日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度分析與啟示①

王維幸 趙紅

摘 要：2016年第一季度，第二代償付能力監(jiān)管體系正式實(shí)施，我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段，保險(xiǎn)公司的檢查評(píng)級(jí)是保險(xiǎn)監(jiān)管的重要手段之一。以此為背景，本文分析了日本保險(xiǎn)公司的檢查評(píng)級(jí)制度，根據(jù)分析結(jié)果，同時(shí)結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了完善我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度的相關(guān)對(duì)策與建議。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)監(jiān)管 評(píng)級(jí)制度 保險(xiǎn)公司 檢查

中圖分類號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）10（b）-015-03

2015年保監(jiān)會(huì)發(fā)布了償二代17項(xiàng)監(jiān)管規(guī)則，標(biāo)志著以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、符合中國(guó)國(guó)情、具有國(guó)際可比性的新一代償付能力監(jiān)管體系基本建成，償二代進(jìn)入過(guò)渡期試運(yùn)行。2015年1～11月，全國(guó)保費(fèi)收入2.2萬(wàn)億元，行業(yè)利潤(rùn)2685億元。截至2015年11月底，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)12.1萬(wàn)億元，保險(xiǎn)業(yè)凈資產(chǎn)1.6萬(wàn)億元。2016年一季度，償二代（以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的償付能力監(jiān)管體系，第二代償付能力監(jiān)管體系）正式實(shí)施，新的監(jiān)管指標(biāo)更加體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，部分公司將面臨償付能力降低的風(fēng)險(xiǎn)。與舊的償付能力監(jiān)管體系只做定量監(jiān)管相比，償二代在將定量資本要求細(xì)化為保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)的前提下，增加了操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定性監(jiān)管要求，并要求加強(qiáng)信息披露引入市場(chǎng)約束機(jī)制。保險(xiǎn)檢查定級(jí)作為保險(xiǎn)監(jiān)管體系的一項(xiàng)重要手段，有助于規(guī)范保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展，更好的為消費(fèi)者提供服務(wù)。通過(guò)人身險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)以及中介領(lǐng)域的現(xiàn)場(chǎng)檢查，糾正銷售誤導(dǎo)、數(shù)據(jù)不真實(shí)、理賠不規(guī)范等問(wèn)題，推動(dòng)各保險(xiǎn)險(xiǎn)種的規(guī)范發(fā)展。保險(xiǎn)檢查定級(jí)有助于防范結(jié)果經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，避免消費(fèi)者利益損失。通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的檢查定級(jí)，從數(shù)據(jù)真實(shí)度、保險(xiǎn)資金運(yùn)用、償付能力、公司治理等方面入手，督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，促使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不斷增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性和洞察力，防范風(fēng)險(xiǎn)的積累和矛盾的激化。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管管理委員會(huì)近年陸續(xù)發(fā)布了《中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)程》《中國(guó)保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)程》《保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管暫行辦法》及《保險(xiǎn)服務(wù)綜合評(píng)價(jià)管理辦法（試行）》《保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)辦法（試行）》等多個(gè)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查和保險(xiǎn)評(píng)級(jí)的規(guī)章制度。保險(xiǎn)評(píng)級(jí)的功能在于將保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)信息轉(zhuǎn)換成易于理解的各種等級(jí)以反映保險(xiǎn)公司的真實(shí)存在。監(jiān)管部門通過(guò)監(jiān)管檢查等手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，采取不同的措施。檢查評(píng)級(jí)是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，通過(guò)查閱保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賬表、文件等各種資料和座談詢問(wèn)等方法，對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析、檢查、評(píng)價(jià)和處理，督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合法、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定的一種檢查方式。2008年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)跨部門合作研發(fā)建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)檢查分析系統(tǒng)（Examination & Analysis System Technology），并于2009年進(jìn)入運(yùn)行階段。保險(xiǎn)檢查評(píng)級(jí)成為學(xué)術(shù)界一個(gè)亟待研究的課題。國(guó)內(nèi)學(xué)界關(guān)于保險(xiǎn)檢查評(píng)級(jí)的研究較少。孫樹壘（2011）構(gòu)建了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)違規(guī)行為監(jiān)管博弈模型，結(jié)合模型的混合策略均衡，提出并分析了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)違規(guī)行為監(jiān)管檢查策略，以促進(jìn)監(jiān)管方式的改進(jìn)和監(jiān)管效率的提升。保險(xiǎn)評(píng)級(jí)方面的研究，主要集中在信用評(píng)級(jí)、服務(wù)評(píng)級(jí)方面。段春鋒（2013）以湖南省為例，分析了保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目的現(xiàn)狀，通過(guò)項(xiàng)目管理的方法改進(jìn)了保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目的方案設(shè)計(jì)。尹晶（2013）綜合運(yùn)用因子分析和聚類分析方法，并區(qū)分財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和壽險(xiǎn)公司評(píng)級(jí)方法的不同，通過(guò)借鑒國(guó)外保險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司建立信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系和評(píng)級(jí)模型，為評(píng)價(jià)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的信用等級(jí)提供了有益的參考。張海英（2014）分析了理賠服務(wù)的主要內(nèi)容和特點(diǎn)，利用模糊綜合質(zhì)量評(píng)價(jià)模型、指標(biāo)評(píng)價(jià)法和保險(xiǎn)理賠的現(xiàn)實(shí)狀況，提出了一系列解決建議。我國(guó)現(xiàn)有的保險(xiǎn)檢查制度多涉及檢查程序等內(nèi)容，對(duì)保險(xiǎn)檢查的內(nèi)容未做詳細(xì)規(guī)定。隨著償二代的實(shí)施，檢查評(píng)級(jí)在我國(guó)的影響力會(huì)越來(lái)越大，參考國(guó)際慣例適時(shí)構(gòu)建保險(xiǎn)檢查評(píng)級(jí)對(duì)促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)等有著重要作用。如何完善現(xiàn)有的保險(xiǎn)檢查制度的內(nèi)容以促進(jìn)我國(guó)償二代監(jiān)管集體的實(shí)施？保險(xiǎn)檢查制度中哪些因素需要改進(jìn)？等等這些問(wèn)題成為亟待解決的問(wèn)題。本文試圖通過(guò)剖析和借鑒日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度，來(lái)找到完善我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查制度的方法和路徑，進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)“償二代”的實(shí)施。

1 日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度分析

日本金融服務(wù)局（The Financial Service Agency，F(xiàn)SA）于2012年3月公布并實(shí)施保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)系統(tǒng)（Inspection Rating System for Insurance Companies），保險(xiǎn)檢查評(píng)級(jí)系統(tǒng)的目的是促進(jìn)保險(xiǎn)公司自愿及持續(xù)改進(jìn)其管理，同時(shí)通過(guò)將評(píng)級(jí)結(jié)果與管理措施相連接來(lái)改善檢查的效率和金融管理的透明性等。評(píng)級(jí)的項(xiàng)目包括：業(yè)務(wù)管理（管理方法）（基本因素）、合規(guī)性、保險(xiǎn)銷售管理、顧客保護(hù)管理、綜合風(fēng)險(xiǎn)管理、承保風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)管理及操作風(fēng)險(xiǎn)等的管理。通過(guò)參考羅列評(píng)定等級(jí)和評(píng)級(jí)注意點(diǎn)，每個(gè)評(píng)級(jí)項(xiàng)目給出A、B、C、D四個(gè)等級(jí)。評(píng)級(jí)系統(tǒng)包括兩個(gè)部分評(píng)級(jí)/評(píng)級(jí)參考點(diǎn)以及保險(xiǎn)公司檢查手冊(cè)。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查人員首先與保險(xiǎn)公司關(guān)于評(píng)級(jí)的相關(guān)因素進(jìn)行足夠的交流，為了確認(rèn)檢查主席與保險(xiǎn)公司的達(dá)成的共識(shí)和存在的異議，檢查人員應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)與聽取保險(xiǎn)公司對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的意見。如果被檢查公司對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果存在意義，根據(jù)意見上交程序，可以向檢查局的總指導(dǎo)提交一份說(shuō)明并要求再次檢查，如表1所示。

除了基本的評(píng)級(jí)依據(jù)外，日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度還羅列出了在評(píng)級(jí)過(guò)程中一些注意點(diǎn)，包括基本注意點(diǎn)、消極因素、積極因素及其他注意點(diǎn)等，以合規(guī)性因素評(píng)級(jí)為例。合規(guī)性因素評(píng)級(jí)時(shí)要考慮的基本注意點(diǎn)包括：在評(píng)級(jí)時(shí)，檢查人員應(yīng)當(dāng)充分考慮在合規(guī)性檢查單中羅列的檢查點(diǎn)，檢查人員應(yīng)當(dāng)首先檢查是否根據(jù)合規(guī)系統(tǒng)發(fā)展和建立附件I和合規(guī)系統(tǒng)建立和發(fā)展附件II已經(jīng)建立一個(gè)有效的合規(guī)系統(tǒng)，檢查人員應(yīng)當(dāng)考慮保單合規(guī)性系統(tǒng)相關(guān)的保單格式化、系統(tǒng)建設(shè)及保單和系統(tǒng)檢驗(yàn)等相關(guān)程序是否有問(wèn)題。在最后檢查場(chǎng)合中指出的問(wèn)題（尤其是非微小問(wèn)題），管理層主動(dòng)發(fā)展和實(shí)施有效改進(jìn)措施是很重要的。如果僅僅是補(bǔ)缺性或非充足性改進(jìn)措施被實(shí)施，檢查人員應(yīng)當(dāng)關(guān)注管理層是如何認(rèn)識(shí)當(dāng)前情形，同時(shí)識(shí)別缺乏有效性改進(jìn)措施的原因和背景，據(jù)此給出評(píng)級(jí)。應(yīng)當(dāng)注意到，最后檢查場(chǎng)合指出問(wèn)題中的被評(píng)價(jià)改善，應(yīng)當(dāng)被作為一個(gè)判斷保險(xiǎn)公司是否自愿針對(duì)當(dāng)前檢查提出的問(wèn)題采取改進(jìn)措施的一個(gè)因素。合規(guī)性因素評(píng)級(jí)時(shí)要考慮的積極因素包括如果董事會(huì)和合規(guī)性控制部門的主管經(jīng)理等的評(píng)價(jià)和改善活動(dòng)是有效的并且創(chuàng)建出一個(gè)關(guān)于合規(guī)性的管理層和員工持續(xù)改進(jìn)努力的有效圈，這在評(píng)定等級(jí)時(shí)可以被認(rèn)為是一個(gè)有效因素。合規(guī)性因素評(píng)級(jí)時(shí)要考慮的消極因素包括：如果在檢查過(guò)程中一下情況被識(shí)別出，這將被視為評(píng)定等級(jí)的一個(gè)消極因素，因?yàn)樗梢员灰暈楸M管其合規(guī)性系統(tǒng)中有大量缺點(diǎn)，保險(xiǎn)公司采取不充分改進(jìn)措施的證據(jù)。第一，保險(xiǎn)公司隱藏或容許違法，或者有意忽略向主管機(jī)關(guān)報(bào)告。然而，檢查人員應(yīng)當(dāng)注意到，通過(guò)識(shí)別其程度、管理層所扮演的角色、掩藏事件如何曝光所相關(guān)的環(huán)境來(lái)決定事件的嚴(yán)重性、在評(píng)級(jí)時(shí)考慮其嚴(yán)重程度等都是有必要的。第二，相似不恰當(dāng)事件在多個(gè)業(yè)務(wù)點(diǎn)或者通過(guò)保險(xiǎn)銷售代表等發(fā)生，或者因?yàn)榻M織不恰當(dāng)事件的措施無(wú)效，大量這樣的事件連續(xù)發(fā)生。

合規(guī)性因素評(píng)級(jí)要考慮的其他注意點(diǎn)包括：在評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司關(guān)于合規(guī)性的政策方面，檢查人員應(yīng)當(dāng)注意到，關(guān)鍵點(diǎn)在于政策是否在反社會(huì)力量、阻止洗錢和非恰當(dāng)事件交易等方面是否羅列出一個(gè)明確的立場(chǎng)。政策是否有效適合保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的實(shí)際狀態(tài)。檢查人員應(yīng)當(dāng)注意避免在涉及保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)決定的事務(wù)方面做出過(guò)分干涉。檢查人員應(yīng)當(dāng)記住盡管在評(píng)價(jià)合規(guī)控制部門、個(gè)人業(yè)務(wù)部門合規(guī)性控制環(huán)境改善、業(yè)務(wù)地點(diǎn)等必要安排和程序的建設(shè)時(shí)需要考慮保險(xiǎn)公司的規(guī)模和特點(diǎn)，這些因素不能成為違規(guī)的理由。記住這一點(diǎn)，檢查人員應(yīng)當(dāng)努力抓住保險(xiǎn)公司管理上的識(shí)別的違規(guī)性的影響，違規(guī)的原因和背景，并據(jù)此給出評(píng)級(jí)。在給出評(píng)級(jí)時(shí)，檢查人員應(yīng)當(dāng)考慮已識(shí)別出的違法的原因和背景，以及其對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的沖擊。甚至違法涉及法律而不是合規(guī)系統(tǒng)建立和發(fā)展附件III 特別問(wèn)題中規(guī)定的問(wèn)題。關(guān)于涉及違法性的回應(yīng)和改善措施，管理層主動(dòng)根據(jù)違法的背景和原因設(shè)計(jì)和實(shí)施有活力和有效的措施是很重要的。如果僅僅是補(bǔ)缺性或非充足性改進(jìn)措施被實(shí)施，檢查人員應(yīng)當(dāng)關(guān)注管理層是如何認(rèn)識(shí)當(dāng)前情形，同時(shí)識(shí)別缺乏有效性改進(jìn)措施的原因和背景，據(jù)此給出評(píng)級(jí)。要求檢查人員同時(shí)應(yīng)當(dāng)考慮保險(xiǎn)公司是否存在相應(yīng)消極因素與積極因素作為評(píng)級(jí)的參考。

2 日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度對(duì)我國(guó)的啟示

2.1 進(jìn)一步我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)體系完善

我國(guó)目前關(guān)于保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)的文件尚未形成一個(gè)完整的體系。我國(guó)已有的關(guān)于保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)的文件如表2所示，涉及的內(nèi)容主要集中在檢查程序、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)檢查、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)檢查、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)檢查、公司治理水平檢查、服務(wù)質(zhì)量檢查等六個(gè)方面。結(jié)合《日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度》和“償二代”實(shí)施的要求，我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度的內(nèi)容應(yīng)包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況的資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平和內(nèi)部控制等內(nèi)容。日本保險(xiǎn)公司檢查定價(jià)制度包括業(yè)務(wù)管理（管理方法）（基本因素）、合規(guī)性、保險(xiǎn)銷售管理、顧客保護(hù)管理、綜合風(fēng)險(xiǎn)管理、承保風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)管理及操作風(fēng)險(xiǎn)等八個(gè)方面。相比較而言，我國(guó)現(xiàn)階段的檢查評(píng)級(jí)制度缺少對(duì)顧客保護(hù)、綜合風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)投資管理風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)方面的檢查內(nèi)容?！皟敹钡膶?shí)施加強(qiáng)了對(duì)控制保險(xiǎn)公司資產(chǎn)投資管理風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)等的要求，因此，我國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)體系需要進(jìn)一步完善，要求補(bǔ)充對(duì)保險(xiǎn)公司在承保風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)投資管理風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)等方面的檢查的相關(guān)制度。

2.2 保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度應(yīng)激勵(lì)保險(xiǎn)公司的積極參與和重視

我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)過(guò)程中應(yīng)堅(jiān)持彈性與硬性相結(jié)合。日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度中各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)有著硬性的規(guī)定，同時(shí)也要求檢查人員在檢查過(guò)程中應(yīng)當(dāng)將各種積極因素和消極因素綜合進(jìn)去考慮，這樣使得檢查評(píng)級(jí)過(guò)程更加人性化。同時(shí)各個(gè)消極因素和積極因素規(guī)定也是對(duì)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充和進(jìn)一步說(shuō)明。以上文提到的合規(guī)性評(píng)級(jí)為例，在合規(guī)性評(píng)級(jí)中關(guān)于合規(guī)性的具體操作和影響，日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度中有著明確詳細(xì)的規(guī)定，同時(shí)又強(qiáng)調(diào)應(yīng)考慮董事會(huì)和主管經(jīng)理的積極努力作為積極因素，主管部門的有意疏忽作為消極因素。我國(guó)已有的關(guān)于保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)的文件中，基本上全部是硬性的規(guī)定，未考慮積極因素和消極因素，導(dǎo)致檢查評(píng)級(jí)缺乏一定的彈性。將被檢查保險(xiǎn)公司董事會(huì)和管理層的努力和疏忽作為因素考慮到檢查評(píng)級(jí)過(guò)程中，有利于激勵(lì)保險(xiǎn)公司的董事會(huì)和管理層對(duì)定價(jià)評(píng)級(jí)制度的重視，同時(shí)也有利于后序整改措施的開展。

2.3 加強(qiáng)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)相關(guān)配套制度的建設(shè)

日本保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度的實(shí)施依附于預(yù)期相關(guān)完善的各項(xiàng)配套制度。我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度的發(fā)展和完善需要加強(qiáng)配套制度建設(shè)，包括信息化制度建設(shè)等內(nèi)容。以信息化制度建設(shè)為例。發(fā)達(dá)的信息技術(shù)是保險(xiǎn)檢查評(píng)級(jí)體系高效運(yùn)作的關(guān)鍵，要促進(jìn)保險(xiǎn)公司檢查評(píng)級(jí)制度的發(fā)展和完善，必須要加強(qiáng)信息化建設(shè)。加快保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的改造與優(yōu)化，推進(jìn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的整合。

3 結(jié)語(yǔ)

本文通過(guò)分析日本保險(xiǎn)公司檢查定價(jià)制度的相關(guān)內(nèi)容，對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司檢查定價(jià)體系的完善等問(wèn)題提出了相關(guān)的對(duì)策建議，在“償二代”實(shí)施背景下，對(duì)于解決目前保險(xiǎn)監(jiān)管檢查評(píng)級(jí)制度中存在的問(wèn)題和提高我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管水平有著很大的實(shí)踐意義。

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①基金項(xiàng)目：本文是山東省藝術(shù)科學(xué)重點(diǎn)課題“山東省現(xiàn)代文化公共服務(wù)體系建設(shè)推進(jìn)研究”（立項(xiàng)號(hào)：1607375）；青島市博士后應(yīng)用研究項(xiàng)目“期權(quán)定價(jià)理論在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算中的應(yīng)用研究——以山東省小麥保險(xiǎn)為例”（項(xiàng)目編號(hào)：2016037）；青島市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)規(guī)劃項(xiàng)目“大數(shù)據(jù)背景下青島市公共文化服務(wù)體系優(yōu)化研究”（批準(zhǔn)號(hào)：QDSKL1601143）的階段性研究成果。

作者簡(jiǎn)介：王維幸（1974-），男，漢族，山東沂水人，青島科技大學(xué)講師，碩士，主要從事日本文化與社會(huì)方面的研究；趙紅（1978-），女，漢族，山東鄒平人，青島大學(xué)講師，博士，主要從事保險(xiǎn)理論與精算方面的研究。