有效化解農(nóng)村信用社不良貸款 保障金融機(jī)構(gòu)安全運(yùn)轉(zhuǎn)

隋博文+劉嘉南

摘要：國(guó)家政策規(guī)定農(nóng)村信用合作社歸地方政府管理，以?xún)?yōu)化農(nóng)村信用合作社運(yùn)作的初始狀態(tài)，改善農(nóng)村信用合作社內(nèi)外部環(huán)境。同時(shí)農(nóng)村信用社的信貸資質(zhì)質(zhì)量狀況的檢查，也是必不可少的環(huán)節(jié)。根據(jù)檢查情況看，湖北省農(nóng)村信用社不良貸款金額持續(xù)上升，其存在風(fēng)險(xiǎn)頗為巨大，不僅制約農(nóng)業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益，影響農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，更嚴(yán)重威脅了農(nóng)村信用社的安全運(yùn)轉(zhuǎn)與農(nóng)村信用社的發(fā)展生存。因而分析湖北省農(nóng)村信用社不良貸款成因并采取措施，對(duì)有效解決湖北省農(nóng)村信用社不良貸款有著重大作用。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；不良貸款；成因分析；措施

中圖分類(lèi)號(hào)： F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A DOI編號(hào)： 10.14025/j.cnki.jlny.2017.08.023

農(nóng)村信用社是銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，又是信用合作機(jī)構(gòu)，是我國(guó)金融體系的一部分。農(nóng)村信用社與自然經(jīng)濟(jì)、小商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)，也是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)保障。農(nóng)村合作社是由農(nóng)民入股組成，是為了解決農(nóng)民以及小生產(chǎn)者資金不足建立的信用組織，其主旨在于為農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，同時(shí)支持農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，打擊民間不良借貸組織。農(nóng)村信用社就是農(nóng)村信貸貨幣機(jī)構(gòu)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題，農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)會(huì)出現(xiàn)一定程度的阻滯，甚至喪失可持續(xù)發(fā)展能力，引發(fā)糧食危機(jī)，因此必須解決湖北省信用社不良貸款難題，以維護(hù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及進(jìn)程。

1 湖北省信用社不良貸款現(xiàn)狀

根據(jù)數(shù)據(jù)分析看，農(nóng)村信用社不良貸款現(xiàn)況為“三高三低”；從形態(tài)來(lái)看，“兩呆”貸款占比高，逾期貸款占比低；從投向來(lái)看，村組集體一級(jí)鄉(xiāng)企貸款占比高，農(nóng)戶(hù)貸款占比低；從時(shí)間來(lái)看，行社分家后占比高，行社分家前占比低。

2 湖北省信用社不良貸款成因

2.1農(nóng)村信用社自身管理問(wèn)題

農(nóng)村信用社是為農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而建立，其重心在農(nóng)業(yè)方向。但某些區(qū)域的農(nóng)村信用社，信用審核擔(dān)保制度過(guò)于寬松。農(nóng)村信用社人員管理制度存在漏洞，決策問(wèn)題草率。

農(nóng)村信用社是由農(nóng)業(yè)銀行發(fā)展而來(lái)，其管理人員并無(wú)細(xì)分而是由農(nóng)業(yè)銀行人員領(lǐng)導(dǎo)管理，缺乏獨(dú)立性，導(dǎo)致其放貸盲目性增加，加上經(jīng)濟(jì)體制漏洞問(wèn)題，行政部門(mén)的干預(yù)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)混亂，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不佳產(chǎn)生的逃債拒債現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。集體農(nóng)業(yè)的貸款采取統(tǒng)借統(tǒng)還的舊模式，形成呆賬。

2.2 農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題

湖北省農(nóng)村信用社受制于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，拓展大部分的高息存款業(yè)務(wù)，導(dǎo)致負(fù)債規(guī)模擴(kuò)大，資金閑置過(guò)多，而總資產(chǎn)對(duì)比稍少，為達(dá)到資產(chǎn)與負(fù)債的平衡度，湖北省大部分地區(qū)的農(nóng)村信用社開(kāi)始盲目的發(fā)放貸款，造成了資金沉淀。部分區(qū)域農(nóng)村信用社為了追求高利潤(rùn)，將貸款投放農(nóng)業(yè)大戶(hù)，導(dǎo)致資金集中，風(fēng)險(xiǎn)加大，其中還有部分主力農(nóng)村信用社在清收盤(pán)活中，沒(méi)有實(shí)際消化本金，只著重利息清收。管理人員把重心放在貸前審核、貸時(shí)審批、而忽略了貸后檢查，各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行強(qiáng)度、力度不夠。

3 湖北省信用社不良貸款的解決措施

3.1 當(dāng)?shù)卣畯?qiáng)化管理政策

管理農(nóng)村信用社不良貸款亂象，當(dāng)?shù)卣胁豢赏菩兜呢?zé)任。有關(guān)政府部門(mén)應(yīng)該幫助農(nóng)村信用社改善這一亂象，化解由此帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)，給予農(nóng)村信用社政策上的鼓勵(lì)支持以及監(jiān)督，完善其貸款程序的各項(xiàng)機(jī)制，改善農(nóng)村信用社人員管理體系問(wèn)題，加強(qiáng)對(duì)政府人員走捷徑借貸的管理強(qiáng)度。

3.2 農(nóng)村信用社注重自身管理

不良貸款亂象的產(chǎn)生與農(nóng)村信用社自身問(wèn)題有著密不可分的關(guān)系，因此改善信用社內(nèi)部管理，提升工作人員的素質(zhì)以及自我監(jiān)督的能力必不可少，也應(yīng)適當(dāng)施加壓力，著重收清盤(pán)活這方面的問(wèn)題，還可內(nèi)設(shè)不良貸款專(zhuān)案處理組，改變呆賬情況，后期管理也應(yīng)加強(qiáng)，從而預(yù)防不良貸款的再次崛起。對(duì)農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行的關(guān)系應(yīng)該細(xì)分甚至是隔開(kāi)，同時(shí)農(nóng)村信用社人員的管理問(wèn)題、培訓(xùn)問(wèn)題等都應(yīng)進(jìn)一步改善。

對(duì)已經(jīng)形成的不良貸款，應(yīng)該按照法律法規(guī)逐步追究其責(zé)任人以及責(zé)任單位的責(zé)任，同時(shí)對(duì)不良貸款可以分級(jí)處理，分為重、中、輕三個(gè)級(jí)別，按照等級(jí)進(jìn)行先后處理。對(duì)于不良貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及核對(duì)程序也必須達(dá)到完善，加強(qiáng)對(duì)于不良貸款的催收。加強(qiáng)農(nóng)村信用社貸款的審查力度，前期貸款審核，中期貸款審批，后期貸款核實(shí)其及后期追蹤管理方面應(yīng)劃為重心。

4結(jié)語(yǔ)

農(nóng)村信用社基于農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展建立，初始意義在于農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。近年來(lái)，在國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的大力發(fā)展之下，出現(xiàn)了“互聯(lián)網(wǎng)+”農(nóng)業(yè)行動(dòng)計(jì)劃，進(jìn)行供給側(cè)改革，旨在推進(jìn)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程，而農(nóng)村信用社作為農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)融資的代表，應(yīng)該積極的進(jìn)行內(nèi)外改革，配合“互聯(lián)網(wǎng)+”農(nóng)業(yè)行動(dòng)計(jì)劃，改善農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的困獸之境，促進(jìn)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村。

參考文獻(xiàn)

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[2]張維.農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與防治體系構(gòu)建研究[D].華中農(nóng)業(yè)大學(xué)，2010.

作者簡(jiǎn)介：隋博文，在讀本科生，研究方向：金融學(xué)。

通訊作者：劉嘉南，助教，研究方向：馬克思主義與農(nóng)村社會(huì)保障研究。