河北省中小企業(yè)融資難問題探析

摘 要：隨著河北省中小企業(yè)的不斷發(fā)展，企業(yè)力量的不斷壯大，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)水平的提高做出了一定的貢獻(xiàn)。但是由于中小企業(yè)融資渠道少，融資難的問題大大限制了中小企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，對(duì)中小企業(yè)的迅速發(fā)展帶來了諸多的困難。本文主要是圍繞河北省中小企業(yè)內(nèi)外融資環(huán)境對(duì)融資的影響展開討論，分析了河北省中小企業(yè)內(nèi)源融資難和外源融資難的現(xiàn)狀及其產(chǎn)生原因，從中小企業(yè)內(nèi)部融資體系和外部融資環(huán)境建設(shè)兩方面提出了河北省中小企業(yè)融資難問題的解決途徑。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資困難；融資平臺(tái)

在改革開放后經(jīng)過多年經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，河北省中小企業(yè)迅速發(fā)展開來，并且發(fā)展趨勢(shì)逐漸增大，已成為推動(dòng)全省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、市場(chǎng)繁榮的重要力量。但是，在中小企業(yè)迅速發(fā)展壯大的同時(shí)，各類問題也逐漸突出，尤其是融資難對(duì)中小企業(yè)的制約。

一、河北省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.河北省中小企業(yè)的特點(diǎn)

在改革開放后中河北省小企業(yè)的發(fā)展具有了一定的政策上的支持，在融資環(huán)境方面有了提升，一定條件下促進(jìn)了中小企業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)了河北省經(jīng)濟(jì)的繁榮，并且金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)下相對(duì)有一定的發(fā)展，網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋率也有所提高。但若與其他經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份相比較，河北省中小企業(yè)處于分散的狀態(tài)，并且自有資金缺乏，規(guī)模、檔次也處于較低地位，其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，產(chǎn)業(yè)比較單一，這致使河北省中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.河北省中小企業(yè)融資困境

（1）內(nèi)源融資難

內(nèi)源融資是指企業(yè)利用自身的儲(chǔ)蓄資金進(jìn)行投資?，F(xiàn)階段來看河北省中小企業(yè)內(nèi)源融資利用并不合理，存在著嚴(yán)重的缺陷。第一由于河北省中小企業(yè)的規(guī)模較小，自有資金缺乏，同時(shí)中小企業(yè)員工的自身素質(zhì)較低，積累的經(jīng)驗(yàn)不足，對(duì)自身責(zé)任不明、產(chǎn)權(quán)分配不均，企業(yè)內(nèi)部利潤(rùn)分配不平等，而且企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的投資意識(shí)不長(zhǎng)遠(yuǎn)，不愿意將企業(yè)的自有資金投資到企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展中去，經(jīng)營(yíng)的構(gòu)想處于落后狀態(tài)，最終導(dǎo)致內(nèi)源資源不能發(fā)揮最大的作用。第二由于中小企業(yè)的現(xiàn)代折舊意識(shí)較為薄弱，折舊率相對(duì)過低，使得企業(yè)計(jì)提的折舊少，缺少資金來對(duì)技術(shù)、設(shè)備進(jìn)行改造創(chuàng)新，這將導(dǎo)致在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力度下降。

（2）外源融資難

外源融資是指企業(yè)通過運(yùn)用除自身儲(chǔ)備資金外其它經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行資金的籌集。從河北省來看中小企業(yè)外源融資難主要表現(xiàn)在兩方面：

①河北省中小企業(yè)進(jìn)行信貸融資難

現(xiàn)階段由于銀行對(duì)中小企業(yè)實(shí)施的信用等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)與大型企業(yè)相同，這就使得中小企業(yè)信用等級(jí)明顯偏低，銀行因給中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)太大、信用評(píng)定等級(jí)較差而不愿意為其進(jìn)行貸款。這說明河北省中小企業(yè)的信用擔(dān)保制度還是相對(duì)不完善，存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)性，誠(chéng)信度還比較低，使得融資難。

②企業(yè)抵押擔(dān)保貸款條件缺乏

河北省中小企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)缺少抵押擔(dān)保物，抵押擔(dān)保貸款條件不完善，導(dǎo)致不能從銀行直接融資。從金融機(jī)構(gòu)的方面來看，金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管難以控制，監(jiān)管成本較高，流動(dòng)資金價(jià)格波動(dòng)較大導(dǎo)致中小企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)在抵押擔(dān)保方面被拒絕。

二、河北省中小企業(yè)融資難原因分析

1.中小企業(yè)自身規(guī)模較小，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力低

河北省中小企業(yè)自身規(guī)模較小，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、生產(chǎn)能力和銷售能力都相對(duì)較低，企業(yè)盈利水平差，企業(yè)發(fā)展空間較窄，財(cái)力較弱，自有資金不足，利潤(rùn)較少，限制了中小企業(yè)的發(fā)展。與大型企業(yè)和集團(tuán)相比，其管理水平處于較低程度，這與企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)聯(lián)系密切。大多數(shù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者主觀性較強(qiáng)，管理水平不夠高并且缺乏領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致決策準(zhǔn)確性受到影響，加大了企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此河北省中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力低，在融資、人力資源、科技創(chuàng)新、信息、市場(chǎng)等方面均常處于劣勢(shì)狀態(tài)。

2.中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力不足，企業(yè)管理制度不規(guī)范

河北省的大多數(shù)中小企業(yè)的專業(yè)技術(shù)較為落后，沒有自主的創(chuàng)新，主營(yíng)業(yè)務(wù)不明確，在經(jīng)營(yíng)管理上較為隨意，導(dǎo)致企業(yè)的發(fā)展滯后，企業(yè)生存周期較短。與其他經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省份相比，河北省中小企業(yè)的管理制度還不完善，產(chǎn)權(quán)制度沒有多樣化，河北省中小企業(yè)的最主要的特點(diǎn)是家族經(jīng)營(yíng)模式，各部門之間的約束性不強(qiáng)，尤其是涉及到財(cái)務(wù)及內(nèi)部控制等重要部門，管理能力較弱，使得企業(yè)的信用等級(jí)難以得到保證。另外自主創(chuàng)新能力不足，達(dá)不到金融機(jī)構(gòu)的要求，并且大多數(shù)中小企業(yè)并沒有設(shè)立完善的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，內(nèi)控管理不合理，報(bào)表賬簿不完整，出現(xiàn)多套報(bào)表的現(xiàn)象，財(cái)務(wù)信息出現(xiàn)錯(cuò)誤沒人去揭示，企業(yè)財(cái)務(wù)管理不敢透明化，監(jiān)督管理嚴(yán)重不足。中小企業(yè)管理制度上的漏洞很大程度上影響了其在商業(yè)銀行中的信任程度，導(dǎo)致其難以順利在商業(yè)銀行融資。

3.政府扶持中小企業(yè)融資的政策不持續(xù)，不系統(tǒng)

近年來我國(guó)政府不斷頒布政策對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行扶持，但是由于這些法規(guī)政策不夠成熟效果也不夠明顯，使其對(duì)中小企業(yè)的幫助力度較小，需要經(jīng)過長(zhǎng)時(shí)間的探索改進(jìn)才能夠真正發(fā)揮出作用。具體表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：第一，現(xiàn)行的政策法規(guī)大多都是針對(duì)一時(shí)的問題頒布的，對(duì)當(dāng)前的問題能夠起到較明顯的作用，但是系統(tǒng)性和全面性較差，不適合長(zhǎng)期使用。第二，有些涉及中小企業(yè)的基本制度建設(shè)還不完善，中小企業(yè)統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)體系仍不健全。2011年我國(guó)才明確地將中小企業(yè)從企業(yè)中劃分出來，這種條件下中小企業(yè)融資統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系存在著缺陷，導(dǎo)致各方對(duì)中小企業(yè)融資的判斷不一，可能造成決策失誤和財(cái)政資源分配的扭曲。

三、河北中小企業(yè)融資困難的解決途徑

1.加強(qiáng)中小企業(yè)內(nèi)部管理，健全企業(yè)的管理制度

河北省中小企業(yè)應(yīng)健全現(xiàn)代化企業(yè)管理制度，實(shí)行科技管理一體化管理模式，使其適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展；并且加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理，培養(yǎng)高素質(zhì)、專業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)的審計(jì)效力，提高財(cái)務(wù)的透明度，嚴(yán)格按照規(guī)定制定合理的財(cái)務(wù)賬簿，真實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，避免作假賬，消除因信息不對(duì)稱導(dǎo)致企業(yè)與銀行間的投資風(fēng)險(xiǎn)，便于銀行了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)動(dòng)態(tài)和資信水平，有效增強(qiáng)中小企業(yè)的融資能力。

2.強(qiáng)化信用水平

中小企業(yè)應(yīng)確保誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，遵守市場(chǎng)規(guī)則，規(guī)范企業(yè)自身行為；加強(qiáng)資金管理，增強(qiáng)自身的信用水平，提高企業(yè)的整體素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力。具體做法是建立可靠的信用管理模式，培養(yǎng)員工做到誠(chéng)實(shí)守信，提高企業(yè)的資信度；并且要在各中小企業(yè)間建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，采用企業(yè)集合的方式，將多個(gè)中小企業(yè)聯(lián)合起來進(jìn)行聯(lián)保貸款承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保，以此來改善中小企業(yè)單一的信用風(fēng)險(xiǎn)；中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者要增強(qiáng)信用意識(shí)，加強(qiáng)企業(yè)與銀行的信息溝通，建立和諧的銀企關(guān)系，進(jìn)而為企業(yè)順利融資提供條件。

3.建立更完善的、更嚴(yán)格的監(jiān)督體系，營(yíng)造良好的融資環(huán)境

首先各級(jí)政府部門應(yīng)加強(qiáng)管理與指導(dǎo)，提高會(huì)計(jì)事務(wù)所、審計(jì)所、工商部門、稅務(wù)部門等對(duì)企業(yè)的信息進(jìn)行監(jiān)督的水平。加快法治建設(shè)，讓會(huì)計(jì)、審計(jì)部門建立起問責(zé)制，進(jìn)一步追究會(huì)計(jì)、審計(jì)部門違法違規(guī)的責(zé)任，以法律懲治個(gè)別中小企業(yè)惡意逃脫銀行債務(wù)或者故意逃稅懸空銀行債務(wù)的行為。其次利用好媒體以及媒體披露和公告等形式對(duì)騙取信用、違規(guī)違法經(jīng)營(yíng)及逃稅、欠稅、欠保等惡劣行為的中小企業(yè)公開進(jìn)行披露，對(duì)違法融資的中小企業(yè)嚴(yán)格管范，營(yíng)造一個(gè)優(yōu)良的融資氣氛 。

四、結(jié)論

總而言之，河北省中小企業(yè)融資難問題，是有待解決的重要問題，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，中小企業(yè)的融資渠道雖然不能與大型企業(yè)相比，但是也逐漸得到了擴(kuò)展，但是融資風(fēng)險(xiǎn)依然很大且無(wú)法避免。河北省中小企業(yè)融資難主要表現(xiàn)為內(nèi)源融資難和外源融資難。中小企業(yè)融資難主要由于企業(yè)自身規(guī)模較小，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力低；中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力不足，企業(yè)管理制度不規(guī)范，政府扶持中小企業(yè)融資的政策不持續(xù)，不系統(tǒng)。解決河北省中小企業(yè)融資難問題的途徑主要有加強(qiáng)中小企業(yè)內(nèi)部融資體系，建設(shè)和實(shí)施有效的外部制度環(huán)境。分別包括以下內(nèi)容：加強(qiáng)中小企業(yè)內(nèi)部管理，健全企業(yè)的管理制度；強(qiáng)化信用水平；建立更完善的、更嚴(yán)格的監(jiān)督體系，營(yíng)造良好的融資環(huán)境。在今后的工作中要將這些措施積極落實(shí)到實(shí)處，正確引導(dǎo)中小企業(yè)又好又快的發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：董釗睿（1990- ），男，漢族，河北黃驊人，人口學(xué)碩士，單位：河北大學(xué)人口研究所，研究方向：人口經(jīng)濟(jì)學(xué)