現(xiàn)代商業(yè)銀行績(jī)效體系分析

摘 要：績(jī)效考評(píng)作為一種有效的管理手段，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，它既對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)起著重要的導(dǎo)向作用，又成為資源配置和內(nèi)部激勵(lì)的主要依據(jù)，是商業(yè)銀行改革和完善內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制的核心內(nèi)容。本文主要是分析了商業(yè)銀行績(jī)效體系的存在的問(wèn)題，對(duì)于績(jī)效體系出現(xiàn)的問(wèn)題制定了相關(guān)的治理方案，以期進(jìn)一步提升績(jī)效考核的有效性。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)代 商業(yè)銀行 績(jī)效體系 有效分析

一、引言

績(jī)效體系是現(xiàn)代商業(yè)銀行中重要的激勵(lì)體系，國(guó)家對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效體系和薪酬結(jié)構(gòu)相對(duì)重視，員工激勵(lì)方式、績(jī)效體系建設(shè)對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有著至關(guān)重要的影響，因此，在實(shí)施績(jī)效體系的同時(shí)既要確保激勵(lì)方式的公平公正性，又要提高相應(yīng)的激勵(lì)效率。商業(yè)銀行績(jī)效考核體系是銀行運(yùn)用科學(xué)的方法和手段， 通過(guò)制定特定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)銀行的客戶(hù)經(jīng)理、 基層柜員、后臺(tái)管理人員所從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出有效的價(jià)值判斷體系?？?jī)效管理和績(jī)效考核貫穿企業(yè)的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。積極有效的績(jī)效體系，既可以確保每個(gè)員工所從事的工作活動(dòng)符合企業(yè)的目標(biāo)，又能使員工采取最有效的行動(dòng)， 實(shí)現(xiàn)其最大的價(jià)值。合理和先進(jìn)的績(jī)效考核體系有利于商業(yè)銀行激勵(lì)和約束機(jī)制的建立健全，同時(shí)也可以提高商業(yè)銀行的綜合實(shí)力， 塑造商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

二、我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效考核體系存在的問(wèn)題

1.指標(biāo)單一，目標(biāo)不明確。在各項(xiàng)考核制度中，考核的相關(guān)指標(biāo)具有非常重要的地位，但在我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行績(jī)效考核中，考核形式不靈活，考核指標(biāo)單一等問(wèn)題較為突出。有的單位簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)指標(biāo)在考核項(xiàng)目中占據(jù)較大分值，有的單位考核指標(biāo)只設(shè)置了經(jīng)營(yíng)與發(fā)展指標(biāo)，而且在制定考核指標(biāo)時(shí)，對(duì)員工沒(méi)有制定合理的業(yè)績(jī)指標(biāo)，加之部分員工缺乏較強(qiáng)責(zé)任心，嚴(yán)重地影響了工作的有效性和制度的發(fā)揮。有的單位制定的績(jī)效考核體系與企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)。另外，缺乏員工服務(wù)質(zhì)量等指標(biāo)，其考核制度沒(méi)有完全覆蓋銀行管理的各方面，沒(méi)能保證考核的全面性與權(quán)威性。

2.輕內(nèi)控，忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。在現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展中，滯后的內(nèi)控管理考核制度很難發(fā)揮制衡的作用，難以及時(shí)糾正短期化的經(jīng)營(yíng)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)等不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)方式。銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的單位，因此，合規(guī)與內(nèi)控管理尤其重要，但部分單位重視經(jīng)營(yíng)效果，忽略?xún)?nèi)控管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。主要有以下幾種表現(xiàn)：第一，重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，輕內(nèi)控管理。這樣的模式，不能從客戶(hù)的角度反映對(duì)于商業(yè)銀行工作人員服務(wù)質(zhì)量的滿(mǎn)意度；不能很好地協(xié)調(diào)銀行短期的績(jī)效與長(zhǎng)期績(jī)效之間的關(guān)系， 忽視了銀行的經(jīng)營(yíng)安全。第二，考核方式上強(qiáng)調(diào)事后的懲罰力度，忽略事前和事中的考核。對(duì)員工的考核只關(guān)注最終的業(yè)績(jī)，對(duì)未完成業(yè)績(jī)的員工只有考核，而忽視了對(duì)員工工作能力、 協(xié)作能力、 創(chuàng)新能力等的考察，不利于員工的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。另外，因?yàn)槲覈?guó)太多的商業(yè)銀行沒(méi)有建立系統(tǒng)的考核體系，無(wú)法按照貢獻(xiàn)度劃分崗位，沒(méi)能做到根據(jù)職位能力來(lái)定薪資。

3.系統(tǒng)性不強(qiáng)。在我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行建設(shè)中，通常沒(méi)有統(tǒng)一的績(jī)效考核體系，各個(gè)銀行設(shè)置的考核指標(biāo)都是各種各樣的?？己梭w系存在以下缺點(diǎn)：首先是考核制度使員工沒(méi)有較高的工作積極性，而且沒(méi)有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性。其次，由于個(gè)人利益以及夾雜了太多人情的因素，嚴(yán)重影響了每個(gè)部門(mén)設(shè)置的指標(biāo)。最后就是每個(gè)部門(mén)在制定考核指標(biāo)的時(shí)候，沒(méi)有與其他部門(mén)進(jìn)行及時(shí)的溝通，很容易發(fā)生重復(fù)考核的現(xiàn)象。

4.重考核，輕溝通。績(jī)效考核應(yīng)是一個(gè)員工與管理者雙向溝通的動(dòng)態(tài)過(guò)程。一個(gè)完整的績(jī)效管理體系應(yīng)包含設(shè)定績(jī)效目標(biāo)、記錄員工的期間績(jī)效表現(xiàn)并為員工績(jī)效目標(biāo)的完成適時(shí)提供合理的資源支持與業(yè)務(wù)指導(dǎo)、期終績(jī)效考評(píng)與反饋溝通、績(jī)效考核結(jié)果的合理運(yùn)用等內(nèi)容。在整個(gè)績(jī)效管理過(guò)程中，溝通是貫穿績(jī)效考核始終的，但在實(shí)際工作中，考核與溝通完全脫節(jié)，管理者只注重根據(jù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，并未將員工被考核的原因、結(jié)果反饋至員工，導(dǎo)致員工不明所以地被考核，被動(dòng)接受考核的結(jié)果，越來(lái)越喪失工作的積極性、主動(dòng)性，越來(lái)越被嚴(yán)重考核，由此陷入一種惡性循環(huán)中。

三、改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效考核體系的有效措施

1.充分認(rèn)識(shí)績(jī)效體系與薪酬體系的關(guān)系。現(xiàn)代商業(yè)銀行的績(jī)效體系與員工的薪酬是息息相關(guān)的，而且是薪酬的重要組成部分。各單位根據(jù)員工的崗位職級(jí)來(lái)確定其薪酬待遇時(shí)，既要結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益完善健全績(jī)效薪酬體系，又要綜合當(dāng)?shù)厣钏綘顩r了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的薪酬水平，要讓企業(yè)員工真正理解“企業(yè)發(fā)展匹夫有責(zé)，企業(yè)發(fā)展人人受益”的道理。因此，建立內(nèi)外部競(jìng)爭(zhēng)的績(jī)效體系，暢通內(nèi)部晉升渠道的公平公正性，讓員工的崗位價(jià)值性與其薪資待遇能成正比，這是我國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行薪酬體系中重要的組成部分。

2.確保績(jī)效考核體系的合理性和科學(xué)性。績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)為后期的績(jī)效考核奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，建立科學(xué)合理的考核指標(biāo)能保證后期考核的有效性。因此我們要特別注重建立有針對(duì)性的考核指標(biāo)。商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)計(jì)應(yīng)堅(jiān)持戰(zhàn)略引領(lǐng)的原則，以中長(zhǎng)期規(guī)劃為指引，突出利潤(rùn)、人均利潤(rùn)、人均經(jīng)濟(jì)增加值等效益指標(biāo)，堅(jiān)持存款立行，注重業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，強(qiáng)化差異化競(jìng)爭(zhēng)和電子渠道建設(shè)等發(fā)展轉(zhuǎn)型指標(biāo)。績(jī)效考核指標(biāo)體系應(yīng)由經(jīng)營(yíng)效益指標(biāo)、發(fā)展轉(zhuǎn)型指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、社會(huì)責(zé)任指標(biāo)、黨建工作指標(biāo)和附加指標(biāo)等組成。盡量完善指標(biāo)的多元化，豐富內(nèi)容，擴(kuò)展覆蓋面，提高員工的責(zé)任心和客戶(hù)的滿(mǎn)意度，從而有效的滿(mǎn)足考核的需要。

商業(yè)銀行的組織架構(gòu)分為前、中、后臺(tái)，各個(gè)部門(mén)、各個(gè)條線(xiàn)均有不同的工作職責(zé)、工作要求、工作重點(diǎn)，比如前臺(tái)的業(yè)務(wù)部門(mén)、服務(wù)窗口與后臺(tái)的信息科技、安全保衛(wèi)、計(jì)劃財(cái)務(wù)、人力資源等部門(mén)分工非常明確，前臺(tái)重點(diǎn)抓業(yè)務(wù)發(fā)展，中臺(tái)主要抓風(fēng)險(xiǎn)防控，后臺(tái)需要做好支撐服務(wù)，那么績(jī)效考核指標(biāo)體系應(yīng)根據(jù)不同部門(mén)、不同條線(xiàn)有不同的側(cè)重點(diǎn)，形成商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)及管理層指標(biāo)體系、職能部門(mén)指標(biāo)體系和一線(xiàn)員工指標(biāo)體系的績(jī)效考核體系，利用績(jī)效考核的這個(gè)指揮棒指導(dǎo)形成全行一盤(pán)棋，齊抓共管的良好局面。

3.健全績(jī)效考核體系外部監(jiān)管機(jī)制。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，而金融業(yè)的穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展關(guān)系國(guó)家經(jīng)濟(jì)基石的穩(wěn)定，因此，國(guó)家監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)制越來(lái)越嚴(yán)格，商業(yè)銀行應(yīng)按監(jiān)管要求健全績(jī)效考核體系，堅(jiān)持風(fēng)控優(yōu)先，強(qiáng)化對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)的管控，兼顧市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)規(guī)模擴(kuò)張與資產(chǎn)實(shí)力相適應(yīng)，業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理相匹配的原則，以提高管理效率、促進(jìn)效益提升為目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)安全生產(chǎn)、黨風(fēng)廉政、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)聲譽(yù)等方面的預(yù)防和規(guī)范的績(jī)效監(jiān)管體系，增強(qiáng)執(zhí)行力，創(chuàng)建依法誠(chéng)信的企業(yè)文化。

4.建立健全績(jī)效考核溝通反饋機(jī)制?？?jī)效考核中往往因?yàn)橹T多原因影響績(jī)效考核的公正性、客觀性，使員工對(duì)考核產(chǎn)生一些負(fù)面的不滿(mǎn)情緒，導(dǎo)致考核目標(biāo)不能充分實(shí)現(xiàn)。要讓績(jī)效考核深入員工心中，消除和澄清對(duì)績(jī)效考核的抵觸心理，建立溝通反饋機(jī)制是必不可少的。考核本就是一種雙向的交互過(guò)程，只有管理者與員工進(jìn)行及時(shí)、有效的溝通才能消除績(jī)效管理過(guò)程中遇到的阻力以及由于信息不對(duì)稱(chēng)、不準(zhǔn)確而造成上下級(jí)之間的誤解。通過(guò)績(jī)效考核溝通反饋機(jī)制使員工知曉自己的考核結(jié)果，知曉自己工作中存在的問(wèn)題，對(duì)考核成績(jī)落后的員工進(jìn)行溝通交流，對(duì)他們的錯(cuò)誤行為進(jìn)行分析，有助于他們規(guī)避存在的問(wèn)題，對(duì)他們正確行為進(jìn)行褒獎(jiǎng)，使之更加積極的工作。通過(guò)溝通可以摸清員工的思想，了解工作中存在的問(wèn)題，同時(shí)也可以給員工申辯理由的機(jī)會(huì)，是員工心情舒暢更加忠誠(chéng)于自己的工作。

四、結(jié)語(yǔ)

對(duì)于現(xiàn)代化商業(yè)銀行工作人員來(lái)說(shuō)，績(jī)效性質(zhì)的薪酬體系和學(xué)習(xí)專(zhuān)業(yè)知識(shí)技能的結(jié)合都在很大程度上發(fā)揮了激勵(lì)效果，不僅使工作人員完成了相應(yīng)的工作指標(biāo)，而且還提高了現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益，其績(jī)效體系在現(xiàn)代商業(yè)銀行中是占有非常重要的地位，實(shí)現(xiàn)通過(guò)激勵(lì)方式促進(jìn)現(xiàn)代商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]許珊珊.國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行薪酬制度比較研究[J].金融發(fā)展研究.2015，12（7）：123-125.