農(nóng)村資金互助社的發(fā)展研究①

趙宏

摘 要：近年來(lái)，農(nóng)村金融問題依然是制約三農(nóng)發(fā)展的重要因素之一。農(nóng)村資金的需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于正規(guī)資金的供給，農(nóng)民融資難問題依然存在。相對(duì)而言，資金互助社的內(nèi)生性更有助于解決農(nóng)村融資難的問題。這就對(duì)農(nóng)村資金互助社制度的合理性、內(nèi)部管理的規(guī)范性、機(jī)構(gòu)的正規(guī)性提出了更高的要求。本文以山東省泰安市為例，對(duì)當(dāng)?shù)刭Y金互助組織的發(fā)展現(xiàn)狀、現(xiàn)存問題進(jìn)行分析，進(jìn)而提出了擴(kuò)大資金來(lái)源、健全治理結(jié)構(gòu)、加大政府支持力度等建議來(lái)促進(jìn)資金互助社的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：資金互助合作社 資金鏈 借款人信用 機(jī)構(gòu)合規(guī)性

中圖分類號(hào)：F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）06（a）-029-02

1 前言

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民對(duì)于資金的需求也不斷地增加，但是由于農(nóng)民信用風(fēng)險(xiǎn)高、抵押品少，使得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)更傾向于貸款給信用較好的農(nóng)村企業(yè)，農(nóng)村融資越來(lái)越難。資金互助制度的內(nèi)生性則解決了這一問題，農(nóng)民、小企業(yè)等自愿入社，互助社則按照只服務(wù)于內(nèi)部社員的原則運(yùn)行，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)，謀求互助社與社員之間的雙贏[1]。持有閑散資金的社員存入款項(xiàng)以獲取利息，有貸款需求的社員申請(qǐng)借款以滿足資金需求，社員之間互相熟識(shí)，互相監(jiān)督，極大地降低了交易成本以及信息不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)。資金互助社本身的優(yōu)勢(shì)以及農(nóng)村巨大的資金缺口為資金互助社的發(fā)展奠定了良好基礎(chǔ)[2]。

再加上近年來(lái)，黨中央一號(hào)文件不斷出臺(tái)“改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制”的相關(guān)政策，2017年最新提出規(guī)范發(fā)展農(nóng)村資金互助組織，嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管主體和責(zé)任，鼓勵(lì)發(fā)展農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)的新要求[3]。隨著國(guó)家政策的不斷支持，這一新興的農(nóng)村合作金融制度受到越來(lái)越多的關(guān)注，勢(shì)必推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，助力農(nóng)村金融制度的完善。規(guī)范農(nóng)村資金互助社的發(fā)展，一方面可以促進(jìn)生產(chǎn)與金融的緊密結(jié)合，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不斷發(fā)展；另一方面這種農(nóng)村合作金融機(jī)制的興起也有利于解決農(nóng)村融資難問題，平衡農(nóng)村資金供需結(jié)構(gòu)。因此，研究農(nóng)村資金互助社的發(fā)展問題在促進(jìn)未來(lái)農(nóng)村金融改革以及三農(nóng)的發(fā)展方面顯得越來(lái)越重要。

2 泰安市資金互助組織的現(xiàn)狀

據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)年報(bào)統(tǒng)計(jì)，截至2015年底，全國(guó)共有48家資金互助社獲得金融許可，其中山東僅有兩家，分別為2008年設(shè)立的“臨沂市沂水縣姚店子鎮(zhèn)聚福園資金互助社”以及2010年設(shè)立的“諸城市相州鎮(zhèn)泰豐資金互助社”。

近年來(lái)，泰安市農(nóng)村合作金融得到了較快發(fā)展，但是整體上來(lái)看還不夠規(guī)范。泰安市現(xiàn)存的資金互助組織，采用屬地化監(jiān)管模式，目前都是獲得工商管理部門的批準(zhǔn)而成立的，尚未得到金融許可證，所以大多以“資金互助合作社”來(lái)命名，尚未建立制度健全的“資金互助社”。

據(jù)媒體報(bào)道，泰安市寧陽(yáng)縣早在2007年7月1日成立了山東首個(gè)獲得工商部門批準(zhǔn)登記注冊(cè)的資金互助組織——寧陽(yáng)縣鄉(xiāng)飲鄉(xiāng)利民資金互助合作社，但遲遲未拿到金融許可證，在沒有政策保護(hù)的背景下，只能“悶聲發(fā)財(cái)”。在此鄉(xiāng)36600人中，農(nóng)業(yè)人口占到35000人，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民靠種植養(yǎng)殖謀生，經(jīng)濟(jì)滯后。利民資金互助社正是為改善當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境而設(shè)立的資金互助組織，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。

2009年，岱岳區(qū)良莊供銷合作社組織成立了潤(rùn)豐蔬菜專業(yè)合作社，在蔬菜種植項(xiàng)目合作的基礎(chǔ)上開展資金互助，到2012年三年間，共計(jì)7000余社員提供社員存款9100余萬(wàn)元，幫助有需求的社員獲得蔬菜的種植資金，帶動(dòng)社員經(jīng)濟(jì)實(shí)力的提升。

新泰市也積極參與新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建設(shè)，天寶鎮(zhèn)櫻桃專業(yè)合作社一年內(nèi)為社員提供櫻桃栽培資金33筆，共計(jì)發(fā)放61萬(wàn)元貸款，充分利用閑散的資金對(duì)櫻桃的發(fā)展提供資金的支持，為“徂徠山櫻桃走出去”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)造了有利的經(jīng)濟(jì)條件。同時(shí)通過資金互助的試點(diǎn)，增強(qiáng)了社員對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)的警惕意識(shí)，避免金融知識(shí)欠缺的農(nóng)民誤入非法集資的陷阱。

肥城市也建立“王西方元農(nóng)村資金互助合作社”，按照資金互助制度的規(guī)范，不對(duì)外開展存款貸款業(yè)務(wù)，合理服務(wù)于本社社員，推進(jìn)肥城市區(qū)的金融發(fā)展，滿足當(dāng)?shù)刭J款困難戶的資金需求。

3 資金互助在發(fā)展過程中存在的問題

3.1 資金鏈問題

農(nóng)村資金互助組織的資金來(lái)源于社員的存款、社會(huì)的捐贈(zèng)以及向其他的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金，主要來(lái)源于社員的存款，社會(huì)捐贈(zèng)以及融入資金占很小部分，且所接受的捐贈(zèng)資金缺乏可持續(xù)發(fā)展的操作機(jī)制[4]。而社員存款中大部分來(lái)自于農(nóng)戶，由于資金互助社是基于小區(qū)域關(guān)系群發(fā)展起來(lái)的，農(nóng)戶數(shù)量少且閑散資金的數(shù)額不大，這就使得資金的供給較少。

農(nóng)村資金互助社貸款的發(fā)放，則是面向全體社員，主要用來(lái)滿足農(nóng)戶的種植需求。由于社員來(lái)自于小區(qū)域的關(guān)系群，社員呈現(xiàn)同質(zhì)性，再加上農(nóng)業(yè)種植的季節(jié)性，則使得貸款、還款的時(shí)間較為集中[5]。在農(nóng)作物的種植期，由于農(nóng)戶需要投入種植資金，則趨向于從互助社貸款來(lái)滿足種植前期投入的需要，資金需求旺盛，就會(huì)面臨著資金嚴(yán)重不足，甚至資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。相反地，在農(nóng)作物的成熟期，農(nóng)戶閑散的資金增多，存款數(shù)額增加，就會(huì)導(dǎo)致互助社資金得不到充分利用，造成資金的浪費(fèi)。較其他的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來(lái)說，互助社的季節(jié)性特點(diǎn)使得社員的需求不能得到及時(shí)滿足，可能導(dǎo)致社員的流失，從而其面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 社員管理方面依然存在問題

（1）社員參與民主管理的積極性不高

按照規(guī)定，互助社實(shí)行民主管理，社員有權(quán)參與互助社的重大會(huì)議以及運(yùn)營(yíng)管理，對(duì)互助社所存在問題提出相關(guān)的建議，以及積極向互助社反映自身所遇到的問題。但是據(jù)泰安市利民資金互助合作社反映，社員參與民主管理的積極性普遍不高，管理的意識(shí)不強(qiáng)。

（2）社員借款的信用風(fēng)險(xiǎn)依然制約互助社的發(fā)展

互助社作為“農(nóng)民的銀行”，是通過入社門檻低、貸款手續(xù)簡(jiǎn)單、成本低的優(yōu)勢(shì)吸引社員的，在借款的條件方面不可能嚴(yán)格按照銀行的貸款審批制度來(lái)控制信用風(fēng)險(xiǎn)[5]。這樣就會(huì)失去其自身的優(yōu)勢(shì)，導(dǎo)致社員的吸引能力大大降低。

再加上社員大部分是當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶，文化知識(shí)水平不高，相關(guān)的金融知識(shí)匱乏，金融法律意識(shí)普遍較弱，還款不及時(shí)、不規(guī)范的現(xiàn)象依然存在。

3.3 機(jī)構(gòu)合規(guī)性依然存在問題

截至2015年底，盡管全國(guó)僅有48家資金互助社，但是其他類型的資金互助組織，已超過了2萬(wàn)家。由于機(jī)構(gòu)的規(guī)范性還不夠，再加上對(duì)尚未成形的資金互助社的法律約束不夠，在其運(yùn)營(yíng)過程中，難免會(huì)出現(xiàn)機(jī)構(gòu)違法經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象。

2015年，在泰安市所立的非法集資案件中，涉及農(nóng)民專業(yè)合作社的案件共計(jì)22起，占立案總數(shù)的36.7%，涉案金額為5900余萬(wàn)元，約占到總涉案金額的10.4%。近幾年，政府不斷提出關(guān)于資金互助方面的新要求，開展資金互助的農(nóng)民專業(yè)合作社不斷地增加，由于機(jī)構(gòu)規(guī)范程度低以及監(jiān)管不到位，使得在信用合作開展過程中出現(xiàn)大量以“資金互助”為名義的非法集資現(xiàn)象。在22起案件中，還有4起是外地違法分子組織的非法集資活動(dòng)。可見，在新形勢(shì)下，部分資金互助機(jī)構(gòu)的畸形發(fā)展嚴(yán)重制約著農(nóng)村金融改革，需要對(duì)其進(jìn)行更加嚴(yán)格的規(guī)范與約束。

3.4 資金互助社數(shù)目增長(zhǎng)緩慢，政府扶持力度不夠

由表1可以看出，在全國(guó)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，村鎮(zhèn)銀行占主體，而資金互助社占比較小且數(shù)量增長(zhǎng)較慢，目前為止僅有48家獲得金融經(jīng)營(yíng)許可證。原因在于政府的扶持力度不夠，監(jiān)管立法也不完善，大量的資金互助組織只是獲得工商管理部門的批準(zhǔn)登記注冊(cè)，沒有得到金融許可，身份尚未得到法律確認(rèn)。

4 促進(jìn)資金互助社發(fā)展的建議

4.1 擴(kuò)大資金的來(lái)源渠道，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

資金互助社應(yīng)拓寬資金融來(lái)源渠道以應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)過程中的資金鏈斷裂的問題。第一，可以向農(nóng)戶宣傳資金互助的相關(guān)知識(shí)以及自身的相關(guān)政策，增強(qiáng)自己的影響力，吸引更多的社員入社，擴(kuò)大農(nóng)戶的存款。第二，社員構(gòu)成方面，擴(kuò)大小企業(yè)的占比。由于受到農(nóng)業(yè)種植的季節(jié)性原因，以農(nóng)戶為主體的社員同質(zhì)化程度太高，容易導(dǎo)致資金鏈問題。引入更多的當(dāng)?shù)匦∑髽I(yè)可以使社員同質(zhì)化程度降低，降低社員外流的風(fēng)險(xiǎn)。第三，加強(qiáng)與其他的金融機(jī)構(gòu)的合作，作為信用擔(dān)保方，為社員獲取外部貸款[4]。任何孤立的資金互助機(jī)構(gòu)必將削弱自身的實(shí)力，加強(qiáng)與農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等農(nóng)村主要金融機(jī)構(gòu)的合作，不光可以解決自身經(jīng)營(yíng)問題，還可以謀求共同的發(fā)展，共同促進(jìn)農(nóng)村金融制度的健全。

4.2 健全治理結(jié)構(gòu)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段，農(nóng)村資金互助社暫不向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金。在此法律環(huán)境下，互助社必須嚴(yán)格遵守《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》，在符合資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率最基本的要求的基礎(chǔ)上，按照本社的具體的情況，適當(dāng)?shù)奶崛★L(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

另外，控制好入社社員的質(zhì)量，在借款的過程中時(shí)刻關(guān)注借款社員的信用狀況，并加強(qiáng)對(duì)社員的教育以及警示，提高其金融意識(shí)及參與民主管理的積極性。完善貸款流程，在發(fā)放貸款的過程中嚴(yán)禁向動(dòng)機(jī)不純以及信用存在問題的社員貸款。完善互助社的組織結(jié)構(gòu)，在貸款的發(fā)放過程中，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的作用，做好對(duì)機(jī)構(gòu)操作、管理層行為、社員還款的監(jiān)督與約束。

4.3 加大政府的扶持力度

第一，政府應(yīng)當(dāng)明確職能定位，加強(qiáng)對(duì)互助社的關(guān)注程度，加大財(cái)政資金投入，正確引導(dǎo)互助資金的使用，而不是入股資金互助社干預(yù)其發(fā)展。

第二，加大貨幣金融支持力度[6]，同時(shí)出臺(tái)相關(guān)的法律政策，明確其法律地位，消除其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)于資金互助組織可靠性的顧慮，為農(nóng)村資金互助社與其他金融機(jī)構(gòu)的合作提供政策上的支持。

第三，改善監(jiān)管模式。放寬農(nóng)村資金互助社的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，使合規(guī)且沒有合法身份的資金互助組織獲得金融經(jīng)營(yíng)許可，并加強(qiáng)對(duì)其日后的監(jiān)管；頒布相應(yīng)的法律法規(guī)，規(guī)范資金互助組織的發(fā)展，打擊新型農(nóng)村金融建設(shè)背景下利用資金互助的名義所進(jìn)行的非法集資。

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