題。

（二）加強(qiáng)養(yǎng)老保險基金投資運(yùn)營，提高基金收益率

社會養(yǎng)老保險基金不僅需要有積累，并且這些積累應(yīng)當(dāng)?shù)玫捷^高的回報率。回報率的高低在長期內(nèi)會對養(yǎng)老保險的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生重大影響。根據(jù)世界銀行所作的模擬結(jié)果表明，養(yǎng)老保險的繳費(fèi)率對于養(yǎng)老基金的投資回報率的變化非常敏感。因此，首先應(yīng)特別重視養(yǎng)老保險基金的安全，防止基金被貪污挪用；其次，才談得上對基金進(jìn)行高效的投資運(yùn)用，進(jìn)行較為廣泛的投資；最后，及時向投保人公布基金的投資方向，投資效果，接受監(jiān)督。這樣，可以提高投保人繳費(fèi)的信心和積極性，降低保險費(fèi)率提高的壓力，增強(qiáng)基金平衡的能動性。

（三）推廣多層次養(yǎng)老保障體系

多層次養(yǎng)老保障體系的提出為解決老齡化社會的養(yǎng)老金給付問題提供了一個可行的解決方案。多層次體系可以避免只依賴政府實施的基本養(yǎng)老金保障的唯一性和單薄性。在我國，如果企業(yè)年金和個人儲蓄能夠在養(yǎng)老保障的總替代率中作出一定的貢獻(xiàn)，那么政府實施的基本養(yǎng)老保險替代率就有降低的空間和可能，從而使基本養(yǎng)老保險基金的財務(wù)收支得到緩解。

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